Понятие прочих доходов и расходов

     Собственные средства увеличились за год на 20% или на 625 млн.руб., что обусловлено, преимущественно, ростом прибыл и отчетного года на 69% ил и на 328 млн.руб., а также увел имением средств Фондов оставленных в распоряжении кредитной организации на 24% или на 233 млн.руб.

      Наибольший  удельный вес в структуре собственных  средств занимают: фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет - 32% или 1 197 млн. руб.; переоценка основных средств - 26% или 996 млн.руб., а также прибыль отчетного года - 21% или 807 млн.руб.

     Основной  стратегической задачей Банка в 2008 году оставалось наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и рентабельности. Обеспечение ресурсами осуществлялось за счет притока новых клиентов и расширения спектра предлагаемых инструментов привлечения средств.

     Увеличение  объема обязательств на 26% обусловлено, преимущественно, увеличением средств клиентов на 7 758 млн. руб., что составило 89% общего прироста. Рост привлеченных средств был обеспечен приростом средств физических лиц. Средства клиентов - юридических лиц снизились на 2,5% и на 01.01.09 г. составили 23 405 млн.руб. При этом, средства клиентов - физических лиц увеличились на 110% и на 01.01.09г. составили 15 918 млн.руб.

      Наибольший  удельный вес в структуре привлеченных средств сохраняют средства клиентов - 93%, на втором месте - 5% составляют долговые обязательства (собственные векселя), прирост за год - 26%, или на 418 млн.руб. Рост доли вкладов физических лиц при снижении средств клиентов-юридических лиц соответствует стратегии Банка на диверсификацию источников привлеченных ресурсов.

      АКТИВЫ  БАНКА

     Изменения в структуре пассивов «Запсибкомбанк» ОАО оказали следующее влияние на активы Банка: общая сумма активов увеличилась на 9 362 млн. руб. или на 25%. Увеличение активов произошло, преимущественно, за счет прироста чистой ссудной задолженности на 9 098 млн. руб. или на 36%. Учитывая сложившуюся рыночную конъюнктуру, а также совершенствование системы управления рисками, Банком были сокращены объемы вложений в ценные бумаги на 651 млн.руб. или на 13%. Также сократился объем средств, размещенных в кредитных организациях на 93% (351 млн. руб.)-

     В составе активов наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность- 75%, второе месте в структуре активов  Банка занимают вложения в ценные бумаги -9%, далее следуют средства в ЦБ РФ-6% (прирост за год составил 7% до 2 617 млн. руб.).

      ДОХОДЫ  БАНКА

     За  рассматриваемый период Доходы Банка  увеличились на 1 180 млн. руб. или на 26% и по состоянию на 01.01.09 г. составили 5 676 млн. руб., что обусловлено увеличением  как процентных доходов на 24% или  на 726 млн.руб., так и непроцентных на 32% или на 454 млн.руб. в общем приросте доходов.

     Процентные  доходы Банка увеличились на 7 26 млн. руб., что стал о следствием роста  доходов полученных от кредитов, предоставленных  клиентам (физическим и юридическим  лицам) на 766 млн. руб. или на 28%, доходы от размещения средств в кредитных организациях увеличились на 23 млн. руб. или на 29%. При этом, объем доходов, полученных от операций с ценными бумагами, сократился на 63 млн. руб. или на 22%.

      Наибольший  удельный вес в процентных доходах  Банка составляют:

      - Доходы от ссуд, предоставленных клиентам, 91% от суммы процентных доходов или 3 475 млн. руб.;

      - Доходы от ценных бумаг с фиксированным доходом, 6% от суммы процентных доходов или 222 млн. руб.;

      - Доходы от размещения средств в кредитных организациях, 3% от суммы процентных доходов или 101 млн. руб.

      Непроцентные  доходы увеличились за рассматриваемый  период на 32% и составили 1 872 млн. руб., увеличение обусловлено, преимущественно, приростом комиссионных доходов на 265 млн. руб. или на 23%, а также доходов от операций с ценными бумагами на 152 млн. руб. или 45%. Данные статьи непроцентных доходов продолжают сохранять наибольший удельный вес в структуре непроцентных доходов за 2007г.

      РАСХОДЫ БАНКА

     Расходы Банка за 2008г. увеличились на 739 млн. руб. или на 20% и составили 4 489 млн.руб., что обусловлено ростом непроцентных расходов на 17% или на 396 млн.руб, и процентных расходов на 25% или на 343 млн.руб. в общем приросте расходов.

     Процентные  расходы Банка за отчетный период составили 1 696 млн. руб. Наибольший удельный вес в процентных расходах Банка составляют:

Расходы по привлеченным средствам  клиентов, 89% от суммы процентных расходов или 1 503 млн. руб.

      - Расходы по выпущенным долговым обязательствам, 7% от суммы процентных расходов или 124 млн. руб.;

      - Расходы по привлеченным средствам кредитных организаций, 4% от суммы процентных расходов или 68 млн. руб.;

      Непроцентные  расходы Банка за 2008 г. увеличились  на 17% или на 396 млн.руб., что обусловлено, в большей степени, ростом административно-хозяйственных расходов Банка, связанных с увеличением масштаба бизнеса, а также превышением величины созданного резерва на возможные потери по ссудам над восстановленной на 688 млн.руб., в отчетном периоде было создано резервов на 88 млн.руб. больше, чем в предыдущем.

      ПРИНЦИПЫ РАЗМЕЩЕНИЯ АКТИВОВ

     «Запсибкомбанк» ОАО стремится соответствовать  статусу классического кредитного учреждения с широким спектром проводимых операций. В соответствии с этим можно выделить 3 основных направления размещения активов:

• кредитный портфель,
• портфель ценных бумаг,
• денежные средства.

      Кредитный портфель

     Чистая  ссудная задолженность составляет 34 562 млн. руб. или 75% активов Банка, за 2007 год в абсолютном выражении ее прирост составил 9 098 млн. руб. или 36%.

      Таблица 1. Распределение чистой ссудной  задолженности по сегментам, млн. руб.

     За  рассматриваемый период структура чистой ссудной задолженности изменилась, в основном, в части розничного рынка и вложений в векселя: удельный вес кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился на 8 процентных пункта (п.п.) с 40% до 48%, а удельный вес векселей уменьшился с 9% до 3%.

     По  состоянию на 01.01.2009г. вложения в корпоративный и розничный рынок занимают наибольший удельный вес в структуре кредитных вложений Банка: 36% и 48% соответственно.

     В абсолютном выражении наибольшее увеличение вложений произошло в розничный рынок (на 6 383 млн.руб. или 63%), и наблюдается неуклонный рост портфеля розничных кредитов, что является результатом политики, направленной на развитие ритейловых услуг Банка.

     Прирост кредитных вложений, в основном, был обеспечен приростом кредитов, предоставленных населению: в целом розничный портфель составил 16 439 млн. руб., что по объему и по удельному весу превышает показатели портфеля корпоративных кредитов. Данный факт является хорошим показателем работы Банка по диверсификации кредитных вложений.

      Динамичное  развитие сектора розничного кредитования Банка обусловлено реализацией  стратеги и по продвижению услуг кредитования населения:

     - это взаимовыгодное и тесное сотрудничество с крупнейшими застройщиками, автосалонами, риэлтерскими компаниями;

     - проведение активной рекламной кампании в средствах массовой информации; участие в конференциях, выставках, ярмарках кредитных продуктов, проведение дней открытых дверей, распространение брошюр и листовок;

      - работа непосредственно   на предприятиях и организациях по привлечению на кредитование   сотрудников предприятий;

      - участие «Запсибкомбанк» ОАО  в национальном проекте «Доступное  и комфортное жилье гражданам  России». В целях реализации этого проекта Банк принимает активное участие в региональных  программах, направленных 
на улучшение жилищных условий населения. Наиболее активное участие Банка проходило по Программе Ханты-Мансийского автономного округа - Югры «Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2005-2015 годы», Администрации Тюменской области «Доступное жилье», Администрации г. Тюмени и Администрации Ямало-Ненецкого автономного округа «Обеспечение жильем молодых семей».

      Основное  внимание в работе 2008 года было уделено  развитию наиболее приоритетных видов кредитования, которым и являлись ипотечные и жилищные кредиты и автокредиты. Именно благодаря развитию рынка ипотечного кредитования, «Запсибкомбанк» ОАО значительно укрепил свои Банковские позиции на ритейловом рынке. На 01.01.2009 г. портфель ипотечных кредитов оценивается в 9 795 млн. рублей, что составляет 58% от всего розничного кредитного портфеля Банка. Кредиты на приобретение жилья составляют 11% от розничного портфеля или 1 877 млн.руб. Также одним из самых востребованных видов потребительского кредитования у населения в 2007 году оставалось автокредитование. На 01.01.2009 г. портфель автокредитов составил 2 088 млн. рублей, что составляет 12% от всего розничного кредитного портфеля «Запсибкомбанк» ОАО.

     Портфель  кредитов, предоставленных юридическим лицам, занимает одну из наибольших долей в структуре кредитных вложений Банка (36%) и составляет 12 496 млн. руб. Всего за 2008 год хозяйствующим субъектам различных организационно-правовых форм собственности предоставлено кредитов на общую сумму 29 594 млн. руб. Данный показатель является отражением стратегии Банка, направленной на поддержку и развитие промышленности и других отраслей региональной экономики.