Результат
матрицы распределения клиентов
по категориям позволяет принять быстрое
и взвешенное мнение касательно уровня
риска по клиенту и соответствующему вознаграждению
банка за принятие данного риска.
Заключение
Необходимо
отметить, что лицензирование факторинговой
деятельности в РК осуществляется только
для банков второго уровня, частным компаниям
допускается работать при отсутствии
лицензии. Банки второго уровня осуществляют
факторинговую деятельность на основании
закона о банках и банковской деятельности,
статья 11 которого приводит перечни операций
для банков второго уровня при наличии
лицензии уполномоченного органа.
Основные
правоотношения при факторинговых операциях
регулируются Гражданским кодексом РК
(особенная часть) в соответствии со статьей
729 которого договор финансирования под
уступку денежного требования (факторинга)
- по договору финансирования под уступку
денежного требования одна сторона (финансовый
агент) передает или обязуется передать
деньги в распоряжение другой стороны
(клиента), а клиент уступает или обязуется
уступить финансовому агенту свое денежное
требование к третьему лицу, вытекающее
из отношений клиента (кредитора) с этим
третьим лицом (должником).
Факторинговые
операции учитываются на активных счетах
банка в классе займов, доходы по факторинговым
операциям учитываются в 4 классе и сворачиваются
в конце года на счет 4999.
В
качестве основных проблем развития факторинга
в РК автором выделено следующее:
- отсутствие
информированности отечественных компаний
о преимуществах факторинга;
- низкая финансовая
грамотность;
- нехватка
фондирования;
- противоречия
в казахстанском законодательстве;
- нехватка
информации по кредитным историям клиентов
и дебиторов.
В
числе перспектив развития операций
факторинга в банковской сфере необходимо
отметить:
- в качестве
ключа к эффективному управлению бизнесом
на падающем рынке автор считает первоочередное
внимание к качеству оказываемых услуг,
диверсифицированную продуктовую линейку
и опору на современные IT-технологии;
- необходимо
внедрить схему обмена информацией, в
качестве примера организации технической
платформы оказания услуг факторинга
для компаний малого и среднего бизнеса
можно привести схему обмена информацией,
организованную Национальной финансовой
корпорацией — банком Nacional Financiera (Nafin).
Nafin является основным банком развития
в Мексике и выступает как оператор схемы,
так и как фактор, финансирующий поставки.
Электронная платформа обмена данными
обеспечивает связь между покупателями
и компаниями-поставщиками, которые вывешивают
документы на электронный портал для финансирования
факторами. Вывешиваются документы на
срок финансирования от 30 до 90 календарных
дней. Электронная площадка является информационным
и расчетным центром, позволяющим обмениваться
данными о дебиторах, способствуя прозрачности;
- следующим
важным шагом для развития факторинга
в РК автор видит создание ассоциации
факторинга. Необходимость создания подобной
организацией вызвана низкой заинтересованностью
банков второго уровня в предоставлении
факторинга (нехватка информации по кредитным
историям клиентов и дебиторов), отсутствие
должной правовой защиты интересов факторинга,
в частности, проблемы факторинга в РК
начинают обсуждаться только с 2009 года,
при этом их обсуждение производится частными
компаниями. В то время как банки, имея
обширный потенциал по защите своих интересов
проблемы факторинга не поднимают. Ассоциация
факторинга должна принять на себя следующую
миссию: всемерное содействие формированию
и функционированию современного рынка
факторинга в РК, содействии развитию
и популяризации факторинга во всех регионах
РК, стандартизации правил поведения на
рынке, повышении качества предоставляемых
факторинговых услуг, содействии обеспечению
доступного, качественного и эффективного
удовлетворения потребностей предпринимателей
(потенциальных клиентов) в факторинговых
услугах, повышении финансовой грамотности
потенциальных клиентов, подготовке квалифицированных
кадров, продвижении (лоббировании) и защите
интересов членов ассоциации. Кроме того,
направлениями деятельность ассоциации
должно стать:
Рекламное
направление:
- Формирование
положительного имиджа факторинга;
- Популяризация
факторинга;
- Выпуск собственного
журнала о факторинге, в котором будут
освещаться основные события рынка, публиковаться
статистика, предоставляться информация
о членах Ассоциации, публиковаться интервью
с представителями компаний.
Статистическое
направление:
- Сбор статистики
по рынку факторинга в целом;
- Подготовка
аналитических отчетов.
Третейский
суд: в будущем рамках ассоциации возможно
создание Третейского суда – специального
органа, созданного для целей оперативного
разрешения споров между членами ассоциации,
членами ассоциации и их клиентами, членами
ассоциации и другими организациями;
- в качестве
перспективного направления развития
факторинга автор видит инвойс-дискаунтинг
— услугу финансирования оборотного капитала,
которая не несет в себе добавленной стоимости
классического факторинга, за счет чего
является более дешевой. Последнее слово
— ключевое, поскольку пока большинство
бизнесов сосредоточено на сокращении
издержек. Кроме того, предполагается
увеличение интереса к закупочному факторингу.
В отличие от классического факторинга,
это продукт исключительно для покупателя,
которому необходимо увеличить срок отсрочки,
предоставляемой поставщиками — теми,
кто, в свою очередь, нуждается в финансировании.
Закупочный факторинг позволяет убить
сразу двух зайцев — поставщику получить
финансирование от фактора в размере 100 процентов
по факту отгрузки товара, а покупателю
— необходимый ему коммерческий кредит
на нужный срок от поставщика.