Ананализ ликвидности коммерческого банка

2. Белоглазова Г.Н. Банковское дело [Текст]: учебное пособие/ Г. Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкий. - М.: Финансы и статистика, 2003. 592с.

3. Бидник, Н. Б. Использование экономических методов и моделей в экономике, финансах [Текст] / Н. Б. Бидник // Научный вестник. – 2008. – №18. – С. 258-262.

4.  Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Магистр, 2007. - 350с.

5. Дорофеев, В.Д. Менеджмент в сфере банковской деятельности [Текст]: учебное пособие / В.Д. Дорофеев. – изд-во ПИЭРИАУ, Пенза, 2010. – 530 с.

6. Дудка, А.Б. Банковский надзор: курс лекций для студентов экономических специальностей [Текст] / А.Б. Дудка. – Омск: Изд-во Ом. гос. ун-та, 2012. – 228с.

7. Жарковская, Е.П. Банковское дело [Текст]: Учебник / Е.П. Жарковская. – Омега-Л, 2003. – 358c/

8. Жуков, Е.Ф. Банковское дело [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 687с.

9. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации, и их операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков - М.:ИНФРА-М, 2013. 528с.

10. Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: Учебник / Е.А. Звонов. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 632с.

11. Карчева, А. Т. Использование VAR-методологии для анализа риска ликвидности банков [Текст] / А. Т. Карчева // Вестник академии банковского дела. – 2008. – №1. – C. 59 – 64

12.  Костерина, Т.М. Банковское дело [Текст]: Учебник для студентов высших учебных заведений/ Т.М. Костерина. – М.: МаркетДС, 2003. – 240с.

13. Лаврушин, О.И. Банк и банковские операции [Текст] учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. - 272 с.

14. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки [Текст] учебник / коллектив авторов под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2014. – 448 с.

15. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования [Текст]/ О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко. – М.: КноРус, 2012. - 264 с.

16. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент [Текст] учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2009. -  560 с.

17. Маркова, О.М. Банковские операции [Текст]: учебник для бакалавров / О.М. Маркова, Н.Н. Мартыненко, О.С. Рудакова, Н.В. Сергеева. – М.: Издательство Юрайт, 2012. - 537 с.

18. Марамыгин, М.С. Организация деятельности коммерческого банк [Текст]: учебное пособие / М.С Марамыгин, Е.Г. Шатковская. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 320с.

19. Метелёв, С.Е. Управление ликвидностью банка [Текст] / С.Е. Метелёв, Т.В. Завгородняя, Д.В. Редько, 2009. – 195 с.

20. Парасий-Вергуненко,И.М. Анализ банковской деятельности [Текст]: учебник / И. М. Парасий-Вергуненко. – К.: КНЭУ, 2003. – 347 с.

21. Поморина, М.А. Финансовое управление в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие / М.А. Поморина. – М.: КНОРУС, 2013. 376 с.

22. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь [Текст]: учебник / Л.А. Райзберг, Л.Ш Лозовский., Стародубцева Е.Б. – М.: ИНФРА-М, 2011

23. Ребрик, Ю. С. Анализ ликвидности банка в условиях нестабильности финансовых рынков [Текст] / Ю. С. Ребрик//Экономический анализ. – 2010. – №5. 326

24. Ребрик, Ю. С. Стресс-тестирование как инструмент оценки риска ликвидности банка [Текст] / Ю. С. Ребрик // Проблемы и перспективы развития банковской системы Украины. – 2009. – №2. – С. 338-342.

25. Рябиченко, Д.А. Методы анализа ликвидности банка в современных экономических условиях // Молодой ученый. — 2011. — №12. Т.1. — С. 179-184.

26. Свиридов, О.Ю. Банковское дело [Текст]/ О. Ю. Свиридов. - Ростов н/Д: Феникс, 2014. 314с.

27. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела [Текст]: учебник/ Е.Б. Стародубцева. – М.: ИНФРА-М, 2015. – 288с.

28. Отчет о развитии Банковского сектора и Банковского надзора в 2015 году. – 2015. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9883

29. Статья «Организация деятельности коммерческого банка». – 2007. - [Электронный ресурс]. – Режим доступа:  http://www.nalogi.ru/faq/detail.php?ID=1567986

30. Статья «Зачистка ЦБ привела к кризису на рынке межбанковского кредитования». –2015.-[Электронный ресурс]. – Режим доступа:   http://www.rbc.ru/finances/01/09/2015/55e5cf109a79477a552e5df6

31. Рейтинг банков. – 2016. - [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://raexpert.ru/ratings/bankcredit/

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Подходы к определению понятия «ликвидность коммерческого банка»

Автор	Трактовка понятия
Балакина Р.Т.    [1, с.295]	Ликвидность КБ – возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем.
Свиридов О.Ю., [26, с.228]	Ликвидность – способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно и в полном объеме.
Поморина М.А. [21, с.295]	Ликвидность – это способность банка своевременно и с минимальными издержками отвечать по своим обязательствам, удовлетворять потребность клиентов в новых кредитах и собственные потребности в финансировании своих текущих нужд и инноваций.
Маркова О.М. [17, с.479]	Ликвидность – способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.
Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. [4, с.154]	Ликвидность – способность выполнять свои обязательства перед клиентами по проведению платежей.
Жарковская Е.П. [7, с.245]	Ликвидность – легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства.
Белоглазова Г.Н. [2, с. 551]	Ликвидность – легкость реализации, быстрая конвертация материальных ценностей в денежные средства.
Жуков Е.Ф. [9, с.298]	Ликвидность – способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.
Метелев С.Е.  [19, с.7]	Ликвидность – легкость реализации, быстрая конвертация материальных ценностей в денежные средства.
Лаврушин О.И. [16, с.109]	Ликвидность – способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.
Марамыгин М.С.  [18, c.54]	Ликвидность коммерческого банка - это подвижность банковских активов, обеспечивающая способность кредитной организации своевременно, в полном объёме и по приемлемой цене выполнять долговые обязательства перед клиентами.
Звонова Е.А. [10, с.506]	Ликвидность коммерческого банка представляет собой его способность своевременно, в полном объёме и без потерь погашать свои обязательства перед клиентами, в том числе и в перспективе.
Стародубцева Е. Б.  [27,c.230]	Ликвидность банка - возможность использования актива в качестве средства платежа или быстрого и с минимальными потерями превращения финансовых активов в денежные средства.
Лаврушин О.И. [14,c. 263]	Ликвидность коммерческого банка - способность своевременно и без потерь отвечать по своим обязательствам, удовлетворять потребности клиентов в продуктах и услугах.
Костерина Т.М. [12, c.42]	Ликвидность банка - способность своевременно выполнить свои обязательства по пассиву.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Классификация ликвидности КБ

Автор	Трактовка классификаций
Жарковская Е.П. [7, с.336]	Классификация по ряду признаков: по объекту (активы банка: высоколиквидные, ликвидные, малоликвидные, неликвидные; баланс банка; банк; банковская система; финансовый рынок); по источникам (накопленная, покупная) по временному признаку (мгновенная, текущая, среднесрочная, долгосрочная) по виду платежных средств (безналичная, наличная, валютная, ценные бумаги)
Дорофеев В.Д. [5, c.188]	Основные признаки банковской ликвидности: по объекту (активы банка, баланс банка, банк, банковская система, финансовый рынок); по степени ликвидности активов (высоколиквидные, ликвидные, , неликвидные), по источникам (накопленная, покупная) по временному признаку (мгновенная, текущая, среднесрочная, долгосрочная) по виду платежных средств (безналичная, наличная, валютная, ценные бумаги)

 

 

 

Приложение 3

Классификация характеристик банковской ликвидности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4

Функции ликвидности КБ

Автор	Трактовка функций
Маркова О.М. [17, с.480]   /   Жуков Е.Ф. [9, с.299]	Основные функции ликвидности: удовлетворение спроса на кредиты; удовлетворение пожеланий вкладчиков по изъятию депозитов; обеспечение доверия к банку у существующих и потенциальных клиентов.
Поморина М.А [21, c.35]	Функции ликвидности:  удовлетворение спроса на кредиты; удовлетворение пожеланий вкладчиков по изъятию депозитов; обеспечение прибыли, достаточной для финансирования непрерывного развития банка; демонстрация рынку надежности банка; неутрата средств за счет неприбыльной продажи активов; ограничение стоимости привлекаемых на рынке ресурсов; оптимизация стоимости и совокупной прибыли банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5

Факторы, влияющие на банковскую ликвидность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения 6

Внутренние факторы банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения 7

Факторы, влияющие на ликвидность активов и пассивов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 8

Классификация методов анализа ликвидности банка [25]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 9

 

Расчет показателей нормативов ликвидности на основании Инструкции №139-И

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2):

                       

Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня, и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком, и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств.

 Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования, сложившегося за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 1%.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3):

 

Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней.

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, сложившегося за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 1%.