Бизнес – план турфирмы

 

   Анализируя  данную таблицу руководством фирмы «Атриум» был разработан следующий тип организационной структуры управления.

   Схема №1 Организационная структура фирмы  «Атриум». 

     
 
 
 
 
 
 
 
 

   В дополнение к вышеизложенному рассмотрим обязанности и  работников и требования к ним:

   1.Генеральный директор – женщина 23 лет с дипломом магистра об окончании ВУЗа по специальности «Экономика» - занимается заключением сделок, ведет переговоры с клиентами, посещает выставки и конференции, ведет подбор кадров, отвечает за поставку оборудования.

   2. Главный менеджер – собиратель информации - женщина 27 лет с дипломом магистра об окончании ВУЗа по специальности «Информационные технологии» - занимается поиском и отбором необходимой информации, отвечает за своевременное приобретение специализированных изданий, обеспечивает агентству современное программное обеспечение Опыт работы в данной сфере не менее 4-х лет.

   3. Менеджер по регионам – мужчина 30 лет с дипломом магистра об окончании ВУЗа по специальности «Маркетинг и анализ современных рыночных отношений» с опытом работы - не менее 6 лет - анализирует информацию, собранную его коллегой, производит расчеты, делает выводы, предоставляет свои результаты для работы маркетолога, занимающегося разработкой стратегии.

   4. Главный Бухгалтер – женщина 26 лет с дипломом бакалавра об окончании ВУЗа по специальности «Бухучет и анализ финансовой деятельности», с опытом работы - не менее 4-х лет - ведет всю финансовую, деятельность фирмы: расчет доходов, начисление и уплата налогов распределение прибыли, начисление амортизации, расчет и выдачу зарплаты.

   Качества, необходимые нашим работникам:

   - добросовестность;

   - ответственность;

   - дисциплинированность;

   - порядочность;

   - честность;

   - вежливость;

   - коммуникабельность;

   - серьезность;

   - высокий профессионализм. 

   4.4 Составление матрицы разделения административных задач управления (матрица РАЗУ)

   Матрицу РАЗУ составляют для того, чтобы  уточнить состав служебных функций, которые должен выполнять управленческий и обслуживающий персонал, и распределить эти функции между отдельными исполнителями и структурными единицами.

   Матрица РАЗУ может охватывать как весь персонал предприятия, так и персонал в  отдельных направлениях (блоках).

   В строках матрицы записывают служебные  функции (основные задачи), которые необходимо выполнять для нормальной деятельности предприятия. Служебная функция - наиболее весомый и регулярно выполняемый комплекс работ. Служебные функции, закрепленные за каким-либо подразделением, вносят в положение об этом подразделении. Служебные функции, закрепленные за каким-либо должностным лицом, отражаются в должностной инструкции этого лица.

   В столбцах матрицы указывают подразделения  и (или) отдельных исполнителей. Для  малого предприятия обычно указывают  все подразделения и отдельных руководителей (исполнителей). Для средних и крупных предприятий составляют несколько матриц РАЗУ для каждого направления (блока) в отдельности. В этом случае в столбцах будут обозначены только те подразделения, руководители и исполнители, которые входят в рассматриваемый блок.

   На  пересечении строки и столбца показывают степень участия конкретного подразделения или лица в выполнении конкретной служебной функции. Для этого применяют следующие условные обозначения: У - утверждение документов; К - контроль исполнения и координация; Р - разработка документов; С - участие в виде согласования (визирования документов); И- информационное обеспечение.

   Таблица №2 Матрица разделения административных задач управления для экономико-финансовой службы фирмы

   Обозначения к табл. №2: У - утверждение документов; К - контроль исполнения и координация; Р - разработка документов; С- участие в виде согласования; И- информационное обеспечение.

   Последующий анализ составленной матрицы РАЗУ позволяет решить следующие задачи:

• установить меру ответственности за исполнение каждой служебной функции со стороны соответствующих подразделений и должностных 
  лиц;
• выявить подразделения и лица, как перегруженные множеством 
  разнородных функций, так и слабо нагруженные;
• предложить изменения в организационной структуре по перераспределению функций, укрупнению или разукрупнению подразделений, изменению численности персонала и т.д.;

   - устранить дублирование в выполнении служебных функций. 

   Глава №5 Инвестиционный план деятельности.

   5.1 Расчет суммы капиталообразующих инвестиций.

   Для принятия окончательного решения по консалтинговому проекту (создание консалтинговой фирмы) необходимо четко  определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления.

   Инвестиции  и основные элементы производственных издержек сводятся в  финансовом плане  с тем, чтобы рассчитать общие  инвестиционные затраты и определить финансовую и экономическую рентабельность проекта.

   При сведении воедино суммы инвестиций и производственных издержек особое внимание следует обратить на график их осуществления, поскольку эти  сроки оказывают влияние на движение наличностей при реализации проекта и его норму прибыли. Планирование инвестиций и производственных издержек следует осуществлять на годичной основе с учетом результатов анализа движения наличности.

   Капиталообразующие  инвестиции (инвестиционные затраты) включают в себя капитальные вложения, оборотный капитал, а также прочие единовременные вложения, необходимые для реализации проекта.

   Капитальные вложения – это инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на строительство зданий и сооружений, приобретения машин, оборудования, транспортных средств.

   Основной  капитал – складывается из первоначальных инвестиций и капитальных затрат на подготовку производства.

   При регистрации проекта капитальные  вложения трансформируются в основные средства (фонды) фирмы.

   Необходимые капитальные вложения включают в  себя:

• стоимость строительства и покупки помещения;
• стоимость оборудования и инструмента дорогостоящего.

   Порядок расчета основных компонентов капитальных вложений.

   Стоимость помещения (здания, части здания).

   Для расчета используются следующие  показатели:

• Потребные площади помещений в квадратных метрах
• Стоимость одного квадратного метра здания определяются по формуле:

    , где

   Sб - базисная стоимость строительства одного кв. м. здания;

   Кт - коэффициент типа здания (для производственных - 0.5, для административных - 1);

   Км - коэффициент, учитывающий характер стен материала (кирпич - 1,5; железобетон и другие - 1);

   Кз - коэффициент территориальной зоны, например Москва зона – 2

   Кнж - коэффициент качества нежилого помещения 

    , где

   Квп - коэффициент, учитывающий высоту потолков (в производственном - 0,07, в административном - 0,04);

   Куд - коэффициент, учитывающий удобство местоположения здания (до 200 м. от метро - 0.54).    

   В проекте не рассчитывается, так как  фирма «Консалтинг плюс» арендует помещение под офис. А стоимость  арендованных помещений не входит в  расчет капитальных вложений.

   Стоимость оборудования.

   Рассчитывается  исходя из количества единицы суммы оборудования и цены за единицу оборудования.

   Так как у нас новая фирма, поэтому  цена на новое оборудование на момент расчета была взята из прайс-листов бюллетеней цен. Так как цены содержат НДС, надо их очистить, разделив на 1,2 (при ставке НДС-20%).

   Таблица №3 Расчет стоимости приобретенного нового оборудования  фирмой «Атриум»

   Стоимость оборотного капитала.

   Рассчитывается  укрупнено по формуле:

   

   где:

   Ос - стоимость оборотных средств;

   Sм- сумма материальных затрат за год;

   Нос- норматив запаса материалов в календарных днях (от 5 до 10 дней).

   Ос = 8340 тыс. рублей.

   Рассчитаем  сумму капиталообразующих инвестиций.

   Таблица № 4 Расчет суммы капиталообразующих инвестиций

 

   5.2 Расчет операционных материальных затрат.