Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Января 2012 в 13:16, курсовая работа
Обучение танцам сегодня – это не только модное веяние и последняя тенденция светского досуга, это стиль жизни и любимое занятие для множества людей в России и мире. Уроки танцев для детей стало частью классического образования, а для взрослых – признаком хорошего тона. Без танцевального наполнения не обходится ни одно значимое торжество, будь то Бал, светский раут или юбилей, а уроки свадебного танца для молодоженов вошли в обязательную программу подготовки к торжеству.
5.1
Численность сотрудников
и заработная плата
Сотрудники: 2 администратора, уборщица – штатные сотрудники;
6 преподавателей – внештатные сотрудники, договор подряда (з/п равна 20% от выручки за проведенные уроки).
Т.к. наша студия работает с 10:00 до 21:00 в будние и с 12:00 до 17:00 в выходные дни, то администраторы будут работать по графику 2/2, а преподаватели – посменно, причем их работа будет организована таким образом, чтобы соблюдалось трудовое законодательство (40-часовая рабочая неделя). В свободные часы (отсутствие занятий в расписании) возможны индивидуальные занятия, а также постановка свадебного танца.
В целом, ежемесячные
затраты на оплату труда будут
составлять:
| Сотрудник | Кол-во человек | з/п, руб. |
| Преподаватель | 6 | 73 030 |
| Администратор | 2 | 15 000 |
| Уборщица | 1 | 8 000 |
| Месячный фонд (без учета страх. взносов) | 96 030 |
6.
Финансовая часть
| Наименование | Описание | Стоимость одной единицы, руб. | Количество единиц | Общая сумма расхода, руб. |
| Регистрация ИП | Подготовка документов и оплата гос. пошлины | 800 | 1 | 800 |
| Аренда помещения | 150 м2 с электрификацией, телефонизацией, туалетной комнатой | 50 000 | 12 | 600 000 |
| Ремонт помещения | Косметический ремонт холла, ремонт зала (паркет, зеркала на стенах, освещение) | 375 244 | 1 | 375 244 |
| Офисная мебель и техника | Компьютер, телефон, МФУ, диван, кресло, стулья, стойка, вешалки и пр. | 97 221 | 1 | 97 221 |
| Офисные расходы | Канцелярия и интернет | 2 980 | 12 | 35 760 |
| Оборудование зала | Аудио-аппаратура, фитнес-оборудование (по 20: гантели, степ-платформы, гимнастические мячи, кольца, маты) | 76 200 | 1 | 76 200 |
| Заработная плата | 2 администратора,
6 преподавателей, уборщица |
96 030 | 12 | 1 152 350 |
| Страховые взносы по з/п штатных сотрудников | 34 % от заработной платы | 7 820 | 12 | 93 840 |
| Страховые взносы по з/п внештатных сотрудников | 31,1 % от заработной платы | 22 712 | 12 | 272 548 |
| Налог с дохода | 6 % с дохода | 21 908 | 12 | 262 903 |
| Маркетинговые мероприятия (реклама) | Создание сайта, распространение рекламных листовок, объявлений | 140 000 | 1 | 140 000 |
| Непредвиденные расходы | 5 % от стоимости проекта | 50 000 | 1 | 50 000 |
| Итого | 937 935 | 3 156 876 |
6.1 Отражение притока и оттока денежных средств
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6.2 Анализ финансовой эффективности проекта
| Показатель | Результат |
| NPV | 3386772,513 |
| IRR | 202,53% |
| DPP | 7 месяцев |
| PI | 1,41786 |
6.3 Качественный анализ рисков
| Вид риска | Причины возникновения | Описание ущерба | Разработка мер по борьбе с риском |
| Маркетинговые риски | Неверный прогноз спроса на услуги танцевальной школы | Уменьшение выручки | Более точное определение
потребностей потенциальных клиентов.
Сдельная з/п преподавателей – при уменьшении доходности проекта, уменьшаются расходы на оплату труда. |
| Финансовые риски | Следствие реализации маркетинговых рисков, изменения в договорах аренды, подряда на ремонт помещения, поставки оборудования и пр. | Уменьшение прибыли по причине уменьшения доходов и/или увеличения расходов, риск невозвращения банковского кредита | Реализация мер по борьбе с маркетинговыми рисками. Добавление в договоры пунктов об изменении стоимости услуг или времени поставки оборудования с точным указанием максимального % превышения первоначальных ставок. Применение УСН предполагает применение налоговых ставок 6% с дохода или 10% с (доходы - расходы) |
| Организационно-правовые риски | Сложности с
оформлением организационно- |
Увеличение
срока государственной |
Выбранная организационно-правовая форма – Индивидуальный Предприниматель, предполагает наиболее простой способ государственной регистрации, т.е. наименьшие денежные и временные затраты. |
| Социальные риски | Некачественное предоставление заявленных услуг; частая смена преподавательского состава | Снижение спроса на услуги студии | Набор высококвалифицированного персонала с предоставлением высокой з/п, мотивация преподавателей школы путем установления сдельной з/п. Проведение анкетирования клиентов на тему «что бы Вы хотели увидеть в нашей школе?», учет их пожеланий. |
| Форс-мажор | Пожары, стихийные бедствия, погодные катаклизмы и пр. | Приостановление деятельности школы на неопределенный срок | Страхование |
6.4
Количественный анализ
рисков
| Фактор риска | % изменение фактора риска | NPVнов. | % изменение NPV | Эластичность | рейтинг |
| Уменьшение количества клиентов (7 человек в группе) | 12,5 | 1976944,54 | 27,85 | 2,228 | 1 |
| Уменьшение стоимости абонемента (стоимость 8 занятий 2 300 руб.) | 4,16 | 2485771,43 | 9,28 | 2,231 | 2 |
| Увеличение текущих расходов (рост з/п преподавателей на 5%) | 19,45 | 2649841,56 | 21,54 | 1,108 | 3 |
| Увеличение
расходов на рекламу (проведение
доп. мероприятий
–
10 000 руб.) |
14,28 | 1918033,51 | 0,30 | 0,021 | 4 |
Информация о работе Бизнес-план Танцевальной студии «SvDance»