Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Февраля 2011 в 13:58, курсовая работа
В качестве потенциальных потребителей предоставляемых услуг можно рассматривать все население г. Сатки и Саткинского района, не зависимо от величины дохода.
Спрос на развлечения и питание является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия кафе части сегмента рынка развлечений в Сатке является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке.
1.Резюме
2.Товар
3.Рынок
4.План маркетинга
5.Производственный план
6.План менеджмента
7.Потребности в финансировании
8.Финансовый план
Создание такого рода клуба предполагает учреждение общества с ограниченной ответственностью “Ниагара” (в дальнейшем Общество) с минимальным уставным капиталом, составляющим 400 000 рублей. Учредителями указанной фирмы выступают:
Для организации деятельности фирмы на предварительном этапе необходимо осущиствить ряд затрат, которые могут быть профинансорованы за счет кредитов.
Общая сумма организационных затрат составит 1 570 000 руб.
После проведения предварительных переговоров с потенциальными кредиторами за основу расчетов по кредитам были приняты следующие условия:
Относительно благоприятным условием получения и выплаты по кредиту является следствие договоренности о получении гарантии со стороны администрации города Сатки.
На основе выше указанных условий происходит расчет формирования сумм кредитных платежей, которые становятся для получателя кредита основным ориентиром в текущей деятельности.
Раздельный
расчет по возврату основной суммы
кредита и процентов показан
в таблице «Формирование
|
Размер платежей |
Месяц с начало деятельности |
Итого за 1-ый год | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||
| Основной кредит в месяц | ¾ | 62500 | 62500 | 62500 | 62500 | 62500 | 750000 | ||
| Процент
(23% годовых) |
¾ |
14375 | 14375 | 14375 | 14375 | 14375 | 172500 | ||
| Сумма к выплате | ¾ |
76875 | 76875 | 76875 | 76875 | 76875 | 922500 | ||
| Статьи затрат | Сумма, руб. |
| Регистрация предприятия и разрешение на деятельность | 5 000 |
| Госпожнадзор | 6 000 |
| Лицензия реализация алкогольных напитков и пива | 50 000 |
| Лицензия реализация табачных изделий | 30 000 |
| Санитарный паспорт | 3 000 |
| Кассовый аппарат (1 шт.) | 15 000 |
| Посуда: | 100 000 |
| - столовые аксессуары (солонка, перечница, салфетница) (20 наборов) | 2 000 |
| - столовый набор | 49 000 |
| - столовая посуда | 29 000 |
| - фужеры | 20 000 |
| Оборудование для кухни и бара, основного зала: | 312 500 |
| - плита четырехкомфорочная (2 шт.) | 20 000 |
| - микроволновка (1 шт.) | 5 000 |
| - холодильные камеры (2 шт.) | 30 000 |
| - посудомоечная машина (1 шт.) | 15 000 |
| - стиральная машина (1 шт.) | 10 000 |
| - чайник электрический (5 шт.) | 5 000 |
| - ледогенератор (1 шт.) | 2 500 |
| - кухонный рабочий стол (1 шт.) | 10 000 |
| - эл. комбайн | 15 000 |
| - барная стойка | 20 000 |
| - столы и стулья (20шт.) | 120 000 |
| - барные стулья (10 шт.) | 60 000 |
| Оборудование для гардероба | 10 000 |
| Оборудование для офиса: | 27 600 |
| - рабочий стол и стулья (5 шт.) | 6 000 |
| - телефон (2 шт.) | 2 100 |
| - канцелярия (5 шт.) | 1 500 |
| - ноутбук (1 шт.) | 18 000 |
| Выполнение работ | 28 000 |
| - установка светильника (20 шт.) | 6 000 |
| - установка вентиляционной системы | 6 000 |
| - установка кондиционеров | 10 000 |
| - установка бытовой техники | 6 000 |
| Аппаратура | 650 000 |
| - световая | 250 000 |
| - музыкальная | 400 000 |
| Прочие расходы (одежда для персонала, бэйдж для персонала, скатерти, шторы, рекламный щит и т.д.) | 100 000 |
| ИТОГО: | 1 306 500 |
Формирование
прибыли за 2 месяц (минимальная)
Формирование
выручки за 3 месяц
Формирование
выручки за год ( максимальная)
| Дни посещения | Сутки | Кол-во клиентов, чел. | Выручка от входа, руб. | Выручка от бара, руб. | Выручка от ресторана, руб. | Общая выручка, руб. | Структура
выручки, %. | |
| ПН. | день | 70 | х | 50*100=5000 | 13000 | 18 000 | 6 | |
| вечер | 90 | 90*70=6300 | 80*150=12000 | 15000 | 33 300 | 11 | ||
| ВТ. | день | 70 | х | х | 10 000 | 10 000 | 3,3 | |
| вечер | 90 | 90*70=6300 | 90*100=9000 | 5000 | 20 300 | 7 | ||
| СР. | день | 80 | х | х | 10 000 | 10 000 | 3,3 | |
| вечер | 90 | 90*70=6300 | 50*70=3500 | 7000 | 16 800 | 6 | ||
| ЧТ. | день | 90 | х | х | 10 000 | 10 000 | 3,3 | |
| вечер | 80 | 80*70=5600 | 80*200=
=18 000 |
6 000 | 29 600 | 10 | ||
| ПТ. | день | 100 | х | х | 10 000 | 10 000 | 3,3 | |
| вечер | 100 | 100*100=
10000 |
100*300
=30 000 |
7 500 | 47500 | 16 | ||
| СБ. | день | 100 | х | х | 20 000 | 20 000 | 8 | |
| вечер | 150 | 150*100=
15000 |
200*200
= 40 000 |
7 500 | 62500 | 21 | ||
| ВС. | день | 80 | х | х | 10 000 | 10 000 | 3,3 | |
| вечер | х | х | х | х | х | х | ||
| Итого | 87 300 | 117 500 | 131 000 | 298 000 | 100% | |||
| Итого за месяц | 1192000 | |||||||
| ЗА 2 МЕСЯЦ |
|
ЗА 2 КВАРТАЛ | ЗА 3 КВАРТАЛ | ЗА 4 КВАРТАЛ | |
| 1.Себестоимость: | 147 534 | 297 335 | 892 419 | 930 554 | 1 022 981 |
| - ПМЗ | 72 034 | 114 407 | 343 221 | 381 356 | 432 203 |
| - ПТЗ | - | 83 500 | 250 500 | 250 500 | 283 500 |
| - ЕСН | - | 21 710 | 65 130 | 65 130 | 73 710 |
| - ОПР | 75 500 | 77 738 | 233 568 | 233 568 | 233 568 |
|
|
31 187 | 31 187 | 93 561 | 93 561 | 93 561 |
| 2.Выручка | 806480 | 1503000 | 2 004 000 | 2500000 | 2595000 |
| 3.Прибыль | 658946 | 1205665 | 1 111 581 | 1569446 | 1572019 |
Постоянные затраты
| Затраты | Сумма за месяц, руб. | Сумма за квартал, руб. |
| Аренда
НДС |
38 136
6 864 |
114 408
20 502 |
| Вывоз
мусора
НДС |
2 542
458 |
7 626
1 374 |
| Газоснабжение
НДС |
127
23 |
381
69 |
| Канализация
НДС |
85
15 |
255
45 |
| Отопление
НДС |
3 161
569 |
9 483
1 707 |
| Услуги
связи
НДС |
178
32 |
534
96 |
| Амортизация ОС и НМА | (15 819+5 650) = 21 469 | 64 407 |
| Прочие расходы (ОС и НМА ст-ю менее 10 000 руб. и др.) | 9 718 | 29 154 |
| ИТОГО: НДС |
75 416
7 961 |
226 248
23 883 |
| Сумма | 95684 | 287052 |
| ПТЗ (с ЕСН) | 25200 | |
Переменные расходы
| Затраты | Сумма переменных затрат | ||||
| За 2 месяц | За 3 месяц | За 2 квартал | За 3 квартал |
За 4 квартал | |
| Электроэнергия
НДС |
237
43 |
475
85 |
1779
321 |
1779
321 |
1779
321 |
| Водоснабжение
НДС |
847
153 |
847
153 |
2 541
459 |
2 541
459 |
2 541
459 |
| Прочие переменные затраты | 1 000 | 1 000 | 3 000 | 3 000 | 3 000 |
| ИТОГО
ОПРПЕР.
НДС |
2 084
196 |
2 322
238 |
7320
780 |
7320
780 |
7320
780 |
| Сумма | 2280 | 2560 | 8100 | 8100 | 8100 |
Опр +опр+ндс |
97964 | 98244 | 295152 | 295152 | 295152 |
Опр+опр без ндс |
89807 | 90045 | 270489 | 270489 | 270489 |
| ПМЗ НДС |
72034
12966 |
114407
20593 |
343221
61779 |
381357
68643 |
432203
77797 |
| ТЗ (с ЕСН) | 80010 | 80010 | 240030 | 240030 | 302400 |