Вследствие  этого перестраховщики периодически получают информацию о суммарных  результатах по рискам, которые относятся  к определенному перестраховочному  договору. Доверие перестраховщика  распространяется на принятие рисков, определение той их части, которую  страховщик оставляет себе, предоставление льгот, урегулирование убытков.

Естественно, что изменения оговоренных при  перестраховании тарифов или  систематическая недооценка размеров выплаченных убытков с целью  получения более выгодных условий  перестрахования вступает в прямое противоречие с принципом наивысшей  добросовестности.

При перестраховании  цедент удерживает на своей ответственности  от каждого риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием.

Все, что  по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает  лимит собственного удержания  (эксцедент) передается перестраховщикам.

Условия передачи рисков в перестрахование  принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены  цедентом и он может распоряжаться  ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Кроме того, по перспективным, благополучным  рискам цедент может потребовать  от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы) и  предоставления участия в перестраховании их рисков.

Принятие  в перестрахование рисков является вполне рентабельным делом, поскольку  перестраховщики, кроме комиссии, а  иногда и тантьемы не несут других расходов по приобретению страхований (содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т.п.).

Принятые  в перестрахование риски могут  быть вновь переданы во вторичное  перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером.

Таким образом, в страховании происходит постоянный, непрекращающийся обмен  рисками и главная цель таких обменов состоит в создании сбалансированных, устойчивых страховых портфелей.

Поэтому перестрахование является необходимым  условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества вне зависимости от величины его  капиталов, фондов и других активов.

Во многих случаях страховые стоимости  объектов, подлежащих страхованию, настолько  велики или опасны, что емкость  отдельных национальных страховых  рисков, со всеми, находящимися в них  страховыми организациями, оказывается  недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полных суммах.

Через каналы перестрахования такие риски  передаются на страховые рынки других стран, в результате чего может оказаться, что в страховании крупных  рисков принимает участие весь или  почти весь международный страховой  рынок, сотни и тысячи страховых  учреждений.

Перестраховщики, как правило, берут на свою ответственность  лишь небольшую часть риска, порядка  нескольких процентов, а иногда и  доли процентов для формирования портфеля, состоящего из сравнительно мелких рисков.

Размер  передач рисков в перестраховании  должен быть экономически обоснован. Излишние передачи, сопровождаемые соответствующей, иногда весьма существенной, передачей  части собранной премии, отрицательно сказываются на финансовых показателях  передающей компании. С другой стороны, передачи, производимые меньше необходимого уровня, в случае наступления катастрофических, или даже просто серии крупных  убытков могут поставить в  тяжелое финансовое положение компанию, не защищенную должным уровнем перестрахования.

Таким образом, правильное, экономически обоснованное определение доли, передаваемой в  перестрахование, имеет чрезвычайно  важное значение для каждой страховой  компании.

10. Что является объектом страхования гражданской ответственности

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств предполагает страхование гражданской ответственности, которую песет владелец автотранспортного средства перед третьими лицами (физическими и юридическими) за вред, причиненный им при эксплуатации транспортного средства. Автомобиль — источник повышенной опасности, поэтому его владелец обязан возместить, нанесенные потерпевшему убытки, за исключением случаев, когда причинение вреда явилось следствием действия обстоятельств непреодолимой силы или умысла потерпевшего. 
Страхователь и потерпевший заинтересованы в наличии финансовых источников выплат для возмещения убытков. Поэтому цель данного вида страхования - предоставление финансовых гарантий возмещения убытков страхователя, возникших вследствие обязанности возместить вред, причиненный страхователем третьему лицу. Во многих странах мира введено обязательное страхование ответственности автовладельцев. В России такое страхование — добровольное на основе договора страхования и свободного волеизъявления сторон. Поэтому порядок и условия страхования являются предметом соглашения страхователя и страховщика. 
Субъекты страхования: страховщик, страхователь и потерпевший. Договор страхования заключается в письменной форме и является двусторонним: его стороны — страхователь и страховщик. Страхователь - владелец автотранспортного средства или лицо, заинтересованное в компенсации убытков владельца автотранспортного средства (например, родственник). Страховщик должен обладать лицензией на осуществление данного вида страхования. Потерпевший не является стороной договора страхования, но признается субъектом страхового правоотношения, так как является лицом, в пользу которого заключается договор страхования — выгодоприобретателем. 
Объект страхования — имущественные интересы владельца автотранспортного средства, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам при эксплуатации автотранспортного средства. Виды ущерба (вреда), подлежащие страхованию, следующие:

• вред, причиненный жизни и здоровью физических лиц, достоинству личности;
• вред, причиненный имуществу физических и юридических лиц в результате его уничтожения или повреждения, а также причиненные этим убытки.

Возмещение  вреда потерпевшим производится в полном объеме (с учетом возможных  лимитов суммы возмещения), но договором  страхования может быть установлено, что страхованием покрывается только вред, причиненный жизни и здоровью, а также имуществу физических лиц. Поэтому объекты страхования и объем обязательств уточняются при заключении договора, в т.ч. описывается предмет страхования — автомобиль (марка и номер, технические характеристики и т.д.), а также перечень лиц, имеющих право на вождение автотранспортного средства (в основном для страхователей — юридических лиц), устанавливается срок действия договора и срок страховой выплаты по страховому случаю. 
Страховой случай — факт возникновения обязанности страхователя возместить вред потерпевшему, но только вред, который подлежит возмещению страховщиком по договору страхования. Поэтому все уточнения, касающиеся вопроса признания случая страховым, должны быть согласованы сторонами при совершении договора исходя из потребностей страхователя и предложений страховщика. 
Страховую сумму можно трактовать как максимальный размер выплаты страхового возмещения по договору в связи с наступлением ответственности в объеме договорных обязательств, но договором страхования понятие страховой суммы должно быть четко определено. Обычно это максимальный размер страховых выплат по договору страхования, при осуществлении которых в полном объеме договор прекращает свое действие. Страховая сумма определяется соглашением сторон (ст. 947 ГК РФ) и зависит от финансовых возможностей страхователя уплатить страховую премию, а также финансовых возможностей страховщика принять риск на страхование. Ограничений размера подлежащего возмещению вреда в денежной оценке не существует. Это позволяет устанавливать любую страховую сумму по договору страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и лимиты обязательств страховщика в целом и по отдельным рискам. 
Размер страховой премии определяется на основе страховых тарифов со 100 руб. страховой суммы или применяется страховой тариф с объекта страхования. Размер страхового тарифа определяется исходя из оценки страхового риска, принимаемого на страхование, для оценки которого используют следующие сведения: водительский стаж страхователя, наличие обоснованных претензий третьих лиц о возмещении причиненного вреда при эксплуатации страхователем автотранспортного средства, марка автотранспортного средства и его технические характеристики, по возможности - режим и территория использования автотранспортного средства, сведения о членах семьи, имеющих право на эксплуатацию данного автотранспортного средства, о состоянии здоровья страхователя, сведения о работниках предприятия, эксплуатирующих транспортные средства, видах работ и обычных маршрутах поездок. 
Премия оплачивается единовременно или в рассрочку (сроки определяются договором). Неуплата премии страхователем является основанием для отказа страховщиком в исполнении обязательств и прекращения договора. Договор вступает в силу с момента уплаты страховой премии или ее первого взноса. 
Договором страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства оговариваются обязанности страхователя и страховщика, в том числе обязанности страхователя обеспечить участие страховщика в рассмотрении иска о возмещении вреда в суде, а также обязанности не выплачивать суммы возмещения вреда потерпевшему и не принимать на себя никаких обязательств по урегулированию таких требований без согласования со страховщиком. Страховщику может быть вменено в обязанность:

• вести всю претензионную работу по заявленным страхователю претензиям третьих лиц;
• защищать интересы страхователя в судебных органах собственными силами или привлекая адвокатов и производя при этом все судебные расходы.

Выплата по договору страхования осуществляется страховщиком потерпевшему лицу (п. 3 ст. 931 ГК РФ) или страхователю, если возмещаются произведенные расходы в связи с возмещением вреда потерпевшему в порядке досудебного решения вопроса об обязанности страхователя возместить вред (? размере убытков, связанных с урегулированием претензий потерпевших, а также расходов по уменьшению объема ответственности за причиненный вред - судебные издержки и расходы по спасанию, если такие расходы покрываются страховой защитой в соответствии с условиями договора). 
Целесообразно привлекать экспертов для составления страхового акта, если достигается досудебное соглашение о страховой выплате. Если согласия не достигнуто либо не представляется возможным определить факт страхового случая, то спор решается в суде, и основанием для осуществления страховой выплаты является решение суда. 
Для страхования ответственности владельцев автотранспортных средств при поездках за рубеж используется система «Зеленая карта» — как обязательное страхование гражданской ответственности. Международные договоры об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств заключаются на основе соглашения о «Зеленой карте», которая получила свое название по цвету и форме страхового полиса. Международный договор о «Зеленой карте» (МДЗК) был подписан между 13 странами-участницами в 1949 г., но в настоящее время круг участников включает 31 страну, которые признают на своей территории такие страховые полисы («Зеленые карты»), выписанные в других странах. 
В России оформление «Зеленой карты» необходимо при поездках по европейским странам. Национальные бюро стран-участниц МДЗК организуют контроль (на оборудованных пограничных переходах) за наличием страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в международном автомобильном сообщении. Национальные бюро совместно со страховыми компаниями внутри страны и за рубежом решают вопросы урегулирования заявленных претензий третьих лиц по фактам страховых случаев. Общее руководство осуществляет Международное бюро Зеленой карты (в Лондоне). В РФ продажу «Зеленых карт» осуществляют многие страховые компании. 

Список  использованных источников:

1. "Гражданский  кодекс Российской Федерации  (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят  ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 07.02.2011) 
      Глава 48. Страхование

2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 29.11.2010) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 
3. Федеральный закон от 29.12.2006 N 255-ФЗ (ред. от 08.12.2010, с изм. от 25.02.2011) "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" (принят ГД ФС РФ 20.12.2006)

4. Федеральный  закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 07.02.2011) "Об обязательном страховании  гражданской ответственности владельцев  транспортных средств" (принят  ГД ФС РФ 03.04.2002)

5. Закон Республики Коми от 22.11.2010 N 138-РЗ "О бюджете Фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми на 2011 год" (принят ГС РК 11.11.2010) (вместе с "Перечнем главных администраторов доходов бюджета Фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми на 2011 год", "Перечнем главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Фонда обязательного медицинского страхования Республики Коми на 2011 год")

6. Постановление Госсовета РК от 09.10.1996 N I-7/17 (ред. от 23.09.2010) "О Фонде обязательного медицинского страхования Республики Коми" (вместе с "Положением о Фонде обязательного медицинского страхования Республики Коми")

6. Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.; 1992.

7. Финансы / Под редакцией Родионовой В.М.- М.: Финансы и статистика,1995.

8. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности /Справочник. - М.: Финансы и статистика, 1999.Список литературы

9. Федорова Т.А. Страхование.- М.:Экономистъ, 2005. -875с.