Страхование вкладов населения

     В целях повышения эффективности  системы страхования вкладов все банки - участники должны находиться в сфере постоянного и действенного надзора со стороны государственных органов. Страхование вкладов не может быть результативным без тщательного банковского надзора.

     Надзор  за деятельностью банков осуществляется в целях обеспечения их надежности и устойчивости. Он заключается в контроле за выполнением банками требований, предусмотренных банковским законодательством. Указанные требования формируют рамки поведения банков, способствующие поддержанию стабильности банковской системы.

     Основными целями банковского надзора в  комплексе мер по защите интересов  вкладчиков являются:

• защита вкладчиков от высокорисковой банковской политики;
• поддержание стабильности банковского сектора при помощи предотвращения системных банковских кризисов;
• защита фонда страхования вкладов от неэффективного управления его средствами¹².

     Банковский  надзор включает в себя дистанционный, или документарный, надзор за банками, осуществляемый на основе банковской отчетности, и инспектирование, представляющее собой проверки банков на местах.

     В некоторых странах, например в Великобритании, акцент делается на документарный надзор, в других, например в США, - на регулярное и всестороннее изучение состояния  конкретного банка по результатам  инспекционных проверок¹³.

     Как правило, банковский надзор осуществляют центральные банки (Бразилия, Греция, Индия, Испания, Португалия, Россия). Но имеются и отклонения от этой практики. В отдельных странах (Германия, Финляндия, Япония) существует смешанная система банковского надзора, в рамках которой центральный банк делит полномочия по надзору с другими государственными органами, например, министерством финансов.

     Довольно  часто надзор за банками относится  к компетенции только министерства финансов (Австрия, Канада, Норвегия) или специально созданных надзорных органов (Бельгия, Швеция).

     Иногда  наряду с традиционными государственными органами надзора (центральным банком или министерством финансов) он также  осуществляется органом страхования  вкладов (США).

     В большинстве стран органы страхования вкладов не выполняют функций надзора, но они тесно сотрудничают с центральными банками или другими специально созданными надзорными структурами.

     Во  Франции функции надзора за банковской деятельностью возложены на Банковскую комиссию – государственный административный орган, независимый от Банка Франции, но тесно взаимодействующий с ним.

     Государственные органы банковского надзора осуществляют свою деятельность в сотрудничестве с внешним и внутренним аудитом (Великобритания, Нидерланды, Франция), что значительно облегчает и ускоряет процедуру надзора.

     Часто вкладчики и кредиторы банка  не располагают информацией относительно финансового положения банка  и, в результате его банкротства, теряют вложенные средства. Только полное раскрытие информации о рисках банков дает возможность иметь представление о реальном финансовом состоянии банка.

     Раскрытие информации должно сделать операции банков не только прозрачными, но и  повысить эффективность банковского  надзора.

     Орган банковского надзора должен обладать полномочиями по применению к проблемному банку принудительных мер воздействия. Они могут предусматривать и реструктуризацию банка.

     Таким образом, можно сказать, что для  обеспечения надежной защиты интересов  вкладчиков недостаточно наличия лишь системы страхования вкладов. Она должна быть дополнена эффективным надзором за банками со стороны государства. Различные формы риска, которым подвержены банки, в случае отсутствия надлежащего надзора, могут привести к системным банковским кризисам и ситуации, при которой средств фонда страхования будет недостаточно для осуществления выплат вкладчикам в размере, предусмотренном законодательством.

3. Система страхования вкладов в России, анализ рынка вкладов физических лиц на I полугодие 2009 года

1. Российская  система страхования  вкладов

     Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения (ССВ) является специальной государственной  программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

     Ее  основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время участниками  ССВ является 931 банк (данные на 15 декабря 2009 г.).

     Система страхования вкладов работает следующим образом. Если в отношении банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций или вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка), его вкладчику в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационных процедур в банке.

     Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

     В соответствии с принятыми изменениями  в закон о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается  вкладчику в размере 100 процентов  суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику вычитаются из суммы вкладов.

     Сумма компенсации в одном банке  не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них  максимальная сумма возмещения будет  составлять 700 тысяч рублей.

     По  вкладам в банке, в котором страховой случай наступил:

     до 9 августа 2006 г. - максимальная сумма  страхового возмещения составляет 100 тысяч  рублей;

     с 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляет 190 тысяч рублей;

     с 26 марта 2007 г по 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составляет 400 тысяч рублей;

     после 1 октября 2008 г. – максимальная сумма  страхового возмещения составляет 700 тысяч  рублей.

     Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

• средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если они открыты в связи с указанной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных банкам в доверительное управление;
• вкладов в зарубежных филиалах российских банков.

     Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.

     Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

     Сводные данные о страховых случаях, страховой  ответственности Агентства по страхованию  вкладов и произведенных страховых  выплатах (нарастающим итогом) за 2009г. представлены в Приложении 2.

     Участие в системе страхования обязательно  для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.

     Финансовой  основой системы является фонд обязательного  страхования вкладов. В настоящее время его размер составляет 92,8 млрд. руб. (данные на 15 декабря 2009 г.).

     Отношение размера фонда к страховой  ответственности Агентства (показатель достаточности фонда) составляет 1,8%. Показатель достаточности фонда  без учета банков, имеющих рейтинг международных рейтинговых агентств на уровне не ниже суверенного, составляет 6,5%. Согласно оценкам минимальный уровень достаточности фонда с учетом текущей экономической ситуации должен составлять 6-7% размера страховой ответственности (без учета банков, имеющих рейтинг международных рейтинговых агентств на уровне не ниже суверенного).

     Cтраховые  взносы едины для всех банков  и уплачиваются ими ежеквартально.  Ставка страховых взносов банков  устанавливается Советом директоров  Агентства, она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев.

     Решением  Совета директоров Агентства от 23 сентября 2008 года (протокол № 3, раздел 1) установлена ставка страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов в размере 0,1 процента расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года). Первым расчетным периодом по уплате страховых взносов по ставке 0,1 процента является IV квартал 2008 года.

     Средства  фонда страхования вкладов могут  быть инвестированы:

• в государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• в депозиты и ценные бумаги Банка России;
• в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в облигации и акции российских эмитентов, а также в российские ипотечные ценные бумаги;
• в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
• в ценные бумаги экономически развитых иностранных государств.

     С целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов  Правительству России предоставлено  право выделять Агентству средства федерального бюджета в случае дефицита средств фонда страхования вкладов.

2. Обще экономические тенденции, определяющие развитие рынка вкладов населения

     В I полугодии 2009 г. в связи с отрицательным влиянием мирового финансового кризиса российская экономика показала отрицательные темпы прироста. Объем ВВП снизился на 10,1%, а промышленное производство на 14,8%. Финансово-экономическая ситуация в целом оставалась стабильной. Основными факторами развития экономики, несмотря на их ослабление, были экспорт ресурсов и потребительский спрос.

     По  данным Банка России, за I полугодие 2009 г. курс рубля снизился на 5,3% относительно доллара США и на 5,5% относительно евро.

     Согласно данным Федеральной службы государственной статистики России, цены на потребительском рынке в I полугодии 2009 г. выросли на 7,4% (в I полугодии 2008 г. прирост – на 8,7%).

     Номинальная среднемесячная начисленная заработная плата за I полугодие 2009 г. выросла до 18 907 руб., при этом в реальном выражении произошло ее снижение по сравнению с I полугодием 2008 г. на 2,8% (в I полугодии 2008 г. – прирост на 12,9%). Реальные располагаемые денежные доходы населения в I полугодии 2009 г. по сравнению с I полугодием 2008 г., не изменились (в I полугодии 2008 г. – прирост на 7,1% относительно соответствующего периода прошлого года).