Страхование вкладов населения

• недостаточная капитализация банковской системы;
• отсутствие у банков с российским капиталом долгосрочных финансовых ресурсов для кредитования субъектов экономики;
• доверие населения к банковской системе России невелико.

     Самым тяжелым последствием банковских кризисов различных стран стал тотальный  кризис недоверия населения к  банковской системе. Никакими административными  мерами невозможно заставить население  хранить свои свободные денежные средства в банках. Необходимо проведение серьезных экономических мер и создание объективного нормативно – правового обеспечения функционирования системы защиты банковских вкладов.

     В последнее время государство  нашей страны стало все больше обращать внимание на практически не задействованный ранее в России ресурс и потенциал сбережений населения. Поскольку именно банки играют роль основного посредника между инвестором и производственным сектором, то объем финансовых ресурсов, направляемых банками в реальную экономику, сильно ограничен. Именно поэтому для российского государства, перед которым стоит проблема экономического роста, очень важно вернуть доверие населения к банкам, чтобы аккумулировать сбережения физических лиц в банковской системе и впоследствии инвестировать привлеченные средства в производство.

     Таким образом, экономическая задача - привлечение  инвестиций, неразрывно связана с  социальной проблемой - защитой интересов  вкладчиков.

     Для решения поставленной задачи важнейшим актом в этой сфере является принятие ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в 2003 году и создание системы страхования вкладов.

     Страхование вкладов осуществляется в силу Закона о страховании вкладов и не требует заключения договора страхования (п. 3 ст. 5 Закона). Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Поэтому рассматриваемые отношения отнесены к такой форме страхования как обязательное страхование (ст. 3 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"⁸, ст. 935 ГК, ст. 1 Закона о страховании вкладов).

     Кредитная организация несет обязанность обеспечивать сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками, обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования. Важнейшим способом законодательного обеспечения защиты прав и интересов граждан, заключивших договор банковского вклада или банковского счета является введение системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Правовые, финансовые и организационные основы функционирования указанной системы установлены Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»⁹. Закон регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере.

     С 2006 года в России была введена многоступенчатая шкала страховки. Помимо стопроцентной гарантии для суммы в 100 тысяч рублей каждые дополнительные 100 тысяч, прибавляемые к размеру выплат, гарантируются на 90%.

       С момента начала работы системы страхования вкладов максимальный размер страхового возмещения в России вырос в 7 раз. Вначале он составлял 100 000 руб., с 9 августа 2006 года был увеличен до 190 000 руб., с 26 марта 2007 года — до 400 000 руб., а с 1 октября 2008 года — до 700 000 руб.

     За  историю работы системы страхования  вкладов в России было зафиксировано 80 страховых случаев (на 1 декабря 2009 года)

     Участие в системе страхования вкладов  и уплата страховых взносов в  фонд страхования вкладов обязательны  для всех кредитных организаций, имеющих лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

2.   Анализ зарубежного опыта организации системы страхования вкладов

1. Мировой опыт формирования системы  страхования вкладов

     В современном мире роль систем страхования вкладов усиливается, они действуют уже в 95 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов¹.

     За  последнее десятилетие обязательные системы страхования вкладов введены в большинстве бывших социалистических государств, в том числе в странах СНГ и Балтии.

     Банковская  система сильно подвержена кризисным  явлениям, которые могут затрагивать не только финансово-устойчивые банки, но и их клиентов.

     Существенный  урон стабильному функционированию кредитных организаций может нанести изъятие вкладов физическими лицами, причем этот процесс может приобрести стихийный характер и охватить большое число банков, вызвать остановку проведения ими расчетных операций, привести к спаду экономической активности.

     Последствия таких потрясений наносят огромный вред экономике страны, причем затраты  на восстановление платежеспособности не столь велики, как потеря доверия  к банкам со стороны вкладчиков.

     Поэтому правительства многих стран были вынуждены создать условия и  выработать способы борьбы, связанные  с массовым изъятием вкладов и  кризисных ситуаций в банковской системе и экономике.

     Решения о создании систем страхования депозитов  многие страны принимали в периоды кризисов банковских систем: в США во время «Великой Депрессии», в Великобритании - во времена банковского кризиса 70-х годов прошлого столетия².

     За  последнее время большинство  стран мира часто сталкивалось с  кризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование вкладов для стабилизации финансовой системы и предотвращения потенциальных банкротств отдельных банков в будущем.

     Обязательным  условием нормальной работы банков является наличие систем поддержки их функционирования. Такие системы имеются практически во всех зарубежных странах с исторически сложившейся рыночной экономикой и выполняют две взаимосвязанные функции:

1. обеспечивают финансовую поддержку банков, оказывающихся в трудных финансовых ситуациях, на грани неплатежеспособности;
2. защищают вкладчиков от полной потери их сбережений путем выплаты страхового возмещения по вкладам.

     Таким образом, удается избежать массового  изъятия вкладов населением.

     В настоящее время практически  все развитые и многие развивающиеся  страны имеют системы гарантирования страхования банковских вкладов (см. Приложение 1).

     В целом системы страхования банковских вкладов сводятся к двум типам: американская и германская.

     В 1933 г. была создана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД). Американская система страхования депозитов является старейшей и наиболее авторитетной в современном мире. Ведущую роль в этой модели играет государство, а не банки. ФКСД ориентирована на защиту интересов вкладчиков коммерческих банков. Страховой фонд, которым управляет ФКСД, образуется из взносов банков. Страховой случай наступает при банкротстве банка или его закрытии государственными контролирующими органами. Тогда вкладчикам выплачивается страховое возмещение.

     Опыт  ФКСД используется в системах страхования  вкладов в банках Канады, Великобритании и Японии.

     Второй  тип распространен в Западной Европе и основывается на германском опыте.

     В Германии существуют государственная  и частная системы гарантий вкладов, которые отличаются как списком  банков-участников, так и объемом компенсации.

     В отличие от Германии в большинстве  других стран «недострахованные» суммы  можно получить только после банкротства  банка. Такие доплаты предусмотрены, например, в Америке, Великобритании, Японии, Франции.

     Изучив  модели защиты банковских вкладов в зарубежных странах можно выделить следующие принципы ее эффективной организации:

• защита мелких вкладчиков;
• система защиты банковских вкладов не должна создавать необоснованных преимуществ для отдельных субъектов банковской системы, то есть должна сохраняться конкурентная среда;
• важным фактором является организация финансирования путем выплат компенсации при наступлении неблагоприятных последствий для вкладчиков и неисполнения банками своих обязательств;
• возможность значительного сокращения количества банков, не вступивших в систему страхования банковских вкладов и преобладание значительного количества иностранных банков на российском рынке банковских услуг.

2. Управление  рисками и повышение  эффективности банковского надзора для участников системы страхования вкладов

     В современной экономике существует множество рисков, которые могут  привести к наступлению страхового случая для банков и их вкладчиков. Из них особо следует выделить один - моральный риск, имеющий непосредственное отношение к системе страхования вкладов.

     Под моральным риском понимается риск того, что действия по сокращению последствий  рискованных или опасных действий повысят вероятность совершения таких действий. В данном случае под моральным риском подразумевается стимулирование рисковой деятельности банков или лиц, получающих возмещение в результате наступления страхового случая¹. Такое поведение может быть, когда у вкладчиков существует уверенность в полной защищенности их интересов и возврате вложенных ими средств даже в случае банкротства банка. В подобных ситуациях владельцы вкладов фактически не заинтересованы в получении и анализе информации о финансовом состоянии банка, они не считают необходимым оценивать риски, связанные с вложением финансовых средств в банк.

     Вкладчики могут выбирать банки без учета их финансового положения, а это означает, что главным критерием выбора банка будет являться только уровень процентных ставок по вкладам. В результате средства вкладчиков могут оказаться в распоряжении банков, осуществляющих высокорисковые операции.

     Чтобы избежать подобных случаев в некоторых  странах системы страхования  вкладов специально не обеспечивают стопроцентную компенсацию вклада любому вкладчику, тем самым перекладывая часть риска даже на самого мелкого  вкладчика.

     Гарантированное возмещение вкладов в случае банкротства банка позволяет лицам, контролирующим его деятельность, реализовывать более рискованную стратегию по сравнению с той, которую они проводили бы в случае отсутствия системы страхования вкладов¹⁰.

     Уменьшению  морального риска системы страхования вкладов может способствовать наличие четкой, законодательно оформленной базы, позволяющей вкладчику банка иметь представление о механизме ее функционирования. При этом органы банковского надзора должны иметь определенный набор предупредительных и принудительных мер по решению возникших у банков финансовых проблем. Также, если указанные меры не принесли должного результата, то органы банковского надзора должны быть наделены полномочиями, чтобы закрыть или санировать обанкротившиеся банки.

     Моральный риск может быть уменьшен при помощи установления жестких требований к  банкам. Прежде всего, стандартов корпоративного управления, управления рисками отдельными банками. Эти требования будут наиболее эффективны, если они применяются  согласованно.

     К мерам по ограничению морального риска можно отнести также  публикацию информации о финансовом состоянии отдельных банков; о  видах вкладов, подлежащих страхованию, об уровне покрытия; приоритетности предъявлений требований вкладчиков и кредиторов на активы обанкротившегося банка.

     Роль  системы страхования вкладов  нельзя оценить однозначно, так как  она может создавать стимулы  как обеспечивающие стабильность кредитной  системы страны, так и ослабляющие, потому что обусловливает возможности  покрытия банками убытков, возникающих при проведении ими высокорисковых операций.

     Можно сказать, что система страхования  вкладов должна быть построена таким  образом, чтобы обеспечивать условия  и заинтересованность всех участвующих  сторон в укреплении кредитной системы страны.

     Моральные риски присущи и Российской системе страхования вкладов. Роль и значение морального риска в Российской системе страхования вкладов пока еще несопоставимы с его ролью и значением в зарубежных странах. Это связано, прежде всего, с тем, что при разработке системы страхования вкладов в России проблеме морального риска не уделялось должного внимания, что может впоследствии сказаться на эффективности дальнейшего функционирования системы страхования вкладов¹¹.