Страхование сельскохозяйственной деятельности: проблемы и перспективы

 У каждого из обозначенных субъектов имеются свои функции в страховом процессе. В частности, ЦБ РФ контролирует деятельность страховых компаний в целом, Министерство финансов РФ утверждает финансирование из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов РФ для компенсации части затрат в рамках сельскохозяйственного страхования, Минсельхоз РФ формирует объемы данных субсидий, а так же осуществляет контроль за их использованием [3].

Следует отметить, что функционирование системы сельскохозяйственного страхования осуществляется на основе ряда принципов, из которых основополагающим является принцип добровольности. В настоящее время данный вид страхования является добровольным. Вместе с тем сельскохозяйственное страхование осуществляется с государственной поддержкой в форме субсидирования, что позволяет государству обоснованно закреплять за собой право установления порядка и условий его проведения. Однако предоставление субсидий не меняет формы страхования, она остается добровольной. К тому же из всех подотраслей имущественного страхования ГК РФ (ст. 935) разрешено в обязательном порядке организовывать страховые операции лишь при страховании жизни, здоровья или имущества других, определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу; при страховании риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами [2].

Не менее важным принципом функционирования и развития системы сельскохозяйственного страхования является принцип надежности и гарантии страховой защиты. В данном случае речь идет не просто о гарантиях своевременной выплаты страховых возмещений по договорам сельскохозяйственного страхования, но и о полном выполнении своих обязательств всеми участниками системы включая государство. Наиболее эффективными механизмами, способными обеспечить реализацию данного принципа, являются: перестрахование и создание федерального сельскохозяйственного страхового резерва. В сельскохозяйственном страховании перестрахование играет решающую роль, поскольку позволяет снижать убыточность данного вида страхования за снег перераспределения риска в территориальном разрезе.

Сущность третьего принципа заключается во взаимной заинтересованности государства, субъектов страхового рынка и сельскохозяйственных товаропроизводителей в развитии сельскохозяйственного страхования.

Агрострахование в целом ориентировано на защиту сельскохозяйственной отрасли от негативного влияния рисков природно-естественного характера, следовательно, необходимо говорить и о принципе доступности страховых услуг для всех категорий страхователей.

 

 

1.2 Виды сельскохозяйственного  страхования и их характеристика

 

 

Выше мы говорили о том, что в соответствии с классификацией по объектам страхования сельскохозяйственное страхование является подотраслью имущественного страхования. По типу однородных объектов сельскохозяйственное страхование подразделяется на виды. В соответствии с ФЗ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" сельскохозяйственное страхование подразделяется на четыре вида страхования: страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных.

Однако, многие ученые-экономисты считают, что страхование урожая и страхование сельскохозяйственных культур недопустимо выделять как различные виды сельскохозяйственного страхования. Так, в теории и в практике страхования при страховании сельскохозяйственных культур одним из объектов страхования является урожай, а показатель "урожайность" является основным показателем при определении размера страхового обеспечения. В частности, Л.И. Рейтман выделяет, что объектом страхования сельскохозяйственных культур является основная продукция культуры, т.е. урожай культуры. К страхованию сельскохозяйственных культур Л.И. Рейтман относит и многолетние насаждения, в том числе их урожай.

Так же, одним из спорных вопросов является отнесение многолетних насаждений к какому-либо виду сельскохозяйственного страхования. Как указывалось выше, согласно действующему российскому страховому законодательству, страхование многолетних насаждений выделено в отдельный вид сельскохозяйственного страхования. Некоторые экономисты, такие как Ф.В. Коньшин, Л.И. Рейтман, страхование многолетних насаждений относят к страхованию сельскохозяйственных культур. В тоже время Л.А. Мотылев, М.И. Басаков относят многолетние насаждения к страхованию имущества сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Следует отметить, что в страховой литературе зачастую страхование урожая сельскохозяйственных культур определяют как страхование посевов сельскохозяйственных культур. Однако данные определения следует различать, так как при страховании урожая страховым риском является недобор урожая, (снижение урожайности), а при страховании посевов - их гибель/повреждение. То есть при страховании посевов на страхование принимается определенное имущество - посевы, а при страховании урожая предпринимательский риск - риск недобора урожая.

Соответственно, посевы и урожай сельскохозяйственных культур являются различными объектами страхования сельскохозяйственных культур.

Урожай сельскохозяйственных культур может быть застрахован на случай гибели или повреждения от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения, необычных для данной местности метеорологических или иных природных явлений, неполного опыления в период цветения, полегания растений, образования почвенной корки, загнивания семян и корне- и клубнеплодов в почве, смыва, заиливания и заноса посевов, задержки в созревании и уборке урожая, а также от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте, кроме того, может быть застрахован от аварий и пожара, которые приводят к разрушению защитных сооружений или прекращению подачи электроэнергии и, как следствие, к гибели урожая.

К необычным и губительным метеорологическим природным явлениям относят продолжительные дожди и ветры, продолжительный знойный ветер-суховей и гармсин, снег, иней, туман, ледяную корку, подъем уровня грунтовых вод, ветровую и водную эрозию почвы, оползни, обвалы и т.п.

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые, зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д. [?].

При сельскохозяйственном страховании сельскохозяйственных животных объектами страхования являются имущественные интересы страхователя, выгодоприобретателя, связанные с риском утраты (гибели) таких видов сельскохозяйственных животных, как: крупный рогатый скот (буйволы, быки, волы, коровы, яки), мелкий рогатый скот (козы, овцы), свиньи, лошади, лошаки, мулы, ослы, верблюды, олени, кролики, пушные звери, домашняя птица. Возраст, с которого животные принимаются на страхование, устанавливается страховыми организациями и отражается в правилах страхования.

Страхование проводится на случай гибели животных от следующих стихийных бедствий: бурана, бури, урагана, ливня, града, наводнения, землетрясения, обвала, селя, удара молнии. В местностях, где животные содержатся на отгонных пастбищах, на Крайнем Севере и приравненных к ним отдаленных районах, к стихийным бедствиям относится также гибель животных в результате наста, гололедицы, замерзания и глубокого снежного покрова.

По условиям страхования гибелью животных считается не только их падеж, но и вынужденный забой или уничтожение в связи с событиями, от которых проводится страхование.

Перечень инфекционных заболеваний, от которых проводится страхование, включает как общие для разных видов животных болезни (например, ботулизм, бруцеллез, сибирскую язву, столбняк, туберкулез, туляремию, ящур и др.), так и специфические [?].

Исходя из объема страховой ответственности, всю совокупность застрахованных животных можно разделить на три группы: продуктивный скот, молодняк животных, высокоценные племенные животные.

Необходимо обратить внимание на то, что в теории страхования, в отличии от страхового законодательства в РФ, ученые-экономисты выделяют три вида сельскохозяйственного страхования: страхование сельскохозяйственных культур, страхование сельскохозяйственных животных и страхование другого имущества.

К объектам страхования имущества сельскохозяйственных товаропроизводителей относят: здания, сооружения, передаточные устройства, оборудование, инвентарь, ловецкие и другие суда, орудия лова, транспортные средства, многолетние насаждения, продукция, сырье, материалы.

Так же, одним из видов сельскохозяйственного страхования является страхование доходов сельскохозяйственных товаропроизводителей на случай снижения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию. Однако, данный вид сельскохозяйственного страхования, получив широкое распространение на страховых рынках за рубежом, на российском страховом рынке не представлен ни одной страховой организацией.

Страхование доходов сельскохозяйственных товаропроизводителей на случай снижения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию в соответствии с отраслевой классификацией страхования по объектам страхования относится к страхованию предпринимательских рисков. Согласно закону "Об организации страхового дела в РФ" и ГК РФ, страхование предпринимательских рисков относится к имущественному страхованию; соответственно сельскохозяйственное страхование можно рассматривать, как комплексное страхование [1].

В страховой практике некоторые экономисты к видам сельскохозяйственного страхования относят и страхование рыбы, выращиваемой сельскохозяйственными товаропроизводителями. В то же время, в страховом законодательстве данный вид не включается в состав сельскохозяйственного страхования.

Объектами страхования рыбы, выращиваемой сельскохозяйственными товаропоизводителями, являются рыбопосадочный материал (личинки, мальки, сеголетки, двухлетки, трехлетки) и товарная пищевая рыба, включая ремонтно-маточное стадо, выращиваемая на искусственных внутренних пресноводных водоемах, прудах, озерах, бассейнах, а также морских, речных и озерных садках. Иногда на страхование могут приниматься продукты размножения (икра, молока) на период инкубации до появления мальков

Таким образом, если выйти за рамки законодательного определения сельскохозяйственного страхования как вида страхования, то видовую классификацию сельскохозяйственного  страхования, соответствующую уровню развития страхового рынка, можно представить как совокупность пяти звеньев: страхование сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственных животных, страхование имущества сельскохозяйственных товаропроизводителей, страхование рыбы, выращиваемой сельскохозяйственными товаропроизводителями и страхование их доходов [5].

 

 

1.3 Законодательное обеспечение рынка  сельскохозяйственного страхования  в России

 

 

В настоящее время в России можно выделить два основных вида страхования сельскохозяйственных культур и животных:

1) в частном порядке;

2) в публичном порядке, т.е. с финансовой поддержкой (участием) государства. 

Оба вида страхования, непосредственно, регулируются императивными нормами части второй Гражданского кодекса РФ о договоре страхования, а так же Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [6].

Следует отметить, что в России вопрос о страховании сельхозкультур впервые возник в ХIХ в. Первым обществом взаимного страхования посевов от градобития было Лифляндское общество. В1864 г. было утверждено Положение о земском страховании. Почти во всех губерниях России оно охватило принадлежащие крестьянам строения,  однако страхование животных проводилось небольшим числом земств, а страхование посевов почти не осуществлялось.

В России к 1914 году уже сложилась развитая страховая система. Первая мировая война прервала процесс ее развития, а революция и вовсе положила конец.

С начала 20-х годов в СССР началось восстановление  сельскохозяйственного  страхования.  Оно было  введено  Декретом  СНК  РСФСР,  подписанным 6 октября 1921 года. Первоначально страхование проводилось только от града, с 1924 года – от ливней и бурь, с 1927 года – от вымокания и вымерзания. С 1930 года для стимулирования возделывания некоторых видов технических культур было введено страхование от значительно большего числа стихийных бедствий, в том числе от засухи. Страхование  носило  обязательный  характер  для всех  категорий  хозяйствующих  субъектов. Причем хозяйствам было достаточно своих собственных средств для проведения операций страхования без государственной поддержки [10].

Современную историю законодательного обеспечения рынка сельскохозяйственного страхования в России условно можно разделить на два периода. Первый период связан с принятием закона в 1991 году «Социальном развитии села» и отменой обязательной системы страхования. Этот период можно охарактеризовать практическим неучастием субъектов сельскохозяйственного производства в страховании. Федеральный закон от 27 ноября 1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», установил правовую основу, в том числе и сельскохозяйственного страхования.

Федеральным законом от 14.07.1997г. №100-ФЗ «О государственном регулировании агропромышленного производства» в ст. 16 так же были определены правовые основы организации страхования в сельском хозяйстве с обеспечением государственной поддержки, включая 50%-ную оплату страхового взноса при страховании урожая сельскохозяйственных культур.

В феврале 2009 года была принята Концепция совершенствования сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, на период до 2020 года, стратегической целью которой является достижение к 2020 году эффективной системы сельскохозяйственного страхования, обеспечивающей предоставление доступных для подавляющей части сельхозтоваропроизводителей услуг по страхованию и комплексную сельхозпроизводства от основных рисков, включая страхование доходов сельхозтоваропроизводителей [7].

Основными принципами совершенствования сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой на период до 2020 года являются:

-  добровольность;

- доступность услуги для всех категорий предприятий АПК;

- адресных характер и прозрачность государственной поддержки сельскохозяйственного товаропроизводителя;

-   комплексность мер государственной поддержки сельхозстрахования.

Второй период тесно взаимосвязан с принятием Федерального закона от 25 июля 2011 г. № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»». В данном Законе определено понятие «сельскохозяйственное страхование», а так же перечень рисков, от которых государство поможет застраховаться сельскохозяйственных товаропроизводителям [8]. Принципиально новым, по мнению аналитиков страхового рынка, является следующее: