Страхование сельскохозяйственной деятельности: проблемы и перспективы

Министерство  образования и науки Российской Федерации

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЕНБУГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Финансово-экономический факультет

 

Кафедра банковского дела и страхования

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страховое дело»

 

Страхование сельскохозяйственной деятельности:

проблемы и перспективы

 

                                                                        

                                                                   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

Введение

 

 

Сельское хозяйство является одной из важнейших отраслей экономики любого государства. Оно производит свыше 12 процентов внутреннего валового продукта и более 15 процентов национального дохода России, сосредоточивает 15,7 процентов производственных основных фондов. Восемьдесят отраслей промышленности поставляют свою продукцию сельскому хозяйству, которое в свою очередь поставляет свою продукцию шестидесяти отраслям промышленности. Площади, используемые под сельское хозяйство — пахотные земли, пастбища и многолетние насаждения, составляют 208,4 млн. га. Россия занимает третье место в мире по площади сельскохозяйственных угодий. В связи с этим создание условий для устойчивого развития сельского хозяйства является одной из важнейших стратегических целей государственной политики, достижение которой позволит обеспечить продовольственную безопасность, конкурентоспособность российской экономики, а так же повышение уровня благосостояния граждан.

 В то же время сельское хозяйство, находясь в прямой зависимости от природно-климатических  и  погодных  факторов, является наиболее рискованным из всех отраслей экономики, что обуславливает необходимость развития сельскохозяйственного страхования.

Целостное представление о современных проблемах страхования сельскохозяйственных рисков, а также о самой их сущности и природе, сформировали исследования современных российских и зарубежных авторов: Л.Н Бондаренко, Н.А. Борхунова, Л.Н. Вологдина, Ю.С. Воловика, Е.И. Ивашкина, М.П. Казакова, А.К. Камаляна, А.Я. Кибирова, Э.Н. Крылатых, И.В. Курцева, А.П. Курносова, А.Н. Лебедева, Ю.И. Линина, М.Л. Лишанского, Т.П. Ломакиной, А.С. Миндрина, В.Г. Плющикова, В.Н. Семенова, Н.И. Слюсаревой, В.А. Сплетухова, В.В. Щербакова, Э. Боди, Э. Касла, Р. Мертона, Д. Скиза и др.

Популяризация страхования сельского хозяйства — один из самых сложных, но необходимых элементов перехода к стабильной экономике в сельскохозяйственном производстве, что обуславливает актуальность данной проблематики.

Цель работы состоит в изучении особенностей функционирования рынка сельскохозяйственного страхования в РФ.

Достижение поставленной цели потребовало решение следующих задач:

1. рассмотреть экономическую сущность и основные отличительные черты  сельхозстрахования;
2. изучить основные виды сельскохозяйственного страхования и их характерные особенности;
3. выявить правовые основы функционирования рынка агрострахования;
4. провести анализ становления и развития института страхования в сельском хозяйстве в России;
5. проанализировать современное состояние рынка агрострахования в РФ;
6. выявить основные проблемы и пути совершенствования сельскохозяйственного страхования в России.

Объектом исследования является рынок сельскохозяйственного страхования в РФ.

Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений, возникающих в процессе осуществления сельхозстрахования.

При исследовании данной темы были использованы следующие методы: изучение и анализ научной литературы, статей, докладов Минсельхоза РФ, группировка данных и их сравнение.

Информационной базой исследования послужили труды отечественных авторов (Т.А. Федорова, В.В. Владимиров, К.А. Жичкин), периодические издания («Страховое дело», «Финансы и кредит», «Региональная экономика: теория и практика» и т.д.), а также доклады Минсельхоза РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические аспекты  страхования сельскохозяйственной деятельности

 

1.1 Экономическая сущность и особенности сельскохозяйственного страхования

 

 

Как известно, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Таким образом, страхование считается одним из основных методов управления рисками, в том числе и в аграрном секторе.

Следуя принципам научного познания  необходимо разобраться в самом понятии «агростраховании».

Нетрудно заметить, что в правовых документах применяется исключительно термин «сельскохозяйственное страхование»; причем оно всегда идет в связке с приставкой «...с государственной поддержкой». Так, в ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» определяется, что «сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой — страхование имущественных интересов, связанных с риском утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры, утраты (гибели) посадок многолетних насаждений, утраты (гибели) сельскохозяйственных животных, которое осуществляется в соответствии с... федеральными законами».

В разнообразных печатных изданиях предпочтение дается понятию «агрострахование»; при этом анализ терминологии и практики применения этих терминов показывает, что в научной, просветительской и образовательной среде эти понятия считаются синонимами.

Толковый словарь Ожегова дает следующее толкование термина: «Агро» Первая часть сложных слов со знач.:

1) относящийся к агрономии, например, агрофизика, агроэкология, агрохимия;

2) относящийся к сельскому хозяйству, к обработке земли, например, агротехника, агролаборатория;

3) относящийся к сельской местности, например, агрокомплекс, агрорайон, агроклимат».

Термин «сельскохозяйственный» не находит свое отражение в толковых словарях.

Следует отметить, что изначально понятие «сельскохозяйственный», ограничивалось лишь деятельностью сельскохозяйственных организаций, их объединений и граждан, занимающихся обработкой земли, производством продукции растениеводства и животноводства.

В дальнейшем при осуществлении сельскохозяйственной деятельности, как отмечают исследователи, возникают новые, разнообразные и взаимосвязанные между собой отношения. Одни из них – традиционная область аграрных отношений, складывающаяся в сфере собственно сельскохозяйственных деятельности при обработке земли, производстве продукции растениеводства и животноводства. Другая сфера отношений – это отношения, складываются в связи с материально-техническим обеспечением и производственно-техническим обслуживанием собственно сельского хозяйства, формированием хорошо оснащенных организаций сельскохозяйственной инфраструктуры (ремонтных, автотранспортных, метеорологических и др. предприятии и служб). Третья область отношений связана с переработкой сельскохозяйственной продукции, ее хранением и доставкой (транспортировкой) до потребителя. Четвертая — формирование целой подотрасли высокомеханизированных сельскохозяйственных предприятий промышленного типа, воссоединяющих в себе весь цикл от выращивания до доведения переработанного биологического актива до конечного потребителя: птицефабрики, тепличные комбинаты, животноводческие комплексы. Все эти процессы сопровождаются возрастанием культуры сельского населения, квалификации сельских специалистов, ростом потребностей жителей села и уровня удовлетворения этих потребностей — т.е. всего, что раньше называлось стиранием граней между городом и селом, сельскохозяйственным и промышленным трудом.

Таким образом, «аграрное производство» - это осовремененное во всех отношениях сельскохозяйственное производство. В свою очередь, «сельскохозяйственная деятельность — по определению стандарта МСФО №41– это управление биотрансформацией биологических активов в целях получения сельскохозяйственной продукции или производства дополнительных биологических активов». То есть, переработка сельскохозяйственной продукции не относится к сельскохозяйственной деятельности согласно определению, приведенному в настоящем стандарте. В связи с этим агропромышленное производство есть воссоединенная деятельность по производству сельскохозяйственной продукции и ее переработке. Но при этом сельскохозяйственное производство остается по своей сущности самим собой и замена на «агро» не меняет этой сущности, то есть «сельскохозяйственное страхование» есть синоним понятия «агрострахование».

Исходя из вышесказанного, агрострахование – экономические отношения по страховой защите имущественных интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей в случае наступления определенных событий (страховых случаев) с принадлежащими им сельскохозяйственными растениями, посадками, урожаем и животными (биологическими активами и продукцией) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками путем уплаты страхователями страховых платежей, а также за счет средств возможной государственной поддержки [4].

С целью более углубленного анализа страхования в сельскохозяйственной деятельности, необходимо определить его место в общей страховой классификации.  Как известно, с позиции системного подхода страхование - это многомерная, сложная система, состоящая из различных подсистем, каждая из которых при этом является самостоятельной системой с определенным набором входящих в нее компонентов. Так, например, в зависимости от формы проведения выделяют обязательное и добровольное страхование. Различия в страховых объектах позволяют представить классификацию системы страхования по отраслям и выделить подсистемы личного, имущественного страхования и страхования ответственности. В свою очередь, отраслевая классификация дает возможность рассматривать каждую подотрасль в качестве самостоятельного сегмента. Например, систему личного страхования можно представить страхованием жизни и страхованием здоровья, систему имущественного страхования - страхованием конкретного имущества и страхованием предпринимательских рисков, а страхование ответственности – страхованием гражданской, профессиональной ответственности и страхованием задолженности.

Определенное место общей классификации занимает и сельскохозяйственное страхование.

Являясь элементом имущественного страхования, оно представляет собой самостоятельную подсистему, функционирование которой обеспечивается взаимодействием и взаимозависимостью трех ее основных компонентов: организационного, экономического и нормативно-правового.

Организационный компонент отражает механизм взаимодействия участников системы сельскохозяйственного страхования, каждый из которых реализует собственные экономические интересы посредством использования финансово-экономических рычагов и стимулов, инструментов и способов регулирования страховых отношений, в совокупности представляющих собой экономический компонент. При этом поведение (права и обязанности) участников страховых правоотношений и использование тех или иных элементов экономического компонента определяются системой страхового законодательства. Следовательно, нормативно-правовой компонент выступает в качестве механизма, регулирующего экономические отношения между участниками системы сельскохозяйственного страхования. Эффективность данного взаимодействия определяется, прежде всего, способностью достигать поставленных перед системой целей.

Страхование имеет своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека в защите от опасностей случайного характера. Оно предоставляет всем субъектам хозяйствования гарантии в возмещении ущерба. Для сельского хозяйства характерна зависимость результатов производства в  первую очередь от объективных природно-климатических и погодных факторов. В связи с этим, главной целью системы сельскохозяйственного страхования является создание эффективной страховой защиты аграрного сектора от рисков природно-естественного характера.

Следует отметить, что создание механизма обеспечивающего эффективную страховую защиту аграрного производства, порождает производные цели системы сельскохозяйственного страхования, такие как обеспечение непрерывности производственного процесса, получение дополнительных инвестиционных ресурсов в аграрный сектор экономики, снижение бюджетных расходов, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и катастроф и др.

Так же важным аспектом характеристики системы сельскохозяйственного страхования является рассмотрение ее субъектов.

Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены следующие основные субъекты страхования: страховщики, страхователи и страховые посредники. Однако, для аграрного производства характерны риски, относящиеся к катастрофическому типу, последствия  которых не могут быть компенсированы только силами сельскохозяйственных товаропроизводителей и отдельных страховых организаций. Именно эта причина является предпосылкой и объясняет необходимость участия в сельскохозяйственном страховании третьего субъекта — государства в лице ЦБ, Минфина РФ, Минсельхоза РФ, ФГУ ФАГПССАП (федерального агентства по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства) и региональных управлений сельского хозяйства.