Перспективы развития страхования вкладов в РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3.  Перспективы развития страхования  вкладов в РФ

 

Результаты  аналитических исследований свидетельствуют  о том, что в целом российская система страхования вкладов  по большинству ее параметров соответствует  лучшей мировой практике. Цели, которые  поставлены перед системой страхования  вкладов, а именно – защита прав и законных интересов вкладчиков и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему  Российской Федерации - являются вполне реалистичными.

Отказ от автоматического включения всех банков, привлекающих средства населения, в систему страхования вкладов  и установление процедуры допуска  в систему, предусматривающей, в  том числе, проведение проверок банков Банком России на предмет выполнения ими законодательно установленных  критериев членства, лежат в русле  международного опыта, рекомендованного к распространению.

В то же время нельзя не признать и наличие  определенных пока не до конца решенных проблем как в законодательстве, так и во взаимодействии между Агентством по страхованию вкладов и Банком России. Как показывает практика, большое число банков, конкурсным управляющим которых суд назначает Агентство, имеют отрицательный капитал, высокую долю неликвидных активов, занимались в течение достаточно продолжительного времени до отзыва лицензии сомнительными или противоправными операциями. Это может служить основанием для сомнений в эффективности существующих в настоящее время механизмов воздействия со стороны надзорного органа на проблемные банки.

В качестве практики, заслуживающей распространения, рекомендуется обеспечить возможность  получения Агентством доступа к  надзорной информации, особенно в  отношении проблемных банков, о применяемых  к банкам мерах воздействия, направленных на их санацию, а также о предстоящем  отзыве у банков лицензий или введении моратория на удовлетворение требований кредиторов. То, что наличие у страховщика депозитов доступа к надзорной информации способствует укреплению стабильности банковской системы, доказано результатами эмпирического анализа, проведенного Мировым Банком.

Действующий закон, формулируя цели системы, исходит  скорее из краткосрочной либо среднесрочной  перспективы, не ставя реально стратегических целей, что определяет и сформулированные пути достижения поставленных целей. Если сравнивать цели, которые обычно ставятся перед системами страхования депозитов, с провозглашенными в российском законе о страховании вкладов, то мы не увидим в нашем законе упоминания таких целей как содействие стабильности национальной финансовой системы или создание равных конкурентных условий для всех участников рынка.

Постановка  цели обеспечения стабильности финансовой системы страны в долгосрочном аспекте предполагает выработку комплексной программы мер, направленных на поддержание и укрепление этой стабильности, а также плана совместных действий правительства, кредитора последней инстанции, надзорного органа и страховщика депозитов по предотвращению кризисов или их преодолению.

Если  исходить из целей повышения стабильности национальной финансовой системы и  создания равных конкурентных условий  для участников рынка, возникает  вопрос о распространении в перспективе  членства в системе страхования  вкладов на финансовые организации  небанковского сектора, что сделано  в ряде стран Европы и Азии. Естественно, условием этого должно являться обеспечение  эффективного надзора за их деятельностью  и своевременного устранения с рынка  неплатежеспособных и проблемных организаций.

Значительные  усовершенствования могут быть внесены  и в законодательство и практику в области урегулирования проблемных и несостоятельных банковских институтов. В первую очередь это относится к вопросам внедрения в российскую законодательную базу норм, позволяющих реализовывать такие признанные в мире механизмы реструктуризации банков как продажа активов проблемного либо несостоятельного банка с одновременной передачей его обязательств банку-приобретателю; создание «бридж-банков»; выкуп у проблемного банка активов с целью повышения его ликвидности либо ускорения процедур ликвидации; оказание финансовой помощи стратегическому инвестору в проблемный банк либо самому проблемному банку при соблюдении определенных жестких условий.

Поскольку одной из важных задач государства  в плане формирования эффективной  рыночной экономики является стимулирование развития малого и среднего бизнеса, представляется целесообразным начать рассматривать вопрос о распространении  страхования также на счета индивидуальных предпринимателей и юридических  лиц, как это принято в большинстве  стран. В качестве критериев для  распространения страховой защиты на счета таких предприятий и  индивидуальных предпринимателей, целесообразно  использовать критерии, по которым  допускается возможность применения ими упрощенной системы налогообложения.

При этом должна быть обеспечена адекватность финансовых ресурсов системы страхования  вкладов объему застрахованных вкладов, на что прямо влияет установленный  лимит возмещения, а также уровням  рисков, которые угрожают системе, который  оценивается на основе анализа вероятности  банкротств банков и прогнозируемого  размера безвозвратных потерь фонда  страхования вкладов. Наиболее общепризнанным показателем оценки достаточности  средств фонда является так называемый коэффициент резервирования, характеризующий  отношение фонда к размеру  ответственности системы страхования  депозитов (реально подлежащих возмещению сумм).

Важным  фактором, способствующим повышению  эффективности функционирования российской системы страхования вкладов, может  послужить предоставление Агентству  по страхованию вкладов доступа  к отчетности банков, направляемой ими в Банк России. Это позволит Агентству лучше управлять его ликвидностью, а также более качественно оценивать риски системы страхования вкладов. Еще одним аргументом в пользу получения Агентством большего доступа к надзорной информации, является то, что это позволит ускорить переход к взиманию с банков дифференцированных страховых взносов – с учетом рисков, которые каждый из банков накладывает на систему страхования вкладов.

Оценивая  закон о страховании вкладов, отвечающий требованиям современной  обстановки в России, некоторые исследователи  предлагают походы, которые будут  способствовать совершенствованию  страховой системы. В частности, единообразная основа определения  страховых взносов не содержит каких-либо стимулов, которые могли бы способствовать улучшению банковского менеджмента, а также введение повышающих и  понижающих коэффициентов в зависимости  от размера вклада.

Одной из основных проблем, которые необходимо решить при формировании системы  страхования вкладов — это  установление взаимосвязи между  размером страховых взносов, уплачиваемых банками, и степенью риска их деятельности. В принятом законе рискованность  банковской деятельности учитывается  на этапе допуска банков в систему  страхования. Но это разовое мероприятие. Показатели банка, который прошел процедуру  допуска в систему страхования  по результатам проведенной проверки, могут измениться.

Поэтому необходима постоянная система наблюдения за качеством банковской деятельности, построенная с учетом опыта других стран и с ориентацией на текущие  потребности развития отечественной  банковской системы.

Для решения  этой задачи возможно введение системы  дифференциации взносов банков в  страховой фонд. В основу этой системы  заложены два основных принципа:

1) учет  рискованности деятельности банков;

2) стимулирование  формирования банками длительной  ресурсной базы.

Российские  коммерческие банки используют различные  формы привлечения денежных средств. Основным источником их формирования выступают депозиты. Среди депозитных источников преобладающее значение имеют вклады физических лиц.

Таким образом, можно сказать, что создаваемая  в России система страхования  вкладов – это своеобразный синтез американской и европейских систем страхования вкладов, трансформированных с учетом особенностей российской кредитной  системы и национального менталитета. В ее основу легли три основных принципа, позаимствованных у американской и европейских систем: обязательность участия банков, накопительный порядок формирования резервов за счет взносов банков и ограничительный характер выплат возмещения.

В то же время отдельные аспекты систем страхования вкладов, широко используемые зарубежными странами, не получили распространения в России, что  обусловлено спецификой задач, стоящих  перед российской системой страхования  вкладов в настоящий момент. Например, при создании системы страхования  вкладов в России во внимание принимались  особенности структуры российской кредитной системы, наличие кредитной  организации, лидирующей на рынке сбережений физических лиц – Сбербанка России.

В итоге  можно сказать, что отечественные  экономисты делают правильный шаг при  создании системы страхования вкладов, ориентируясь на опыт зарубежных стран. Сейчас у нашей страны есть хорошая  возможность создать стабильную и эффективную систему страхования  без метода проб и ошибок, а воспользоваться  уже имеющимися теорией и практикой  зарубежных стран.

 

 

 

Заключение

 

Необходимость страхования вкладов обусловлена  факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия  к ней со стороны вкладчиков, снижением  социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная  система страхования вкладов  может обеспечить регулирование  потоков денежных средств населения  в виде вкладов в банках и в  виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической  политики.

Изучив  опыт построения систем страхования  вкладов за рубежом показал, что с учетом национальных приоритетов и экономического потенциала в Российской Федерации была создана система страхования вкладов, при разработке которой учтен положительный опыт функционирования систем страхования вкладов в США и европейских странах.

В целях  эффективной защиты интересов вкладчиков, укрепления доверия к кредитной  системе страны в целом, снижения морального риска была разработана  законодательная основа механизма  страхования вкладов, предусмотренная  Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Особенности современного периода экономического развития России были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования  вкладов. Так, важнейшими из них являются: обязательное участие в ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны и привлекающих во вклады средства физических лиц; снижение рисков наступления неблагоприятных для вкладчиков последствий в случае неисполнения банками своих обязательств в результате банкротств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов.

Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с  Федеральным законом "О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ (на сегодняшний день сумма возмещения по вкладам не превышает 700 000 рублей).

Центральным звеном этой системы является Агентство  по страхованию вкладов. В целях  обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов. Одновременное выполнение Агентством двух функций - страхования вкладов и ликвидации неплатежеспособных банков - является необходимым элементом целостной системы защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов российских банков. Подобное организационное объединение функций позволяет сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам, обеспечить прозрачность и полноту расчетов со всеми кредиторами. Совмещение функций дает возможность сформировать единый центр ответственности перед кредиторами несостоятельных банков, что будет способствовать сохранению доверия к банковской системе и институтам государственной власти в кризисный период.