Отчет по практике в ООО "Гагарин"

    структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, ответственное за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, программ его осуществления  и  иных внутренних  организационных  мер  в указанных целях, а также за организацию представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в  соответствии  с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и  нормативными актами Банка России;

    структурное подразделение, отвечающее за проверку соблюдения стандартов саморегулируемых организаций, осуществляющее проверку соответствия деятельности Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

     структурное подразделение, отвечающее за проверку соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов Банка.

      7.13. Порядок образования органов и структурных подразделений, входящих в систему органов внутреннего контроля Банка, и их полномочия определяются законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

     Порядок образования Службы внутреннего контроля Банка и ее полномочия определяются законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и Положением о Службе внутреннего контроля Банка, утверждаемым Наблюдательным советом Банка

     7.14. Руководитель Службы внутреннего контроля Банка назначается и освобождается от должности Наблюдательным советом Банка. Руководитель Службы внутреннего контроля Банка должен соответствовать требованиям, установленным Банком России.

     7.15. Служба внутреннего контроля Банка не реже одного раза в полгода отчитывается перед Наблюдательным советом Банка о состоянии внутреннего контроля в Банке.

     15.16. При выполнении своих обязанностей Служба внутреннего контроля Банка и ее работники вправе:

     1) получать от руководителей и уполномоченных ими работников проверяемого подразделения документы, необходимые для проведения проверки;

     2) определять соответствие действий и операций, осуществляемых работниками Банка, требованиям действующего законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России и  внутренних документов Банка;

     3) привлекать при необходимости работников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля;

     4) входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, работника (работников) проверяемого подразделения;

     5) с разрешения Председателя Правления Банка или его заместителей самостоятельно или с помощью работников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.

     7.17. Внутрибанковский контроль за деятельностью филиалов Банка осуществляется Службой внутреннего контроля Банка путем проведения документарного надзора и инспекционных проверок. В филиалах Банка могут создаваться структурные подразделения, в функции которых входят организация и осуществление внутреннего контроля в филиале.  

     1.8. Учет И отчетность. документы Банка

     8.1. Банк обязан вести бухгалтерский учет и представлять финансовую отчетность в порядке, устанавливаемом законодательством Российской Федерации. Финансовым годом для Банка является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно.

      8.2. Ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Банка, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет Председатель Правления Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом.

     8.3. Учетная политика, порядок организации документооборота в Банке, в его филиалах, представительствах, иных обособленных подразделениях утверждаются Председателем Правления Банка.

     8.4. Достоверность данных, содержащихся в Годовом отчете Банка, Годовой бухгалтерской отчетности, перед публикацией указанных документов подтверждается Ревизионной комиссией Банка, а также Аудитором Банка по результатам аудиторской проверки.

     8.5. Годовой отчет Банка подлежит предварительному утверждению Наблюдательным советом Банка не позднее, чем за 30 дней до даты проведения Годового общего собрания акционеров Банка.

     8.6. Банк в целях реализации государственной, социальной, экономической и налоговой политики несет ответственность за сохранность документов и обеспечивает хранение документов в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации. Уничтожение документов допускается только после проведения проверки нормативных сроков хранения документов в соответствии с актами списания, утвержденными Председателем Правления Банка на основании решения соответствующей комиссии Банка.

     8.7. Банк ведет и хранит полную документацию, в том числе:

     договор о создании Банка;

     Устав Банка, изменения и дополнения, внесенные в Устав и зарегистрированные в установленном порядке, решение о создании Банка, свидетельство о государственной регистрации Банка;

     документы, подтверждающие права Банка на имущество, находящееся на его балансе;

     внутренние документы Банка;

     положения о филиалах  и представительствах Банка;

     годовые отчеты;

     документы бухгалтерского учета;

     документы бухгалтерской отчетности;

     протоколы Общих собраний акционеров Банка, заседаний Наблюдательного совета Банка, Ревизионной комиссии Банка и  Правления Банка;

     бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в Общем собрании акционеров Банка;

     отчеты независимых оценщиков;

     списки аффилированных лиц Банка;

     списки лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Банка, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые Банком для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями Федерального закона «Об акционерных обществах»;

     заключения Ревизионной комиссии Банка, Аудитора Банка, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

     проспекты эмиссии акций Банка, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие  информацию,  подлежащую опубликованию  или  раскрытию  иным  способом  в соответствии с федеральными законами.

     Банк хранит документы, указанные в настоящем пункте, по месту нахождения Общества или в других местах, определенных Председателем Правления Банка.

     8.8. Банк обеспечивает акционерам доступ к документам, указанным в пункте  16.7 настоящего Устава, при этом к документам бухгалтерского учета и протоколам заседания Правления Банка имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций Банка. Банк обеспечивает доступ акционеров Банка к информации с соблюдением требований действующего законодательства, включая требования законов Российской Федерации «О государственной тайне», «О мобилизационной подготовке и мобилизации в Российской Федерации», «О гражданской обороне».

     8.9. Документы, указанные в пункте 16.7 настоящего Устава, предоставляются Банком для ознакомления по месту нахождения Банка в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования. По требованию лиц, имеющих право доступа к документам, указанным в  пункте 16.7 настоящего Устава, Банк предоставляет им копии указанных документов. Размер платы за предоставление копий документов не может превышать затрат на их изготовление.

     8.10. Банк обязан раскрывать информацию о Банке, раскрытие которой предусмотрено законодательством Российской Федерации.

     8.11. Банк обязан вести учет своих аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Центрального банка Российской Федерации. 

 

       Глава 2. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ  акб «Гагарин» оао 

 

Таблица 2. Отчёт о прибылях и убытках