Заключение

     Основной  принцип страхования — принцип  замещения, который гласит, что страхователь после получения страхового возмещения должен оказаться в имущественном положении не худшем, чем до наступления страхового случая.

   Физически возможны следующие варианты восстановления имущественного положения:

1. приобретение объекта-аналога, замещающего уничтоженный объект;
2. постройка или приобретение нового объекта, заменяющего или воспроизводящего уничтоженный.

   При реализации первого варианта, максимальная величина ущерба будет определяться рыночной стоимостью объекта страхования. Следует отметить, что подобное восстановление имущественного положения возможно только в том случае, когда аналогичные объекты представлены на рынке (в том же состоянии, что и застрахованный объект) и объект страхования не обладает никакими особенными индивидуальными свойствами.

   Если  же у объекта страхования присутствуют какие-либо особенные индивидуальные свойства, и приобрести аналогичный объект не представляется возможным на рынке, то вариантом восстановления имущественного положения является строительство или приобретение нового объекта. И, следовательно, в качестве страховой стоимости возможно использовать затраты за замещение или восстановление объекта. Однако, если страхователь построит новый объект, то он таким образом, получит необоснованную прибыль, так как до наступления страхового случая он обладал «изношенным» объектом (с износом). Поэтому третий подход к определению страховой стоимости заключается в следующем:

   В качестве страховой стоимости используют затраты на замещение или восстановление объекта оценки, уменьшенные на величину износа.

Список литературы

1. Федеральный закон РФ от 27.11.92 г. №40151-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // СПС «Консультант Плюс»
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.94 // СЗРФ.- 1994. № 32. –Ст.3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 30.11.94// СЗ РФ.- 1994. № 32. –Ст.3302. 
   Архипова А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: Учебник / Под ред. Е.В. Коломина. – М: Финансы и статистика, 2007 – 416 с.
4. Климова М.А. Страхование. Электронное Учеб. пособ. (http://www.hi-edu.ru/e-books/xbook111/01/index.html?part-008.htm)
5. Кузьминов М.Н. Оценка и страхование коммерческой и промышленной недвижимости в Российской Федерации. - М.: "Анкил", 2007. - 144 с.
6. Основы страховой деятельности: Учебник / Ред. проф. Т.А. Федорова. – М.: Изд–во БЕК, 2007.– 750 с.
7. Оценочная деятельность в России: участники рынка, основные проблемы, тенденции развития // Инвестиции России. -2006-№ 3.- С.23-25.
8. Рахман И.А. Развитие рынка недвижимости в России: теория, проблемы, практика/Международная академия инвести¬ций и экономики строительства — М.: ЗАО "Издательство "Экономика", 2006.
9. Соловьев М.М. Оценочная деятельность (оценка недвижимости): Учебное посо¬бие. - М.: ГУ ВШЭ, 2006.
10. Шахов В.В. Страхование: Учебник. – М.: Анкил, 2005. – 480 с.
11. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование. Учеб. пособ. – М.: КНОРУС, 2007 – 312 с.