Контрольная работа по "Страхованию"

Учет  износа (амортизации) по группам основных фондов в хозяйствах, как правило, не ведется. Поэтому для расчета стоимости животных амортизация принимается на среднем уровне, исчисленном для всех основных фондов.

Ставки  платежей дифференцированы по названным  группам (видам) животных. Кроме того, они могут дифференцироваться по территориям (областям, краям, республикам и т.д.). Несмотря на некоторые отличия в условиях страхования основного продуктивного и рабочего скота, племенных животных и молодняка, платежи рассчитываются для соответствующей группы по единым ставкам, что экономически оправдано. В большинстве хозяйств соотношение названных групп относительно стабильно.

В течение  года молодняк переводится в основное стадо, и, следовательно, на него уже распространяется общая ответственность. Вместе с тем при единых ставках платежей создаются своего рода льготы для хозяйств, специализирующихся на племенном животноводстве. Платежи по страхованию животных в фермерских хозяйствах и других сельхозпредприятиях исчисляются, как и по другим видам имущества, в карточке-расчете. Ставки платежей дифференцированы также по видам животных.

Срок  уплаты платежей (один или несколько) устанавливается при заключении договора страхования. Для обязательного страхования сроки платежей предусмотрены законодательством.

Методология тарификации страхования имущества граждан.

Всю совокупность имущества граждан по степени  его важности

для удовлетворения семейных потребностей можно разделить

на две  категории:

• приоритетное имущество, т.е. имущество особой важности,

первой  необходимости, гибель которого задевает не только

личные, но и общественные интересы;

• прочее имущество, гибель которого задевает в  основном

личные  интересы граждан.

Гибель  имущества первой категории (жилого дома и сельскохозяйственных

животных  в той местности, где они являются источником питания семьи) может нанести владельцу чрезвычайный ущерб, при котором ему не обойтись без посторонней помощи. При гибели этого имущества государство вынуждено оказывать материальную помощь гражданам. Часть имущества государственному страхованию не подлежит: домашние животные —

собаки, кошки, птицы, звери; деньги; рукописи; документы; фотографии

и др., хотя эти и другие объекты страхования  могут заинтересовать негосударственные страховые общества.  Исключение из объектов страхования обусловлено двумя факторами: неопределенностью страховой оценки соответствующих объектов и невозможностью достоверного установления факта гибели имущества (например, денег, ценных бумаг и т.п.), а иногда и размеров ущерба.

Тарифные  ставки страхования  строений. Для расчета страхового платежа используются тарифные ставки, установленные в зависимости от годовой страховой суммы. Средние ставки страховых платежей по страхованию строений различны для сельской и городской местности. Страховые суммы по страхованию крупного рогатого скота установлены по трем возрастным группам: от шести месяцев до одного года; от одного года до двух лет; старше двух лет; по лошадям и верблюдам — по двум возрастным группам: от одного года до двух лет; старше двух лет.

Тарифные  ставки для краев, областей, округов, районов и

городов определяются из уровня убыточности  страховой суммы. Гражданам, страховавшим животных данного вида и возрастной группы не менее трех лет без перерыва обычно, предоставляется льготный месячный срок для заключения нового договора. Благодаря этой льготе новый договор может быть оформлен уже после окончания действия предыдущего договора, но срок его действия наступает с момента окончания прежнего. Если в льготный месячный срок животное погибнет до заключения нового договора, страховое возмещение выплачивается страхователю в сумме, на которую погибшее животное было застраховано по ранее действующему договору. Страховой платеж в этом случае удерживается из суммы страхового возмещения.

Страхование имущества на подворье. Договор страхования заключается

сроком  на один год. Ставка платежа (в зависимости от варианта) составляет обычно 0,7—1% страховой суммы. Договор вступает в силу при уплате взноса: наличными деньгами — со следующего дня после внесения платежа; при безналичном расчете — со дня выдачи заработной платы рабочим

и служащим или средств на оплату труда колхозникам. Тарифные ставки страховых платежей дифференцированы в зависимости от того, по какому договору (общему или специальному) застраховано домашнее имущество. По специальному договору размер тарифной ставки установлен в зависимости от степени риска.

Страховой платеж исчисляется умножением соответствующей  тарифной ставки, установленной по данному варианту страхования,на страховую сумму по договору и делением на 100.

По договорам, заключенным на срок менее года (в  том числе и дополнительным), страховые платежи вносятся в установленном проценте от суммы годичного платежа. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

33.Понятие страхования ответственности.

Страхование ответственности представляет собой  самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закон у или в силу д о г о в о р н о го о б я з а т е л ь с т в а перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического

лица) жизни, здоровью или имуществу третьих  лиц.

Принято различать с т р а х о в а н и е г р а ж д а н с к ой

о т  в е т с т в е н н о с т и , с т р а х о в а н и е п р о ф е с с и о н

а л  ь н о й о т в е т с т в е н н о с т и качества прод у к ц и и , э к о л о г и ч е с к о е и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит и м у щ е с т в е н ный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

Страхование профессиональной ответственности  связано с возможностью

предъявления  имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования

профессиональной  ответственности заключается в  страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование  гражданской ответственности владельцев автотранспортных

средств;

• страхование  гражданской ответственности перевозчика;

• страхование  гражданской ответственности предприятий  —

источников  повышенной опасности;

• страхование  профессиональной ответственности;

• страхование  ответственности за неисполнение обязательств;

• страхование  иных видов ответственности (при  котором объектом

страхования являются имущественные интересы лица,

о страховании которого заключен договор (застрахованное

лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном

гражданским, законодательством, возместить

ущерб, нанесенный им третьим лицам). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

43.Непрпорциональное  перестрахование.

Непропорциональное перестрахование известно с Х1Хв. Однако

в широких масштабах стало применяться после

окончания Второй мировой войны. Используется в различных

видах страхования, но чаще всего применяется по договорам

страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

В практике непропорционального перестрахования  не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. При пропорциональном перестраховании интересы цедента и перестраховщика в целом совпадают. Напротив, при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут

приобрести  противоречивый характер. Смысл противоречия заключается

в том, что достижение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождается аналогичными результатами, достигнутыми перестраховщиком. Напротив, перестраховщик может понести убытки.

Побудительным мотивом к развитию непропорционального перестрахования со стороны цедента было стремление дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству исключительно мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два типа непропорционального перестрахования — перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида. Определенные трудности в

практике  непропорционального перестрахования  были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил

составить таблицы распределения их вероятностей, оценить

их вероятный  размер и вероятность отклонения действительного

ущерба  от ожидаемого. С учетом накопленных статистических

данных  убыточности по всему страховому портфелю цедента

практика  актуарных расчетов позволила исчислить  ожидаемую

величину  убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений