Кредитная кооперация в современном мире

        В финансовой устойчивости кооперативов заинтересовано и государство. Оно будет способствовать созданию так называемых апексных банков, то есть банков, выполняющих функцию «банка банков» для кредитных кооперативов .

 

       Наиболее важные задачи апексных банков такие:

обеспечение ликвидности и регулирование  обмена денежными средствами СКПК. Кооперативы хранят резервы и  избыточные средства в апексном учреждении для того, чтобы в случае потребности их можно было быстро вернуть;

депозиты и рефинансирование СКПК. Кооперативы должны иметь возможность  заниматься депозитарной деятельностью  в тех случаях, когда они длительный период, вследствие большого притока  сбережений и низкой потребности  в кредитных ресурсах имеют избыток  денежных средств. Апексное учреждение, с одной стороны, оказывает консультационные или посреднические услуги либо предоставляет возможность разместить свободные средства на депозитах, с другой — предоставляет средства для рефинансирования тогда, когда у кооперативов их недостаточно. В этом случае апексное учреждение использует собственные финансовые ресурсы или привлекает соответствующие ресурсы из других источников;

осуществление программ финансового  развития. Задача апексного учреждения — привлечение финансовых средств национальных и международных программ в сектор кредитной кооперации для использования сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами и их членами. На длительный период это будет, очевидно, первоочередной задачей такого учреждения;

организация и осуществление расчетно-кассового  обслуживания.

Создание учреждений следующих  уровней даст возможность интеграции СКПК в национальную, а при необходимости  и в международную систему  расчетно-кассового обслуживания. Это  позволит, в частности, уйти от бартерных  отношений, которые все еще довольно широко распространены (особенно в  сельской местности), и связать сектор кредитной кооперации с общей  финансовой системой;

поддержка в области менеджмента, маркетинга и организационно -техническая.

         Распределить функции между апексными учреждениями регионального и федерального уровней следует с учетом аспектов, связанных с необходимостью обеспечения эффективности, рентабельности и контроля. Размер процентов и взносов определяют в зависимости от реальной ситуации с затратами и условий на рынке финансовых услуг.

        В роли апексного учреждения может выступать Россельхозбанк, так как он обладает возможностями поддержки кредитных кооперативов, оказания им консультационных и иных видов услуг, может выступать в роли ассоциированного члена в кредитных кооперативах 1-го уровня.

        Возможно создание в регионе расчетных центров (РЦ) при апексном банке. Основная задача таких центров — расчет, единовременная реализация оптимальных взаимозачетных схем между бюджетом, предприятиями и кооперативами и вытеснение различных платежных суррогатов из   межхозяйственных денежных отношений.

      Необходимо определиться, какие в принципе организации должны быть представлены на 2-м уровне кредитной кооперативной системы. На региональном уровне должны создаваться в первую очередь союзы и ассоциации первичных кредитных кооперативов. Среди них должны быть аудиторские и региональные союзы. Основная функция аудиторских союзов — определение того, насколько правильно учетная информация СКПК отражает экономические события и финансовые результаты за отчетный период, и заключение по этому поводу. Аудиторские заключения представляют в обязательном порядке в налоговые органы и вышестоящие организации к    редитной кооперации (3-го уровня).

       Объединения первичных кооперативов занимают наиболее важное место на 2-м уровне. От того, как будет налажено их взаимодействие, в существенной степени зависит эффективность кредитной кооперативной системы на региональном уровне. Кроме того, на региональном уровне необходимо создание в рамках апексного учреждения бюро кредитных историй заемщиков. Представляется, что на региональном и местном уровнях необходимы гарантии и поручительства местных и региональных властей, представляемые как самим кооперативам, так и их заемщикам (в основном, юридическим лицам).

       Кредитные кооперативы 2-го уровня должны строиться на тех же принципах, что и кооперативы 1-го уровня. Однако в их организации и финансовом построении могут быть определенные отличия. Прежде всего основными пайщиками кредитных кооперативов 2-го уровня должны выступать кооперативы 1-го уровня, которые расположены близко друг от друга. Если речь идет об областных кредитных кооперативах, то пайщики — местные кооперативы. На первых порах в регионах, где наблюдается высокая плотность сельского населения, значительное число крестьянских (фермерских) хозяйств, личных подворий, возможно создание районных кредитных кооперативов, которые будут служить кооперативами 2-го уровня для других кооперативов района. В дальнейшем, однако, целесообразно объединить их в кооперативы 1 -го уровня.

       В рамках российско-американской программы развития сельской кредитной кооперации были разработаны критерии отнесения кредитных кооперативов к кооперативам 2-го уровня, которые в целом достаточно обоснованные. В частности, рекомендуемое число членов кооператива 2-го уровня — не менее 5, причем не менее 80% из них— местные кредитные кооперативы. Продуктивна идея вхождения в число членов кредитного кооператива в ограниченном количестве (до 20%) организаций, способствующих развитию системы кредитной кооперации: снабженческо-сбытовых, торговых, страховых и иных. Однако предлагаемый запрет на пользование этими организациями займами кредитного кооператива 2-го уровня кажется излишним. Им фактически предлагается роль ассоциированных членов.

        Кооперативы 2-го уровня должны иметь достаточно большой собственный капитал, поскольку от его величины зависит финансовая устойчивость организации. Основу этого капитала составляют членские взносы первичных кооперативов и других членов. В дальнейшем собственный капитал будет увеличиваться за счет получаемых доходов, резервных и других целевых фондов. В этом отношении нет принципиальной разницы между кредитными кооперативами 1-го и 2-го уровней. В российско-американской программе развития сельской кредитной кооперации предложен минимальный размер собственного капитала 1,5 млн. руб.

        Однако разрыв ликвидности у кооперативов 1-го и 2-го уровней может покрываться за счет средств апексного банка под гарантии региональных и местных администраций. Кроме того, местные администрации при наличии средств могут компенсировать процентную ставку по займам кооперативам 1-го уровня.

        Вопрос относительно уставного капитала должен решаться на уровне Центрального банка России.

        Как и в кооперативах 1-го уровня, в кооперативах2-го уровня займы выдают только их членам, но цели кредитования различаются. Кооперативы 2-го уровня устраняют разрыв ликвидности у кооперативов 1-го уровня, обеспечивают перераспределение временно излишних свободных средств одних кооперативов другим. В практике работы коммерческих банков разрывы ликвидности устраняются за счет межбанковских кредитов. Для кооперативов 1-го уровня разрыв ликвидности может устраняться за счет средств либо кредитных кооперативов 2-го уровня, либо апексного банка.

        Кроме того, следует разрешить кооперативам 2-го уровня при наличии свободных средств заниматься инвестиционной деятельностью. При условии надзора со стороны апексного банка и территориального представительства Банка России риск этих операций будет снижен.

       Такой подход потребует создания резервного фонда кооперативов 2-го уровня, который будет храниться в апексном банке и выполнять роль гаранта при возможных убытках из-за не возврата средств кооперативами 1-го уровня. Кроме того, ресурсную базу кооперативов 2-го уровня могут составлять привлеченные средства различных международных фондов, средства региональных и муниципальных целевых программ и т.д. Эти средства могут распределяться между кооперативами 1-го уровня и направляться на инвестиционные цели.

       О 3-м уровне кооперативной кредитной системы в России можно будет говорить тогда, когда кооперативы 2-го уровня и другие кооперативные организации этого уровня создадут на паевой основе общероссийские кредитные кооперативные организации. Это — принципиальный момент.

       В качестве такой организации может выступать межрегиональный сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Народный кредит». Однако во избежание монополизации в этой сфере и создания конкурентной среды необходим как минимум еще один федеральный сельскохозяйственный кредитный кооператив. Основная доля паевого фонда (не менее 50%) должна принадлежать именно низовым кооперативным кредитным организациям (2-го уровня, а также ассоциациям и союзам кооперативов 1-го уровня). Конечно, и государство, и такие структуры, как АККОР, могут иметь здесь свою долю, но она в сумме не должна превышать 50%. Причем доля низовых кооперативных структур со временем должна увеличиваться. Только в этом случае структура 3-го уровня будет проводить четкую политику в интересах нижестоящих уровней.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                          Заключение.

Кредитная кооперация - это организация  коротких денег во всех отношениях: и по кредитованию, и по сбережению. В годы советской власти при профсоюзах существовали кассы взаимопомощи. Правда, в них деньги лежали без движения, беспроцентные займы возвращались вяло и несвоевременно, что явно не отвечает новому устройству жизни. Но идея взаимопомощи осталась актуальной и может быть реально воплощена в жизнь в рамках кооперативного кредитования.

Кредитный кооператив — многофункциональная структура. Она позволяет оптимизировать финансовые потоки, мобилизовать финансовые ресурсы. Участие в кредитном кооператив — по существу единственный путь приобретения недвижимости для лиц, работающих по найму. Здесь задействован принцип оказания взаимопомощи друг другу: тот, кто накапливает средства, дает возможность другим членам кооператива брать займы уже сегодня, а выплаты заемщиков позволяют накопителям получать хороший доход за использование их сбережений.

Кроме того, кредитный кооператив – это союз пайщиков, которыми являются физические и юридические лица. Он создается для того, чтобы обеспечить этих пайщиков доступными финансовыми  услугами, в первую очередь услугами кредитования и сбережения. Но вступить в кредитный кооператив может  не каждый. Могут быть различные  ограничения. Например, его членами  могут быть лица признающие устав  кооператива, или лица живущие внутри территориальных границ, установленных уставом кооператива.

Кредитные кооперативы создаются  в настоящее время главным  образом для развития сельскохозяйственного  производства, фермерства, личных подсобных  хозяйств, предприятий малого бизнеса. Следует отметить, что активное развитие кредитных кооперативов в России в последние годы свидетельствует  о преобразовании их в массовые организации  экономического взаимодействия различных  слоев населения.

Для успешного становления кредитной  кооперации необходима система мер  государственного регулирования. В  современной России государство  как гарант не только политической, но и социально-экономической стабильности бытия своих граждан должно содействовать  развитию таких форм хозяйствования, как кооперация. При совершенствовании  системы кредитной кооперации государственным  органам требуется обратить особое внимание на:

формирование законодательно-правовой и нормативной базы, которая способствовала бы развитию кредитных кооперативов и регулировала бы (при необходимости) порядок их лицензирования;

становление системы аудита и улучшение  стандартов работы кредитных кооперативов;

приведение налогообложения в  соответствие с некоммерческим характером их деятельности;

обеспечение материальной (в том  числе финансовой) поддержки для  пополнения кооперативных ресурсов.

Главная причина проблем развития российской кредитной кооперации –  это то, что люди, проживающие  на селе, поселке, где в основном сосредоточена кооперативная среда, не всегда знают и понимают сути и преимущества кооперации. Необходимо широкое просвещение.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы.

1.АПК: экономика и управление, №1, 2009

2.Вахитов К.И.История потребительской кооперации России: Учебное пособие-М, 1998. Часть 1 и 2.

3.Газета «Российская кооперация» №49 (465) от 14.12.2006года

4.Государственное регулирование развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в Удмуртии. Помощь фермерам. Сведения из материалов методических основ Синюшина А.П.

5.Гражданский Кодекс Российской Федерации

6.Концепция развития системы сельской кредитной кооперации. Министерство Сельского хозяйства РФ. 23.03.2006г.

7 .Макаров А.А. Кредитные кооперативы демонстрируют жизнестойкость и надежность.«Сельский кредит», №10,2004.

8.Отличия кредитных союзов от банков. КС «Союзсберзайм». Режим доступа: http://new.sberzaim.ru

9.Постановление Правительства Российской Федерации от 04.02.2006 г. № 70 «Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в 2006 году членами этих кредитных кооперативов».