Оценка конкурентного статуса фирмы торговой сети ООО «Стоп!Цена»

 

Итак, все показатели рентабельности снижаются. Это неблагоприятный фактор, он говорит о том, что снижается прибыльности. Это отражаете и показатель чистой прибыли, темп прироста себестоимости выше темпа прироста выручки. Так же стоит отметить, что в 2014 году произошел большой рост активов. Соответственно, можно сделать вывод что рентабельность, как в целом, так и по каждому показателю в отдельности снижается за счет:

• увеличения затрат на реализацию продукции;
• значительного прироста активов в обороте.

Таблица – Анализ финансовой устойчивости «СТОП!ЦЕНА»

Показатель	2013 год	2014 год	Отклонение (+;-)
Коэффициент автономии	0,878	0,853	-0,024
Коэффициент финансовой устойчивости	0,878	0,853	-0,024
Коэффициент маневренности собственного капитала	0,803	0,502	-0,302
Коэффициент концентрации заемного капитала	0,122	0,147	0,024
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	1,076	0,547	-0,529
Коэффициент финансовой активности (плечо финансового рычага)	0,139	0,172	0,033

 

Значение финансовых коэффициентов говорит о высокой независимости «СТОП!ЦЕНА» от заемных средств и свидетельствует о наличие средств которые долгое время могут быть в обороте и приносить прибыль.

               В общем, по данным таблицы  следует сделать вывод: что баланс торговой организации является ликвидным.

Далее рассчитаем основные коэффициенты ликвидности «СТОП!ЦЕНА».

Таблица – Расчет коэффициентов ликвидности «СТОП!ЦЕНА»

Коэффициенты	2013 год	2014 год	отклонение	Норма
Коэффициент абсолютной ликвидности	2,488017	1,407463	-1,0806	Каб ≥ 0,2
Коэффициент критической ликвидности	2,488017	1,407463	-1,0806	Ккл ≥ 1
Коэффициент текущей ликвидности	5,363834	5,337313	-0,0265	Ктл ≥ 2

Вывод:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности выше нормы и является достаточно высоким. Это свидетельствует о том, что «СТОП!ЦЕНА» располагает денежными средствами для покрытия краткосрочных обязательств.
2. Коэффициент критической ликвидности выше нормы.  Это свидетельствует о способности торговой организации расплатиться по своим обязательствам полностью при условии своевременных расчетов с кредиторами и благоприятной продаже продукции.
3. Коэффициент текущей ликвидности значительно превышает нормы. Это свидетельствует о то, что «СТОП!ЦЕНА» способно расплатиться по своим обязательствам. 

Таблица - Прогноз вероятности банкротства «СТОП!ЦЕНА» по пятибалльной модели Z2

Показатели	На начало 2014 года	На конец 2014 года
1)Доля собственных оборотных  средств в активах(х1)	0,5	0,4
2)Рентабельность  активов,  исчисленная  по нераспределенной прибыли (х2)	0,8	0,8
3)Рентабельность  активов,  исчисленная  по балансовой прибыли (х3)	0,1	0,1
4)Коэффициент покрытия по рыночной  стоимости собственного капитала (х4)	0,5	0,6
5)Отдача всех активов (х5)	0,1	0,2
6)Вероятность банкротства Z2	2,5	2,6
7)Оценка вероятности банкротства	Z1 >1,81	Z2 >1,81

 

Сама пятифакторная модель Э.Альтмана представлена следующим образом: 
Z2 = 1,2*х1 + 1,4*х2 + 3,3*х3 + 0,6*х4+ 1,0*х5

Показатели х1, х2, х3, х4, х5 рассчитываются по формулам:

х1 =   собственные оборотные средства ;

                        всего активов 

х2 =   нераспределенная прибыль ;

        всего активов

х3 =   прибыль до налооблож. ; 
                       всего активов 
х4=(уставный капитал+добавочный капитал)/заемные средства ;

х5 =  прибыль от реализации ;

      всего  активов 
Итак, на начало года:

Z1 = 1,2*х1 + 1,4*х2 + 3,3*х3 + 0,6*х4+ 1,0*х5

1,2*(2462/3111)+1,4*(750/3111)+3,3*(1223/3111)+0,6*(500/145)+1*(1304/3111)= 0,95+0,34+1,29+2,07+0,41=5,06

На конец года:

Z2 =2,6

1,2*(3576/5519)+1,4*(2853/5519)+3,3*(724/5519)+0+1*(945/5519)=0,78+0,72+0,43+0+1*0,17=2,1

Учитывая, что на начало и на конец 2014 года Z2 >1,81 – вероятность банкротства ничтожна.

Основным конкурентом на рынке Екатеринбурга и Свердловской области является гипермаркет Галамарт. Образован он от крупной корпорации Галацентр.

Первый магазин был основан в 2009 году. За 4 года, стремительными темпами развилась сеть магазинов. Первоначально, магазины открывалась под брендом - «Магазин постоянных распродаж».

С 2013 года сеть «Магазинов постоянных распродаж» приобретает новое брендовое имя – «Галамарт». С тех пор, последовательно, друг за другом, магазины проходят стадию ребрендинга и предстают для покупателя в новом формате.

Ассортемент товаров в магазине Галамаркт и Стоп!Цена представлен идентичными и аналогичными товарами.

Однако Галамаркт магазин более «раскрученный» на рынке, поскольку активно в своей маркетинговой деятельности использует рекламу. Торговые площади Галамаркт так же дают торговой компании значительное преимущество, т.к.  они больше чем у Стоп!Цена.

 

2.2 Анализ  позиции на рынке

 

 

Чтобы определить конкурентный статус фирмы в зависимости от доли, занимаемой фирмой на рынке, составляются конкурентные карты.

 

 

Таблица 2.1 Средние центы на продукцию, реализуемую на рынке

№ стр.	Участники рынка	Продукция	Средняя цена, тыс. руб./шт.
			2012г.	2013г.	2014г.
1	ООО «Стоп цена»	Продукт X	200,0	210,0	230,0
2		Продукт Y	320,0	350,0	355,0
3	ООО «Гала-Март»	Продукт X	150,0	160,0	150,0
4		Продукт Y	350,0	360,0	370,0
5	ООО «Семейный ценопад»	Продукт X	220,0	220,0	220,0
6		Продукт Y	320,0	310,0	300,0
7	ООО «Прайс»	Продукт X	250,0	260,0	270,0
8		Продукт Y	370,0	390,0	400,0
9	ООО «По карману»	Продукт X	180,0	180,0	170,0
10		Продукт Y	300,0	330,0	310,0
11	ООО «Скидочка»	Продукт X	180,0	180,0	170,0
12		Продукт Y	300,0	330,0	310,0

 

Требуется указать, в каком рыночном сегменте работает каждая фирма, и охарактеризовать тенденции в изменении конкурентной позиции анализируемой фирмы по каждому виду продукции.

Конкурентный статус фирмы определяется в зависимости от доли, занимаемой этой фирмой на рынке, а также темпов прироста рыночной доли.

Распределение рыночных долей между участниками рынка выражают обычно такой шкалой: аутсайдеры рынка, фирмы со слабой, далее – со средней, с сильной конкурентными позициями и, наконец – лидеры рынка.

Конкурентная карта строится в системе координат:

- рыночная доля (по  оси Х)

- темпы прироста  рыночной доли (по оси У).

Значения рыночных долей рассчитываются по следующим формулам:

;

;

,

где , – рыночная доля i-й фирмы в натуральном и стоимостном измерениях;

, – количество и средняя цена продукции, реализованной i-й фирмой.

Соотношение показывает, в каком ценовом сегменте работает фирма.

Если – дорогой ценовой сегмент рынка,

если – средний ценовой сегмент рынка,

если – дешевый ценовой сегмент рынка.

 

Расчет темпа прироста осуществляется по следующей формуле:

,

где – темп прироста;

m – количество лет в рассматриваемом периоде (2г.);

, – рыночная доля i-й фирмы в период времени t (t0).

Построение конкурентной карты по продукту Х за 2013 год, приведено в Таблице №2.2

 

Таблица №2.2   Реализация и цены товара Х на рынке в 2013г.

Производитель	Натуральный объем реализации (тыс. штук)	Средняя цена реализации, руб./шт.	Стоимостной объем реализации, тыс. руб.
ООО «Стоп цена»	210,0	210,0	44 100,0
ООО «Гала-Март»	350,0	160,0	56 000,0

 

Вывод: Натуральный объем реализации у Гала-Март в 2013 году больше чем у Стоп!Цена на 140 тыс. шт., на общую стоимость  11 900 тыс. руб. причем средняя цена у Гала-Март ниже на 50 руб. Поэтому можно заключить, что Гала-Март имеет преимущественные позиции на потребительском рынке.

Темпы прироста рыночной доли рассчитываются как средневзвешенные валового объема величины отдельно для положительных и отрицательных значений темпов.

«+» = 7,306

«-» = - 3,891

 

Далее рассмотрим конкурентную карту товара Х на рынке за 2013 год, в таблице 2.3 для торговых организаций Гала-Март и Стоп!Цена.

Таблица № 2.3 Конкурентная карта рынка товара Х за 2013г.

Рыночная                               доля, Д % Темп прироста рыночной доли Т, %		Классификационные группы
		Лидер рынка	Фирмы с сильной конкурентной позицией	Фирмы со слабой конкурентной позицией	Аутсайдеры рынка
		0,282	0,169-0,281	0,161-0,168	0,048-0,160
Фирмы с быстро улучшающейся конкурентной позицией	От 7,307 и более
Фирмы с  улучшающейся конкурентной позицией	От 0 до 7,306		ООО «Стоп-Цена»
Фирмы с  ухудшающейся конкурентной позицией	От -0,1 до -3,891
Фирмы с быстро ухудшающейся конкурентной позицией	От -3,892 и ниже	ООО «Гала-март»

Из таблицы 2.3 видно, что в 2013г. у ООО «Гала-март» соотношение , следовательно, он оперирует в дешевом ценовом сегменте рынка. ООО «Стоп-Цена» занимает более дорогой сегмент рынка.   

Оценка ООО «Стоп-Цена» с помощью конкурентной карты (таблица 2.3) позволяет сделать вывод, что в 2013г. ее положение на рынке улучшалось.

Построение конкурентной карты по продукту Х за 2014 год представлено в таблице 2.4

 

Таблица 2.4 - Конкурентная карта рынка товара Х за 2014г.