Моделирование деятельности ООО "Комфорт"

 

     Расчет  точки безубыточности

     Рассчитаем  точку безубыточности. Итак, наши постоянные расходы равны: Iп = 52500 руб. Переменные затраты: Iпр = 20000 руб. Суммарные издержки: Iп + Iпр = 52500+10500 = 63000 руб.

     Определим точку безубыточности. Для этого  найдем уравнения для прямых выручки  и суммарных затрат и найдем точку  их пересечения. Все что выше точки безубыточности - прибыль, а все что ниже - убыток и нам это не выгодно (Рис. 6). При максимальной загрузке, то есть когда мы заселяем 40 человек, мы получаем максимальную прибыль 93800 рублей. Если же спрос на наши услуги падает, минимальным количеством, посетителей которое смогло бы покрыть наши расходы будет – 26 человек, в этом случае прибыль мы не получим, но и убытков не понесем.

       Уравнение прямой выручки:

     Уравнение прямой суммарных издержек: точка А (0;52,5) и В (40;63) 
 
 
 
 

Уравнение прямой суммарных издержек имеет  вид:  

Координаты  точки безубыточности: О (11,07; 55,35) 

Таблица 6

Сводная таблица, для построения точки безубыточности

 
 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

         
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 6 График-модель точки безубыточности 

     На  графике видно, что если ООО «Домашний очаг» примет 11 клиентов, то организация сможет покрыть все постоянные расходы, но не получит прибыль. Если же у организации будет больше, чем 11 клиентов, то ООО «Домашний очаг» сможет покрыть издержки и получить прибыль. А если в отеле будет меньше 11 клиентов, то отель не сможет покрыть даже расходы организации. 

 

1.5. Организационный  план 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 7 Структура ООО «Домашний очаг» 

     Распределим     работников     организации     по категориям  персонала. При этом руководствоваться  будем Общероссийским  классификатором профессий  рабочих,   должностей   служащих   и   тарифных разрядов. Все распределение работников представим в виде модели:

• Генеральный директор – управленческий персонал, высший уровень, функциональный руководитель.
• Главный бухгалтер – управленческий персонал, высший уровень, специалист.
• Администратор  – управленческий персонал, высший уровень, специалист.
• Охранник – производственный персонал, основной рабочий.
• Повар – производственный персонал, основной рабочий.
• Уборщица – производственный персонал, вспомогательный рабочий.

       Представим  управленческий и производственный персонал в виде табличной модели, где будет указаны: заработная плата  каждому конкретному работнику, а так же укажем заработную плату  работников в совокупности, то есть сосчитаем, сколько работников и сколько должны выплатить им.

       Таблица 7

       Табличная модель по персоналу организации

 

       В таблицы мы четко видим, каков  должен быть объем фонда заработной платы (ФЗП), для полного покрытия задолженности перед работающим персоналом. 

 

     Глава 2. Построение сетевой  модели разработки бизнес-плана

       Анализ  сетевой модели, представленной в  графической или табличной форме, позволяет, во-первых, более четко  выявить взаимосвязи этапов реализации проекта, и, во-вторых, определить наиболее оптимальный порядок выполнения этих этапов. Методы сетевого моделирования  относятся к методам принятия оптимальных решений.

     Определим стадии маркетинговых исследований, и составим и заполним (Таблицу 8), а затем построим сетевой график.

       Таблица 8

       Табличная модель маркетинговых исследований

 

 

       

         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     Параметры сетевого графика  и их расчет:

     Для сетевого графика рассчитывают следующие  параметры:

     1. Ранний срок свершения события  (t_p)

     2. Поздний срок свершения события  (t_n)

     3. Резерв времени события (R)

     4. Полный резерв времени работ (R_n)

     5. Свободный резерв времени работ  (R_e)

     Расчет  раннего срока  свершения события:

     Ранний  срок свершения события — это наиболее ранний из всех

возможных   сроков   или    моментов   времени,    к    которому совершается событие. Определяется   продолжительность  максимального   из   путей, которое   соединяет   данное   событие   в   исходное   событие сетевого графика. Ранний  срок свершения   конечного события  любой работы равен раннему сроку свершения начального события (той же работы) плюс ожидаемая продолжительность работы. Если в событие входит несколько работ, то в качестве раннего срока свершения события приминается максимальное из значений.

Прежде  чем приступить к расчету сетевого графика, разделим кружки событий на три сектора:

     Условимся, что в верхний сектор записываем номер события N_c , в левый сектор записываем ранний срок свершения события t_p , в правый сектор - поздний срок свершения события t_n.

     Над работой сверху в квадратике будет  обозначать номер 
работы  N_p

     

     В свободном пространстве над работой  будем записывать ожидаемую продолжительность работы t_oж на рис. 12 она обозначена синими цифрами.

     

     Расчет  позднего срока свершения  события:

     Поздний срок свершения события - это самый поздний момент времени к которому может свершиться данное событие и при этом  продолжительность максимального из путей проходящих через    данное    событие    не    превысит    продолжительности критического пути. Поздний срок свершения начального события работы равен позднему   сроку   конечного   события   этой   работы   минус ожидаемая продолжительность работы. Если   у   данного   события   выходит  несколько   работ,  то   в качестве    позднего    срока,    принимается    минимальная    из указанных разностей.

     

     При расчете позднего срока свершения  события сеть рассматривается с конца. Поздний срок свершения конечного события сетевого графика равен раннему сроку свершения конечного события.

     Расчет  резервов времени:

     Резерв  времени события  R - равен разности между поздним и ранним сроком свершения события.

     

     Полный  резерв времени работы R_n - показывает насколько можно увеличить ожидаемую продолжительность работы, не нарушая при этом поздних сроков свершения событий.

     

     Свободный резерв времени работы R_с - это промежуток времени, в пределах которого можно увеличить продолжительность данной работы, не нарушая при этом ранних сроков свершения событий.

     

     События, у которых поздние и ранние сроки свершения равны, лежат  на критическом пути. Полный резерв времени работ для критического пути равен нулю R_n = 0.

     Таблица 9

     Расчет  резервов времени событий и работ