Бизнес-планирование на предприятии

Практически все рекламные буклеты содержат информацию на двух языках:   русском,   для   русскоязычного   населения,   и   английском,   для иностранных туристов.

Помимо рекламных буклетов, всемирной системы Internet туристская фирма «Seven seas» размещает свою рекламу на телевидении и в печатных изданиях. Телевидение имеет широкие возможности оказывать целенаправленное воздействия и вызывать желаемую ответную реакцию зрительской аудитории. Телевидение обеспечивает широкий охват, особенно в праздничные, выходные дни, когда максимальное количество клиентов будут у своих телевизоров. А также рекламное обращение, которое будут помещены в  газете, привлекающее внимание читателей. В силу своей оперативности, повторяемости, широкого охвата рынка пресса является одним из самых эффективных средств распространения рекламы.

Важным фактором в рекламе является фирменный стиль организации. Фирменный   стиль   -   это   набор   цветовых,    графических,   словесных, типографических дизайнерских постоянных элементов, обеспечивающих визуальное и смысловое единство товаров (услуг), всей исходящей от фирмы информации, ее внутреннего и внешнего оформления.

Туристская фирма «Seven seas» разработала свой собственный фирменный стиль, который позволяет потребителю быстро и безошибочно найти продукт фирмы, позволяет фирме с меньшими затратами выводить на рынок свои новые продукты.

Итак, из вышесказанного видно, что туристская фирма «Seven Seas» будет активно продвигать свои услуги с помощью различных видов рекламы.

 

2.5. Организационный план

 

Решая вопрос выбора организационно - правовой формы, предприятие остановилось на обществе с ограниченной ответственностью, потому что в условиях рыночных отношений это - самая гибкая форма. ООО — это предприятие, учредителями которого являются граждане и юридические лица. Источником образования имущества — вклады участников. Ответственность по обязательствам все участники несут лишь в пределах своих вкладов и по обязательствам общества не отвечают.

Компания считает одним из важнейших факторов стабильной работы сплоченность и опытность команды управления и возможность решать намеченные задачи и осуществлять планы перспективного развития компании. Поэтому, компания набирает профессионалов, прошедших специальную подготовку и способных обеспечить высокий уровень сервиса. Члены команды обеспечивают высокий организационно-управленческий уровень хозяйственной деятельности за счет профессиональной компетенции, умения находить взаимоприемлемые решения и представлять команду как единое целое. Директора избирают сроком на 2 года и могут переизбирать неограниченное количество раз. В полномочия директора входит решение всех вопросов деятельности фирмы. Директор принимает решения и организовывает работу по своему усмотрению.

Работники фирмы приглашаются по рекомендациям кадровых агентств, по рекламе в СМИ. Взаимоотношения администрации с работниками, охрана труда, социальное развитие регулируются законодательством Российской Федерации.

В обязанности менеджера входит – следить за ситуацией на рынке, общаться с принимающими компаниями, обсуждать условия, в которых будут размещаться клиенты, а также бронировать места и заказывать билеты. Менеджер должен суметь быстро подобрать альтернативное предложение, если клиент не знает, чего он хочет, но основная работа турфирмы будет проводится по форме самообслуживания-это основная цель работы турфирмы.

Обязательные требования к работниками туристической фирмы:

• Возраст от 23 – 35 лет;
• Высшее образование, с опытом работы три года;
• Обязательное знание двух и более иностранных языков (английский, немецкий, французский и другие);
• Общительность, доброжелательность, целеустремленность и опрятность.

Месячный фонд оплаты труда работников туристической фирмы «Seven seas» будет составлять 54 000 рублей. (Приложение 1)

 

 

2.6. Юридический план

 

В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала. Это форма проста в осуществлении и удобна для нас по своей структуре.

Учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является учредительный договор, подписанный его учредителями и утвержденный ими устав.

Уставный капитал общества с ограниченной ответственностью составляет 460 000 рублей. В процессе реализации проекта уставный капитал может быть расширен за счет получаемой прибыли.

Внешним органом управления туристической фирмы является общее собрание его участников. Компетенция органов управления обществом, а также порядок принятия ими решений и выступление от имени общества определяются в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, законом об обществах с ограниченной ответственностью и уставом общества.

Общее собрание участников ООО решает вопросы изменения устава общества, изменения размера его уставного капитала, утверждает, годовые результаты деятельности и  распределение его прибыли и убытков, а также решает вопросы о ликвидации и реорганизации фирмы.

В промежуток между общими собраниями высшим органом управления  учреждения является генеральный директор. В полномочия директора входит решение всех вопросов деятельности фирмы. Директор фирмы принимает решение и организует  работу по своему усмотрению.

Юридические аспекты организации и функционирование туристической фирмы определятся действующим законодательством Российской Федерации.

 

 

 

 

2.7. Финансовый план

 

Средняя цена одного путешествия 400$

 

• Реализация 300 туров по цене 400$ наша выручка составит: 300*400 = 120 000$ в год
• Средний % комиссии равен 5%; 120 000/100%*5% = 6 000 $. в год
• Возьмем на 01.05.2014г. 1 доллар США = 35,72 руб.:

 6 000$*35,72 = 520 800 руб.

Реализация без налогов = 214 320 руб.

Реализация без НДС = 214 320/118%*100% = 181 627 руб.

Результаты прогнозирования реализации данного инвестиционного проекта представлены в финансовом плане, который состоит из следующих документов:

- экономическое  обоснование потребности в финансовых  результатах (см. Приложение 2);

- отчет  о движении денежных средств (см. Приложение 3);

- отчет  о прибылях и убытках (см. Приложение 4).

В соответствии с российским законодательством, а также с учетом предлагаемого изменения в расчетах использовались следующие ставки налогов:

- налог  на прибыль организаций – 24%

- налог  на добавленную стоимость – 18%

- транспортный  налог – 7% и 10%

- налог  на имущество – 2,2%

- единый  социальный налог – 26%, в том  числе

-в  Федеральный бюджет – 20%

-в  Фонд социального страхования  Российской Федерации – 2,3%

-в  Фонд обязательного медицинского  страхования – 0,8%

-в  Территориальный фонд обязательного  медстрахования      – 20%.

В соответствии с действующей схемой реализации инвестиционного проекта в представленном бизнес-плане следующие издержки:

Постоянные издержки:

• заработная плата персоналу – 54 тыс. руб. ежемесячно.
• начисления на заработную плату. За 2014 год взносы составят 26% от заработной платы, т.е. 26%*54 000= 14 040 руб. ежемесячно, в т. ч.:
• взносы в Федеральный бюджет составляют 20% от заработной платы, т.е. 20%*54 000 = 10 800 руб.
• взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации составляет 2,3% от заработной платы, т. е. 2,3%*54 000 = 1242 руб.
• взносы в Фонд обязательного медицинского страхования составляет 0,8% от заработной платы, т. е. 0,8%*54 000 = 432 руб.
• взносы в Территориальный фонд медицинского страхования составляет 2% от заработной платы, т. е. 2%*54 000 = 1 080 руб.
• страховые взносы составляют 27 594 руб.
• Арендная плата: 15 000*12 = 180 000 руб.

Итого: Сумма постоянных издержек 261 594 руб.

Переменные издержки:

• Амортизация основных фондов 10% от стоимости оборудования 6000 руб.
• коммунальные услуги – 10 000 руб.
• Плата за услуги связи:

городская связь 180 руб.*12 = 2160 руб.

междугородная связь, выход в Интернет – 7200 руб.

• затраты на рекламу составят  18,6 тыс. руб.
• прочие расходы составят 30 тыс. руб.

Также в первый год работы было приобретено оргтехника, компьютеры на сумму 60 тыс. руб.

Расходы на регистрацию и оформление лицензии на оказание услуг составили 20,0 тыс. руб.

Итого: Сумма переменных издержек – 153 960руб.

Итого: сумма всех затрат составит 415 554 руб.

Наша годовая прибыль = 441 356 – 415 554 = 25 802 руб.

• налог на имущество: 60000/100%*2,2%=1320 руб.
• налогооблагаемая база для налога на прибыль:

 25 802 – 1320 = 24 482 руб.

• налог на прибыль: 24 482 /100%*24% = 5876 руб.
• чистая прибыль: 25 802 – 5876 = 19 926 руб.

Рентабельность: 19 926/441 356*100% = 4,5%

 

 2.8. Предложение по решению проблемы туристического бизнеса

 

Туристический бизнес относится к наиболее рискованным видам предпринимательской деятельности. Прежде всего, это связано с тем, что турпакет формируется из услуг, которые оказывают различные поставщики: отели, перевозчики, экскурсионные бюро и прочие. И если один из них оказал свою услугу недобросовестно, претензию все равно предъявят турфирме.

Необходимо с самого начала правильно разработать свой бизнес – план. Разработка бизнес – плана должна производиться поэтапно. Конечная цель данной разработки – обоснование целесообразности предприятия.

К созданию нового предприятия могут послужить:

• Новый продукт, услуга, технология;
• Нечто, что делает услугу лучше, цену ниже, продукт надежнее или улучшает какие-либо другие потребительские свойства;
• Незаполненная рыночная ниша, район, где отсутствует какой-либо вид обслуживания или не полностью удовлетворен спрос.

В любом из этих случаев необходимо составление бизнес- плана.

Состав и структура бизнес- плана должно зависеть от размеров предлагаемого рынка сбыта, наличия конкурентов и перспектив роста создаваемого предприятия. Как правило, в нем должно:

• Предусматривается разделы, в которых раскрывается основная идея и цели бизнеса;
• Характеризуется специфика продукта предприятия и удовлетворения им потребностей рынка;
• Дается оценка рынка и устанавливается стратегия поведения фирмы на определенных рыночных сегментах;
• Определяется организационная и производственная структура
• Формируется финансовый проект дела.

Персонал  и обслуживание туристической фирмы играет важную роль. Качество обслуживания должен быть самым высоким. Если это люди, которые полностью отдаются работе, умеют общаться с людьми, хорошо разбираются в странах, ее обычаях, знают иностранные языки, то фирму непременно ждет успех. Потому что очень многое зависит от того, как интернет-портал фирмы  преподнесет свой продукт клиенту. Прежде всего, интернет-портал должен быть удобен, прост и красочен, а персонал туристической фирмы должен быть доброжелателен, отзывчив, весел, одним словом он должен уметь легко находить  общий язык с людьми, которые к нему обращаются. Необходимо предоставить клиенту полную информацию о поездке, информацию о туре, стране, куда  отправляется турист, ее обычаях, о правилах поведения на время поездки, необходимых прививках, а также о правильном выполнении на себя обязательств. Турфирмам необходимо очень внимательно относиться к оформлению договорных отношений, письменно отражать все изменения в договоре или заявке туриста, а главное – своевременно предоставлять потребителю достоверную информацию о составе и качестве предложенных услуг. Если же это не будет предусмотрено, то туристической фирме ждет полный провал в его бизнесе. Во-вторых, необходимо сотрудничать с постоянными, проверенными поставщиками, чтобы из–за их некачественной работы не терять своих клиентов.

Выбор надлежащего месторасположения предприятия – существенное обстоятельство успеха  в бизнесе. Не всегда разумно начинать бизнес в каком – либо месте только потому, что это определяется относительно низкой арендной платой. Для предприятий туризма, так же как и для предприятий торговли и ресторанов, наиболее важными факторами успеха являются доступность и внешний вид.