Бизнес-план туристического агентства

 
 
 

     Таблица 2.6.

     Ожидаемая сумма доходов в месяц

     Из  этой таблицы видно, что в среднем в месяц необходимо реализовывать 29 турпакетов, это примерно 1 путевка в день средней стоимостью 36 714 руб. для получения дохода не менее 100 000 руб. в месяц.

     Для получения лицензии нам требуется  снять офис. Причем его площадь  должна была быть не меньше 36 квадратных метров. Существует постановление Главного государственного санитарного врача  РФ от 3 июня 2003 г. № 118 «О введении в  действие санитарно-эпидемиологических правил и нормативов СанПиН 2.2.2/2.4.1340-03». Согласно пункту 3.4 этого документа, минимальная площадь, которую должно занимать одно рабочее место, – 6 квадратных метров, если сотрудник использует жидкокристаллический монитор. Так как в офисе турагентства находится постоянно шесть человек и каждый из них сидит за компьютером, минимально возможная площади офиса составляет: 6*6 кв.м.=36 кв.м.

     Поэтому для создания турагентства потребуется отапливаемое помещение площадью не менее 36 кв. метров, а также компьютеры, мебель, кондиционер. Помещение площадью 47,5 кв.м. будет арендовано у Вологодской управляющей компании «Майорских» по адресу: ул. Ленинградская, 150. По согласованию сторон на договорной основе стоимость аренды за каждый месяц будет равна 200 руб. за кв.м. (всего – 9 500 рублей), или 114 000 рублей в год. Данное помещение сейчас пустует. Само помещение находится в отличном состоянии и не требует ремонта.

     Поставщиком компьютерного оборудования выступит сервис-центр «Оргтехника-сервис». Стоимость компьютерной и другой оргтехники, а также мебели для помещения приведена в таблице 2.6.

                                                                                                        

Таблица 2.6.

Первоначальные  затраты на оснащение предприятия.

     Как видно из таблицы, стоимость оргтехники составляет 130 750 руб., мебели – 71 700руб. Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия составляет 202 450 руб.

     Стоимость оборудования, приобретенного за счет собственных средств – 2 450 рублей. Остальная часть оборудования приобретается за счет кредита на 2 года (ставка - 15%) на сумму 200000 рублей. Схему погашения кредита отражает таблица 2.7. 
 

     Таблица 2.7

     Схема погашения кредита, руб.

 

Начисление  амортизации.

     В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом,  в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютеры:

∑амортизационных отчислений за год: 108 000 / 10 = 10 800 руб.

∑амортизационных отчислений за мес.: 10 800/ 12 = 900  руб.

Годовая норма  амортизации: (10 800/ 108 000) * 100% = 10%.

Таким образом, на амортизацию будет отчисляться  10 800 руб. в год.

     Расчет  первоначальных затрат по созданию предприятия приведен в таблице 2.8. 
 

Таблица 2.8.

Первоначальные  затраты по созданию предприятия

 

       Расчет  текущих затрат на производство продукции  представлен в таблице 2.9. 

       Таблица 2.9.

       Примерная смета затрат на оказание услуг, руб.

     Как видно из таблицы, наибольший удельный вес в смете затрат на оказание услуг занимают затраты, связанные  с оплатой труда персонала  фирмы. В статью прочие затраты входят расходы на оплату телефонной связи  и услуг интернета, а также  расходы на канцелярские товары. 

     2.6. Организационный  план

     «Вологда-вояж» - предприятие в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.

     Схематично  организационную структуру предприятия  можно представить так: 

      Рис.1. Организационная структура ООО «Вологда-вояж»

     В обязанности генерального директора  входят разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых  лицензий, набор и обучение персонала, деловая переписка.

     Управляющий директор является учредителем компании и владельцем некоторой части акций компании. В обязанности управляющего директора входят: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.

     Помимо  генерального и управляющего директоров, которые являются учредителями фирмы, для эффективной работы турагентства требуются также менеджеры по направлениям, которые обязаны проводить работу с клиентами, заниматься оформлением договоров с клиентами на клиентское обслуживание, а также своевременно информировать туристов об изменениях каких-либо условий договоров.

     Бухгалтер туристического агентства должен осуществлять работу с финансовыми делами фирмы, выполнять ведение книг записей, а также осуществление проводок.

     Кроме того, организации требуется несколько  курьеров, которые будут заниматься доставкой разного рода документации.

     Менеджеры по направлениям, бухгалтер и курьеры  работают в организации  по найму. Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области.

     Также организации необходим обслуживающий  персонал. Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка внутри помещения.