Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Сентября 2011 в 10:25, реферат
ПЧУП “Гравитал” намерено укрепить свои позиции на рынке маркировочной продукции, сохранить долю продаж. За счет внедрения нового вида услуг расширить количество заказчиков. Рентабельность изделий и цена будут определяться спросом, что должно увеличить выручку пропорционально количеству новых клиентов. Увеличение выручки предположительно произойдет за счет внедрения новых услуг, как самостоятельного вида производства, так и дополнения к основной производственной деятельности.
9. Финансовый план
Баланс предприятия ПЧУП “Гравитал”
| Показатели | Отчетный год | Плановый год |
| Основной капитал | 8 | 11 |
| материальная недвижимость | 8 | 9 |
| нематериальные активы | 0 | 2 |
| Оборотный капитал | 9 | 7 |
|
запасы товарно-материальных |
7 | 7 |
| запасы готовой продукции | 0 | 0 |
| дебиторская задолженность | 2 | 1 |
| ценные бумаги | 0 | 0 |
| наличность | 0 | 0 |
| Итого активы | 17 | 19 |
| Собственный капитал | 17 | 19 |
| уставный фонд | 1 | 1 |
| резервы | 3 | 0 |
| чистая прибыль | 13 | 18 |
| Заемный капитал | 0 | 0 |
| Краткосрочный кредит | 0 | 0 |
| долгосрочный кредит | 0 | 0 |
| Итого пассивы | 14 | 19 |
Распределение прибыли ПЧУП “Гравитал”, млн. руб.
| Отчетный год | Плановый год | |
| 1. Чистая прибыль | 13 | 18 |
| 1.1. Фонд накопления | 5,2 | 7,2 |
| 1.2. Фонд потребления | 7,8 | 10,8 |
Таблица 5
План денежных потоков (Cash-Flows/Кэш-Фло)
| № строки | Наименование статьи | 2005 г. | 2006 г. |
| 1 | Объем продаж | 72 | 83 |
| 2 | Переменные издержки | 55 | 61 |
| 3 | Постоянные издержки | 2 | 4 |
| 4 | Проценты по кредиту | - | - |
| 5 | Налоги и прочие выплаты | 9 | 13 |
| 6=1-2-3-4-5 | Кэш-Фло от производственной деятельности (чистая прибыль) | 6 | 5 |
| 7 | Выплаты на приобретение активов | 0 | 0 |
| 8 | Поступления от продажи активов | - | - |
| 9=8-7 | Кэш-Фло от инвестиционной деятельности | 0 | 0 |
| 10 | Уставный фонд | 1 | 1 |
| 11 | Заемный капитал | 0 | 0 |
| 12 | Выплаты в погашение займов | - | - |
| 13 | Выплаты дивидендов | - | 3 |
| 14=10+11-12-13 | Кэш-Фло от финансовой деятельности | 1 | -2 |
Таблица 6
Показатели
экономической эффективности
|
№ п/п 1. |
Показатели | Ед. изм. | 2005 г. | 2006 г. | Темпы |
| роста, % | |||||
| Удельный вес запасов готовой продукции: в оборотных активах | % | 0 | 0 | - | |
| 2. | Текущая ликвидность (норма ≥ 1) | коэф. | 10 | 6 | 60 |
| (отношение
оборотных средств к | |||||
| 3. | Платежеспособность (норма ≥ 0,5) | коэф. | 1 | 1 | 100 |
| 4. | Чистая прибыль от реализации продукции | млн. руб. |
13 |
18 |
139 |
| 5. | Рентабельность собственных средств | % | 7,2 | 11,2 | 156 |
| 6. | Рентабельность инвестиций | % | |||
| 7. | Срок окупаемости инвестиций | лет | |||
| 8. | Рентабельность активов | % | 5,4 | 8,2 | 152 |
| 9. | Рентабельность продукции | % | 22,8 | 27,7 | 122 |
| 10. | Прибыльность финансовых операций | % | 15 | 14,3 | 95 |
| 11. | Деловая активность | коэф. | 1,32 | 1,39 | 105 |
| 12. | Материалоемкость продукции | коэф. | 0,53 | 0,55 | 104 |
| 13. | Производительность труда | млн. руб./
1 чел. |
14,4 | 17 | 118 |
| 14. | Средняя оплата труда | млн. руб. | 2,8 | 3,4 | 121 |