Аудит качества

Содержание 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

          Аудит качества — систематическая независимая проверка, позволяющая определить соответствие деятельности и результатов в области качества запланированным мероприятиям, а также эффективность реализации мероприятий и их пригодность для достижения поставленных целей.

     В стандартах ИСО серии 9000 аудит качества рассматривается как одна из форм проверки качества. Однако в отечественных  нормативных документах термин «аудит качества» подменяется термином «проверка качества». На наш взгляд, такую подмену нельзя признать обоснованной, поскольку аудит качества представляет собой лишь один из видов проверки качества.

     Важно и то, что термин «аудит качества»  является общепризнанным среди специалистов мира, занимающихся проблемами обеспечения качества. Характерно, что термин «аудитор» в отличие от термина «аудит качества» уже закрепился в российской нормативной документации по качеству и не вызывает каких-либо недоразумений.

     Деятельность  по аудиту качества следует отличать от таких видов деятельности по проверке качества, как контроль качества, надзор за качеством и инспекция качества.

     Контроль  качества — деятельность, включающая проведение измерений, экспертизы, испытаний или оценки одной или нескольких характеристик (с целью калибровки) объектов и сравнение полученных результатов с установленными требованиями для определения, достигнуто ли соответствие по каждой из этих характеристик.

     Надзор  за качеством — деятельность по непрерывному наблюдению и аудиту состояния объекта с целью удостоверения того, что установленные требования выполняются.  
 
 
 

1. Требования к аудиторам 
 

     Аудитор часто воспринимается как жандарм. Если сотрудники отдела управления качеством чувствуют слабость своего положения или не имеют поддержки у более высоких руководителей организации, то они могут использовать внешнего аудитора для запугивания работников других подразделений результатами предстоящей внешней проверки и, как им может казаться, для укрепления своего положения.

      Отметим, что всякий аудитор уже наблюдал изнутри за несколькими компаниями, в том числе, возможно, и за вашими конкурентами. Любые приемы, наблюдения или предложения с его стороны в ваш адрес представляют собой бесплатную консультацию. 

1.2. Квалификационные требования, предъявляемые к аудиторам 

     Уверенность и доверие к процессу аудита зависят от компетентности лиц, проводящих аудит. Эта компетентность должна быть продемонстрирована на основе:

− личных качеств;

− способности  применять знания и умения, которые  приобретаются посредством образования, опыта работы, подготовки в качестве аудиторов и опыта проведения аудитов.

Данная  концепция компетентности аудиторов приведена на рис. 1. 
 

 

Рис. 1. Концепция компетентности

     Некоторые знания и умения, являются общими для аудиторов систем менеджмента качества и экологического менеджмента, а некоторые специфичны для аудиторов по отдельным дисциплинам.

     Аудиторы развивают, поддерживают и улучшают свою компетентность посредством постоянного повышения квалификации и регулярного участия в аудитах. 

2. Общие знания и навыки аудиторов 

     Аудиторы должны обладать знаниями и умениями в следующих областях:

     а) принципы, процедуры и методы аудита, позволяющие аудитору выбирать такие способы работы, которые соответствуют различным аудитам и обеспечивают последовательное и систематичное их проведение.

     Аудитор должен уметь:

− применять  принципы, процедуры и методы аудита;

− результативно  планировать и организовывать работу;

− проводить  аудит в согласованные сроки;

− расставлять  приоритеты и концентрироваться  на важных вопросах;

− собирать информацию путем результативных опросов, наблюдений и анализа документов, включая записи и данные;

− понимать применимость и последствия использования метода выборки для аудита;

− проверять  точность собранной информации;

− подтверждать достаточность и соответствие свидетельств аудита для обоснования наблюдений и заключений по результатам аудита;

− оценивать  факторы, которые могут повлиять на надежность наблюдений и заключений по результатам аудита;

− использовать рабочие документы для регистрации  действий по аудиту;

− подготавливать отчеты по аудиту;

− обеспечивать конфиденциальность и безопасность информации;

− результативно  общаться самостоятельно, используя знание языка, или через переводчика;

     б) система менеджмента и справочные документы, позволяющие аудитору понять объем аудита и применить критерии аудита. Знания и умения в этой области должны охватывать:

− применение систем менеджмента для различных организаций;

− взаимодействие между составными элементами системы  менеджмента;

− стандарты  на системы менеджмента качества или системы экологического менеджмента, применимые процедуры или другие документы системы менеджмента, используемые как критерии аудита;

− понимание  различия между справочными документами  и приоритетности тех или иных документов;

− применение справочных документов к различным  ситуациям в процессе аудита;

− информационные системы и технологии утверждения, обеспечения безопасности, рассылки и управления документами, данными и записями;

      в) организационные ситуации, позволяющие аудитору понимать производственную ситуацию в организации. Знания и умения в этой области должны охватывать:

− размер, структуру, функции организации и взаимосвязи (подразделений) внутри нее;

− общие  бизнес-процессы и относящуюся к  ним терминологию;

− культурные и социальные традиции проверяемой  организации;

     г) применимые законы, технические регламенты и другие требования, относящиеся к соответствующей дисциплине, позволяющие аудитору работать с учетом и пониманием требований, которые применимы к проверяемой организации. Знания и умения в этой области должны охватывать:

− местные, региональные и национальные кодексы, законы, нормативные правовые акты и технические регламенты;

− контракты  и соглашения;

− международные  договоры и конвенции;

− другие требования, которые касаются организации  и выполнять которые организация  обязалась. 

2.1. Общие знания и навыки руководителей аудиторских групп  

     Руководители аудиторских групп должны обладать дополнительными знаниями и умениями в руководстве аудитом для обеспечения его результативности и эффективности. Руководитель аудиторской группы должен быть способен:

− планировать  аудит и результативно использовать ресурсы в процессе аудита;

− представлять аудиторскую группу при контактах  с заказчиком аудита и проверяемой  организацией;

− организовывать и руководить членами аудиторской  группы;

− обеспечивать руководство и сопровождение  работы аудиторов-стажеров;

− руководить аудиторской группой при вынесении  заключений по результатам аудита;

− предупреждать  и разрешать конфликты;

− подготавливать и завершать отчет (акт) по аудиту. 

2.2. Специальные знания и навыки аудиторов  

     Аудиторы систем менеджмента качества должны обладать знаниями и навыками в следующих областях:

     а) методы и технологии, имеющие отношение к качеству, позволяющие аудитору оценивать системы менеджмента качества и формировать соответствующие наблюдения и заключения по результатам аудита. Знания

и навыки в этой области должны охватывать:

− терминологию в определенной отрасли;

− принципы менеджмента качества и их применение;

− инструменты  менеджмента качества и их применение (например, статистическое управление процессами, виды отказов и анализ их последствий, т.д.);

     б) процессы и продукция, включая услуги, позволяющие аудитору понимать производственную ситуацию,

в которой  проходит аудит. Знания и умения в  этой области должны охватывать:

− терминологию, специфичную для данного сектора экономики;

− технические  характеристики процессов и продукции, включая услуги;

− процессы и практику работы, специфичную для  данного сектора экономики. 

3. Общие требования к образованию, опыту работы и подготовке в качестве аудитора и руководителя аудиторской группы 
 

     Аудиторы должны обладать следующим образованием, опытом работы, подготовкой в качестве аудитора и опытом проведения аудитов.

1. Они  должны иметь законченное образование,  достаточное для приобретения  знаний и навыков.

2. Они должны обладать опытом работы, способствующим повышению знаний и навыков. Этот опыт работы должен быть в технической и руководящей сферах или в профессиональной области, предусматривающей принятие решений, решение проблем и контакты с другими сотрудниками, занимающими руководящие и специальные должности, сотрудниками, занимающими аналогичные должности, потребителями и/или другими заинтересованными сторонами.

     Часть практического опыта работы должна быть получена на должностях, где осуществляемая деятельность способствует развитию знаний и опыта в области:

− менеджмента  качества для аудиторов систем менеджмента  качества;

− экологического менеджмента для аудиторов систем экологического менеджмента.

     3. Они должны пройти полную подготовку в качестве аудитора, которая способствует повышению знаний и навыков. Такая подготовка может быть проведена организацией, где работает аудитор, или сторонней организацией.

     4. Они должны иметь опыт проведения аудитов. Этот опыт должен быть получен под управлением и руководством аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы по такой же дисциплине.

     Руководитель аудиторской группы должен обладать дополнительным опытом проведения аудитов для повышения знаний и навыков. Дополнительный опыт должен накапливаться во время работы в качестве руководителя аудиторской группы под руководством и наблюдением другого аудитора, обладающего компетентностью руководителя аудиторской группы.

     Аудиторы системы менеджмента качества или системы экологического менеджмента, желающие стать аудиторами в другой дисциплине: