Агентство наружной рекламы

Помещение предполагается взять в долгосрочную аренду ( на срок более 11 месяцев).

Арендные платежи в месяц составят:

Арендная ставка * площадь помещения

100руб*120м2= 12.000 рублей

6.2. Оборудование

Для работы Агентства необходимо следующее оборудование:

Таблица 6 - Оборудование

Наименование	Цена 1 шт в рублях	Кол-во	Стоимость в рублях
Компьютер ( Intel D845GVSRL, CPU Pentium 4 CEL 2.0 GHz, DDR 256Mb, Винчестер  40GB, Монитор RSCAN 15”, клавиатура BTC, манипулятор MLOWM M-S90PS/2 OEM 953544)	18.000	4	72.000
Принтер сетевой HP Laser Jet	4.500	2	9.000
Принтер струйный HP3420	2.000	1	2.000
Широкоформатный принтер CLA-3208	45.000	1	45.000
Режущий плоттер	40.000	1	40.000
Ламинатор широкоформатный	35.000	1	35.000
Распылители	4.700	3	14.100
Необходимый набор инструментов	-	-	15.000
Первоначальный комплект расходных материалов	-	-	25.000
Телефонный аппарат Русь 2308	600	5	3.000
Мини АТС Panasonic KX-TA616RU	6.000	1	6.000
Сканер планшетный, широкоформатный	10.000	1	10.000
Калькулятор CITISHEN CT-8880	300	3	900
Итого по техническому оборудованию:			277.000

Помимо технического оборудования также необходима мебель. Суммарные затраты на приобретения мебели составляют 25.000 рублей.

Итого по оборудованию + ремонтные работы: 330.000

7. Финансовый план

7.1. Финансирование проекта

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 360 тыс. руб. сроком на 1,5 года под 13% годовых в Сберегательном Банке РФ. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно.

Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения, административные нужды, рекламную кампанию и презентацию Агентства. Подробные данные о расходе кредитных средств изложены в таблице 7.

Таблица 7 – Расход кредитных средств

№ п/п	Наименование затрат	Расход, руб
1	Поведение ремонтных работ	28.000
2	Оборудование	277.000
3	Мебель	25.000
4	Проведение телефонной линии	10.000
5	Проведение рекламной кампании и презентации Агентства	15.000
6	Административные расходы	5.000
7	Итого:	360.000

 

 

7.2. Затраты производственного этапа

7.2.1. Постоянные  затраты

К постоянным затратам относят затраты, которые не зависят от объёма выпуска и уровня продаж.

1) затраты на оплату  труда

Складываются из основного оклада отчислений в ПФР (14% от оклада) и отчислений в фонд социального страхования (0,2% от оклада)

 

 

Таблица 8 - Расходы по оплате труда

	должность	кол-во	оклад	отчисления в ПФР	расходы на оплату труда
1	директор	1	5000	700	5700
2	бухгалтер	1	4000	560	4560
3	менеджер по работе с клиентами	1	3500	490	3990
4	дизайнер	2	4000	1120	9120
5	специалист по печатному оборудованию	2	3000	840	6840
6	специалист по монтажным работам	2	3000	840	6840
7	специалист по световому оформлению	1	2000	280	2280
8	Итого:			4830	39330

 

 

2) Арендная  плата

Арендные ставки составляют 100 руб. за 1 кв. метр. То есть общие затраты на аренду в месяц составят: Арендная ставка * площадь помещения

100руб*120м2= 12.000 рублей

3) Выплаты в банк по обслуживанию кредита

Ежемесячные платежи по кредиту составят:

360*0,13:12=3.900 руб./мес.

4)Расходы на рекламу

Ежемесячно на рекламные мероприятия планируется тратить 2.000 рублей

5) Транспортные расходы

Т.к. деятельность организации также включает в себя доставку и монтаж, то появляется данная статья затрат. Планируемая сумма – 3.000 руб.

 

 

6) Оплата за услуги  связи

Телефонные переговоры – 250 руб./мес.

Интернет – 750 руб./мес.

7)Административные расходы

Предполагаема сумма административных расходов – 1.000 руб./мес.

 

Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в Таблице 9.

Таблица 9 – Постоянные затраты

№ п/п	Наименование затрат	Расход, руб./мес.
1	Заработная плата	34.500
2	Отчисления в федеральные фонды	4.830
3	Аренда помещения	12.000
4	Транспортные расходы	3.000
5	Расходы на рекламу	2.000
6	Выплаты в банк по обслуживанию кредита	3.900
7	Плата услуг связи: Телефония Интернет	250 750
8	Административные расходы	1.000
9	Итого:	62.230

 

7.2.2. Переменные затраты

К переменным затратам относят затраты, общая величина которых на данный период времени находятся в непосредственной зависимости от объёма производства и реализации.

Для данного проекта к переменным затратам относятся сырьё и материалы, исчисляемые на 1 м2 производимой продукции.

Расход материалов приведен в Таблице 10.

 

Таблица 10 – Переменные затраты

 

 

 

	Вид	Стоимость расходных материалов на 1м2
1	перетяжки	50
2	щит 1ст	150
3	щит 2ст	150
4	суперсайит	200
5	брандмауэр	200
6	Сити-формат	150
7	лайтборд	1500
8	указатели	150
9	крышная устновка	200

7.3. Налогообложение

Для данного проекта предусматривается упрощенная система налогообложения. По схеме расчета  «По доходам за вычетом расходов».

Процентная ставка налога в данном случае составит 15% .

Процесс начисления налога будет представлен следующей схемой:

(Выручка-Переменные затраты*объём продукции-Постоянные затраты)*15%

Также предусматривается оплата подоходного налога от заработной платы работников. Ставка налога 13%.

Таблица 11 – Расчет подоходного налога

	должность	кол-во	оклад	подоходный налог
1	директор	1	4000	520
2	бухгалтер	1	3000	390
3	менеджер по работе с клиентами	1	2500	325
4	дизайнер	2	3000	780
5	специалист по печатному оборудованию	2	2000	520
6	специалист по монтажным работам	2	1800	468
7	специалист по световому оформлению	1	1500	195
8	Итого:	10		3198

 

 

7.4. Прогноз доходов и расходов на 2005-2006 гг.

2005 год – это первый год деятельности Агентства на рынке

Поэтому объём продажи не сразу установится на планируемый уровень.

Планируемый рост объёма продаж отражен на рисунке 10.

 

 

                                       Рисунок 10 – Планируемый рост объёма продаж

 

Сводные данные о прогнозе доходов и расходов в первый год деятельности предприятия приведены в Таблице 12:

 

 

 

 

Таблица 12 – Прогноз доходов и расходов на 2005 г.

 

 

 

	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	2005 г.
кол-во заказов	30	40	45	50	60	70	70	60	60	80	465
выручка от реализации	162552,9	216737,2	243829,35	270921,5	325105,8	379290,1	379290,1	325105,8	325105,8	433474,4	3061413
себестоимость	101595,5625	135460,75	152393,34	169325,94	203191,13	237056,31	237056,31	203191,13	203191,13	270921,5	1913383,1
Постоянные затраты, в том числе:	419230	62230	62230	62230	62230	62230	62230	62230	62230	67930	985000
Заработная плата	34500	34500	34500	34500	34500	34500	34500	34500	34500	39500	350000
Отчисления в  федеральные фонды	4830	4830	4830	4830	4830	4830	4830	4830	4830	5530	49000
Аренда помещения	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	120000
Транспортные расходы	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	30000
Расходы на рекламу	15000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	33000
Выплаты в банк по обслуживанию кредита	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	3900	39000
услуги связи	11000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	20000
ремонт	28000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	28000
оборудование	277000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	277000
мебель	25000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	25000
административные расходы	5000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	14000
валовая прибыль	-358272,6625	19046,45	29206,006	39365,563	59684,675	80003,788	80003,788	59684,675	59684,675	94622,9	163029,86
налоги	0	2856,9675	4380,9009	5904,8344	8952,7013	12000,568	12000,568	8952,7013	8952,7013	14193,435	24454,478
чистая прибыль	-358272,6625	16189,483	24825,105	33460,728	50731,974	68003,219	68003,219	50731,974	50731,974	80429,465	138575,38