Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Декабря 2010 в 15:39, курсовая работа
Представлен бизнес-план ресторана. Ресторан относится к категории демократичных заведений со средним чеком 800 руб.
http://www.organiclab.ru
Москва, Тишинская пл. 1, "Т-модуль" (ТЦ Тишинка)
Москва, Новинский бульвар, 8, 3 этаж, ТЦ "Лотте Плаза"
Вегетарианский ресторан, средний чек — $15. В ресторанном зале посетителей обслуживают официанты, в кафе работает система самообслуживания с подносами.
При заведении работает вегетарианский продуктовый магазин. Алкоголя нет, курить запрещено.
http://www.jagannath.ru/ ул. Кузнецкий мост, 11
Вегетарианское кафе на 60 посетителей. Средний чек $15. Алкоголя в «Авокадо» нет, курение разрешено.
Чистопрудный б-р, 12, к. 2.
Вегетарианское кафе находится в общем зале ресторанного дворика ТЦ. Можно заказать обед с доставкой в офис.
www.ganga-cafe.ru Ленинградский просп., 37б, ТЦ «Старт», 3-й этаж.
Вегетарианское кафе при центре «Путь йоги».
http://www.omyoga.ru/lakshmi/ Пятницкая, 43, стр. 5.
Кафе-бар с большим выбором свежевыжатых соков, коктейлей, сендвичей и каш из преимущественно органических ингредиентов.
Б.Никитская, 24/6.
Наиболее близкие по стилю, рассматриваемому в бизнес-плане заведения — «Ресторан «Fresh», «Correa’s», «Простые вещи», «HomeMadeCafe», которым присущ лаконичный стиль, простота, минимализм, так называемый популярный в настоящее время формат городского кафе.
Ниша, занимаемая рестораном натурального питания, в настоящее время практически пуста. Уникальное преимущество данного ресторана — новые для московского рынка технологии низкотемпературной термообработки.
Низкотемпературная обработка позволяет сохранить витамины и полезные вещества в «живом» виде, и тем самым увеличить усвояемость пищи и сохранить яркий, насыщенный вкус блюда.
| Этап | Содержание этапа | Ответственная организация |
| 1 | Регистрация юридического лица | Регистрационная палата (комплект учредительных документов) Налоговая инспекция, внебюджетные фонды (постановка на учет) |
| 2 | Определение возможности
использования конкретного |
Комитет по архитектуре (предстроительное заключение) Госводоканал, Госэнерго (заключение по инженерному обеспечения объекта) СЭС (заключение экологической экспертизы) |
| 3 | Аренда или покупка здания или нежилого помещения | |
| 4 | Составление архитектурно-строительной документации | |
| 5 | Строительные работы | |
| 5.1 | Составление акта-приемки по завершению строительства объекта | Комиссия по приемке: Муниципальные органы, СЭС, Комитет по архитектуре, Горводоканал, Горэнерго |
| 5.2 | Покупка и установка оборудования, мебели | Генеральный подрядчик, субподрядчик |
| 6 | Получение разрешения на торговлю | Префектура муниципального района (согласовательный лист для получения разрешения) |
| 7 | Сертификация предприятия | Органы по сертификации продукции и услуг |
| 8 | Согласование минимального ассортимента | Префектура муниципального района (составление списка минимального ассортимента) СЭС (проверка списка на соответствие нормам) |
| 9 | Лицензирование, получение лицензий на право: Производства, реализации продукции общественного питания. Розничной реализации алкогольных напитков. Розничной реализации табачных изделий. | Лицензионная палата |
| 10 | Регистрация контрольно-кассовой машины | Центр технического контроля ККМ (договор на обслуживание ККМ). Налоговая инспекция (постановка ККМ на учет) |
| 11 | Организация транспорта для перевозки продуктов | СЭС (получение санитарного паспорта) |
| 12 | Набор персонала | Управляющий (поиск сотрудников, оформление необходимых документов) |
| 13 | Составление технологических карт | Шеф-повар |
| 14 | Составление винной карты | Алкогольная компания (заключение договоров на поставку) |
| 15 | Составление меню | Шеф-повар |
| 16 | Определение перечня необходимых продуктов | Шеф-повар заключает договора с поставщиками |
| 17 | Составление прейскурантов | Управляющий, шеф-повар |
| 18 | PR и рекламная кампания ресторана | Управляющий |
| Выработка идеи и концепции | |||||||||||||||||||||||
| Утверждение концепции | |||||||||||||||||||||||
| Подготовка бизнес-плана | |||||||||||||||||||||||
| Выбор генпроектировщика | |||||||||||||||||||||||
| Проектирование | |||||||||||||||||||||||
| Выбор дизайн-студии | |||||||||||||||||||||||
| Дизайн-проект | |||||||||||||||||||||||
| Выбор генподрядчика | |||||||||||||||||||||||
| Выбор и заказ мебели | |||||||||||||||||||||||
| Выбор технологического оборудования | |||||||||||||||||||||||
| Изготовление барной стойки | |||||||||||||||||||||||
| Подготовка документации | |||||||||||||||||||||||
| Строительство и надзор | |||||||||||||||||||||||
| Набор персонала | |||||||||||||||||||||||
| Разработка старт-меню | |||||||||||||||||||||||
| Прием строительных работ | |||||||||||||||||||||||
| Монтаж оборудования | |||||||||||||||||||||||
| Обучение персонала | |||||||||||||||||||||||
| Получение разрешений | |||||||||||||||||||||||
| Утверждение поставщиков продуктов питания | |||||||||||||||||||||||
| Проработка позиций меню | |||||||||||||||||||||||
| Подготовка проведения презентации | |||||||||||||||||||||||
| Проведение презентации |
Данная финансовая модель окупаемости ресторана является предварительной. Пока не определено помещение под ресторан, некоторые цифры точно не известны. Вместе с тем, в соответствии со сложившейся практикой за основу была взята усредненная модель ресторана со среднестатистическими расходами и доходами.
Все первоначальные расходы берутся по максимуму, и итоговая сумма умножается на коэффициент запаса Кзп=1,3.
Ежемесячные расходы также берутся по максимуму и умножаются на коэффициент запаса Кзе=1,05.
В расчете учтена ставка дисконтирования, равная 18% годовых.
В расчете аренда помещения принималась равной 1500 $/м2 в год.
Расчет представлен в трех вариантах: пессимистичном, усредненном и оптимистичном.
Разница в этих расчетах касается посещаемости, которая выражается коэффициентом оборачиваемости посадочного места и увеличением дохода с продаж.
| Общая площадь помещения, м2 | 300 | |||
| Число посадочных мест | 75 | |||
| Средний чек | 800 р. | |||
| Единовременные расходы | ||||
| Помещение, оформление | 50 000р. | |||
| Лицензии, сертификаты и пр. | 50 000р. | |||
| Страхование на год | 44 250р. | |||
| Проектные работы | ||||
| Технологический проект | 90 000р. | |||
| Система вентиляции и кондиционирования | 125 000р. | |||
| Система очистки воды | 60 000р. | |||
| Система видеонаблюдения | 30 000р. | |||
| Система охраны | 30 000р. | |||
| Электрическая сеть | 50 000р. | |||
| Компьютерная сеть | 20 000р. | |||
| Дизайн проект помещения | 90 000р. | |||
| Телефония (АТС, должно быть 3-4 линии, минимум 2) | 50 000р. | |||
| Регистрация торговой марки | 26 000р. | |||
| Музыкальная система | 75 000р. | |||
| Фирменный стиль | 125 000р. | |||
| Ремонт и материалы | 3 000 000р. | |||
| Мебель | 1 250 000р. | |||
| Текстиль | 100 000р. | |||
| Посуда, стекло, приборы | 200 000р. | |||
| Оборудование | 2 800 000р. | |||
| Инвентарь кухни, бара и торг. зала | 312 500р. | |||
| Компьютеры, оргтехника | 77 500р. | |||
| R-keeper, Store-House | 200 000р. | |||
| Проработка меню | 50 000р. | |||
| Вывеска наружная | 200 000р. | |||
| Сайт | 150 500р. | |||
| Консультант-плюс | 10 000р. | |||
| Униформа | 75 000р. | |||
| Предметы интерьера | 125 000р. | |||
| Закупка продуктов, первая | 175 000р. | |||
| Обучение | 68 000р. | |||
| Изготовление рекламных материалов | 100 000р. | |||
| Итого | 9 600 750р. | |||
| Итого с коэффициентом запаса Кзп=1,3 | 12 480 975р. | |||
| Ставка дисконтирования, % годовых | 18% | |||
| Постоянные расходы | в месяц | в день | ||
| Продукты | 982 500р. | 32 750р. | ||
| Коммунальные платежи | 20 000р. | |||
| Аренда | 937 500р. | |||
| Аксессуары расходные для ресторана | 40 000р. | |||
| Поддержка сайта, хостинг, интернет | 6 500р. | |||
| Проверяющие органы | 50 000р. | |||
| Реклама | 40 000р. | |||
| Бензин, амортизация автомобиля | 10 000р. | |||
| Аксессуары для офиса | 25 000р. | |||
| Итого | 2 086 500р. | |||
| Коэффициент запаса Кзе | 1,05 | |||
| Итого | 2 190 825р. | |||
| Зарплата | в месяц | кол-во | ||
| шеф-повар | 75 000р. | 1 | 75 000р. | |
| повар | 24 000р. | 8 | 192 000р. | |
| официант | 13 000р. | 8 | 104 000р. | |
| бармен | 13 000р. | 2 | 26 000р. | |
| администратор | 28 000р. | 2 | 56 000р. | |
| водитель | 18 000р. | 2 | 36 000р. | |
| уборщица-посудомойщица | 18 000р. | 1,5 | 27 000р. | |
| главный бухгалтер | 50 000р. | 1 | 50 000р. | |
| бухгалтер-калькулятор | 25 000р. | 1 | 25 000р. | |
| менеджмент | 40 000р. | 2 | 80 000р. | |
| Итого | 671 000р. | |||
| Всего расходы в месяц | 2 861 825р | |||
| Постоянные доходы3 | в месяц | |||
| Доход с продажи блюд, включая доставку | 3 840 000р. | |||
| Доход с семинаров | 50 000р. | |||
| Доход с продажи продуктов | 45 000р. | |||
| Всего доходы в месяц | 3 935 000р | |||
| Налоги | в месяц | |||
| Налог | 327 810р. | |||
| Прибыль | 745 365р. | |||
Финансовый план
Пессимистичный вариант
| Оборачиваемость одного посадочного места в день | 2 | NPV | 5 427 064р. | |
| Всего доходы в мес. | 3 935 000р. | PI | 43,00% | |
| Всего расходы в мес. | 2 190 825р.. | IRR | 49,33% | |
| Прибыль, мес | 745 365р. | B/Cratio | 1,066 | |
| Окупаемость проекта | 2 г 5 мес. | Ставка дисконт-я | 18% |
| Год | 2009 | |||||||||||
| Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Выручка, руб | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 769 500 | 2 769 500 | 2 769 500 | 3 158 000 | 3 546 500 | 3 935 000 | 4 323 500 |
| Расходы, руб | 5 594 000 | 8 270 300 | 2 665 575 | 1 379 500 | 1 379 500 | 2 694 885 | 2 694 885 | 2 694 885 | 2 793 135 | 2 891 385 | 2 989 635 | 3 087 885 |
| Прибыль, руб | -5 594 000 | -13 864 300 | -16 529 875 | -17 909 375 | -19 288 875 | -20 943 543 | -20 868 927 | -20 794 312 | -20 429 446 | -19 774 331 | -18 828 966 | -19 176 752 |
| Сезонный коэф. посещаемости | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,8 | 0,9 | 1 | 1,1 | |||||
| Год | 2010 | |||||||||||
| Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Выручка, руб | 3 935 000 | 4 323 500 | 4 712 000 | 4 712 000 | 3 935 000 | 3 546 500 | 3 158 000 | 3 158 000 | 4 323 500 | 4 712 000 | 5 100 500 | 5 100 500 |
| Расходы, руб | 2 989 635 | 3 087 885 | 3 186 135 | 3 186 135 | 2 989 635 | 2 891 385 | 2 793 135 | 2 793 135 | 3 087 885 | 3 186 135 | 3 284 385 | 3 284 385 |
| Прибыль, руб | -18 231 386 | -16 995 771 | -15 469 905 | -13 944 040 | -12 998 674 | -13 454 479 | -13 089 613 | -12 724 748 | -11 489 133 | -9 963 267 | -8 147 152 | -6 900 829 |
| Сезонный коэф. посещаемости | 1 | 1,1 | 1,2 | 1,2 | 1 | 0,9 | 0,8 | 0,8 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,3 |
| Год | 2011 | |||||||||||
| Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Выручка, руб | 4 323 500 | 4 712 000 | 4 712 000 | 4 712 000 | 3 935 000 | 3 546 500 | 3 158 000 | 3 158 000 | 4 323 500 | 4 712 000 | 5 100 500 | 5 100 500 |
| Расходы, руб | 3 087 885 | 3 186 135 | 3 186 135 | 3 186 135 | 2 989 635 | 2 891 385 | 2 793 135 | 2 793 135 | 3 087 885 | 3 186 135 | 3 284 385 | 3 284 385 |
| Прибыль, руб | -5 665 214 | -4 139 348 | -2 613 483 | -1 087 617 | -142 252 | 559 021 | 923 887 | 1 288 752 | 2 524 368 | 4 050 233 | 5 866 349 | 8 373 886 |
| Сезонный коэф. посещаемости | 1,1 | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 1 | 0,9 | 0,8 | 0,8 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,3 |
Финансовый план
Усредненный вариант
| Оборачиваемость одного посадочного места в день | 2,5 | NPV | 9 760 995р. | |
| Всего доходы в мес. | 5 165 000р. | PI | 77,34% | |
| Всего расходы в мес. | 3 168 950р. | IRR | 149,28% | |
| Прибыль, мес | 1 618 240р. | B/Cratio | 1,153 | |
| Окупаемость проекта | 1 г 6 мес. | Ставка дисконт-я | 18% |
| Год | 2009 | |||||||||||
| Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Выручка, руб | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 653 000 | 3 653 000 | 3 653 000 | 4 157 000 | 4 661 000 | 5 165 000 | 5 669 000 |
| Расходы, руб | 5 594 000 | 8 270 300 | 2 665 575 | 1 379 500 | 1 379 500 | 2 914 260 | 2 914 260 | 2 914 260 | 3 041 760 | 3 169 260 | 3 296 760 | 3 424 260 |
| Прибыль, руб | -5 594 000 | -13 864 300 | -16 529 875 | -17 909 375 | -19 288 875 | -20 219 647 | -19 480 906 | -18 742 166 | -17 626 925 | -16 135 185 | -14 266 944 | -13 104 202 |
| Сезонный коэф. посещаемости | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,8 | 0,9 | 1 | 1,1 | |||||
| Год | 2010 | |||||||||||
| Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Выручка, руб | 5 165 000 | 5 669 000 | 6 173 000 | 6 173 000 | 5 165 000 | 4 661 000 | 4 157 000 | 4 157 000 | 5 669 000 | 6 173 000 | 6 677 000 | 6 677 000 |
| Расходы, руб | 3 296 760 | 3 424 260 | 3 551 760 | 3 551 760 | 3 296 760 | 3 169 260 | 3 041 760 | 3 041 760 | 3 424 260 | 3 551 760 | 3 679 260 | 3 679 260 |
| Прибыль, руб | -11 235 962 | -8 991 221 | -6 369 981 | -3 748 740 | -1 880 500 | -423 748 | 691 493 | 1 806 733 | 4 051 474 | 6 672 714 | 9 670 455 | 13 808 333 |
| Сезонный коэф. посещаемости | 1 | 1,1 | 1,2 | 1,2 | 1 | 0,9 | 0,8 | 0,8 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,3 |