Страхование предпринимательских рисков

Статья 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" содержит классификацию видов страхования, включающую страхование предпринимательских и финансовых рисков, причем какого-либо определения этим понятиям не дается. В материале анализируется проблема различий между страхованием предпринимательских и финансовых рисков.

Таким образом, страхование предпринимательских рисков призвано защитить предпринимателей от различных факторов и обстоятельств, могущих помешать достижению запланированных целей либо финансовых результатов. Этот вид страхования также является средством против негативного влияния на процессы бизнеса изменений экономической обстановки в стране и отдельных проявлений российской специфики рыночных отношений. Страхование в этих случаях способно отрегулировать юридические и финансовые отношения между структурами бизнеса.

Как страховой продукт, страхование предпринимательских рисков объединяет в себе несколько видов страхования, по которым у страховой компании возникает обязанность в выплате по страховому случаю, предусматривающему наличие событий, воздействующих на материальные или финансовые ресурсы предпринимателя, повлекшие за собой явные  убытки в его деятельности, в том числе страхование сельскохозяйственных рисков. Таким образом, возмещению подлежат не только фактические убытки, но и потеря дохода, а также дополнительно понесенные предпринимателем расходы.

 

 

 

2 Страхование рисков предпринимательской деятельности

 

2.1 Анализ методик управления рисками

 

Существует огромное множество методов управления рисками. Несмотря на существующие разногласия в предпочтениях, развитие экономики нашей страны способствует внедрению западного опыта и, следовательно, сближению отечественного и иностранного подходов к управлению и исследованию рисков. К числу наиболее часто встречающихся методов разрешения рисков можно отнести следующие:

1)      отказ от риска;

2)      снижение частоты ущерба или предотвращения убытка;

3)      снижение размера убытков;

4)      разделение риска;

5)      аутсорсинг риска;

6)      принятие риска.

7)      удержание риска;

8)      передача риска

Рассмотрим их более подробно. Метод избегания или отказа от риска является наиболее простым и радикальным направлением в системе риск-менеджмента. Он подразумевает под собой уклонение от рискового мероприятия. Для инвестора применение данного метода может означать отказ от прибыли. Метод удержания риска — оставление риска за инвестором, то есть он несет ответственность. При данном методе, инвестор может быть вполне уверен в том, что при вкладе венчурного капитала, он может покрыть его возможную потерю за счет собственных средств. Метод передачи риска подразумевает то, что ответственность инвестора за риск перекладывается на кого-то другого (страховую компанию и т. п.) Наиболее распространенными приемами снижения степени риска являются: Похожая статья: Современные методы управления финансовыми рисками

1)     диверсификация;

2)     приобретение дополнительной информации, позволяющей сделать более точный прогноз на будущее и, как следствие, снизить риск;

3)     лимитирование;

4)     самострахование;

5)     страхование;

6)     использование услуг охранной фирмы.

Диверсификация — это определенный маркетинговый ход предприятия, позволяющий извлечь максимальную прибыль или снизить финансовые риски, предотвратить банкротство. Она представляет собой процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения капитала, связанными между собой, с целью уменьшения степени риска и потерь доходов.

Лимитирование — это процесс, предусматривающий установление лимита, то есть предельной суммы расхода, продажи, кредита.

 Лимитирование является одним из важнейших приемом снижения степени риска и применяется предприятиями при продаже товаров в кредит, предоставлении займов, определении сумм вложения капитала. Самострахование означает, что предприниматель предпочитает подстраховаться сам, чем покупать страховку в страховой компании. Тем самым экономя на затратах капитала по страхованию. Выделяют основные форма самострахования:

1)        обеспечение компенсации возможных финансовых потерь за счет соответствующей «премии за риск». Оно заключается в требовании от контрагентов дополнительного дохода по рисковым операциям сверх этого уровня, которые могут обеспечить безрисковые операции;

2)        обеспечение компенсации возможных финансовых потерь за счет системы штрафных санкций. Оно предусматривает расчет и включение в условия контрактов необходимых уровней штрафов, пени, неустоек и других форм финансовых санкций в случае нарушения контрагентами своих обязательств.

Самострахование представляет собой децентрализованную форму создания натуральных и денежных страховых (резервных) фондов непосредственно в хозяйствующем субъекте, особенно в тех, чья деятельность подвержена риску. Самострахование логично, когда стоимость страхуемого имущества относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми параметрами всего бизнеса.

 Самострахование  также имеет смысл, когда вероятность  убытков чрезвычайно мала, когда  фирма владеет большим количеством  однотипного имущества. Страхование  используется тогда, когда инвестор  отказывается от части дохода, с целью избегания риска. Он готов заплатить за снижение степени риска до минимума. Развитие науки управления рисками в значительной степени рассматривается с позиции рисков финансовых институтов в условиях относительно стабильной экономической конъюнктуры.

Анализ методологии управления рисками позволяет сформировать систему принципов управления рисками:

-          решение, связанное с риском, должно быть экономически грамотным и не должно оказывать негативного воздействия на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

-          управление рисками должно осуществляться в рамках корпоративной стратегии организации;

-          при управлении рисками принимаемые решения должны базироваться на необходимом объеме достоверной информации;

-          при управлении рисками принимаемые решения должны учитывать объективные характеристики среды, в которой предприятие осуществляет свою деятельность;

-          управление рисками должно носить системный характер;

-          управление рисками должно предполагать текущий анализ эффективности принятых решений и оперативную корректуру набора используемых принципов и методов управления рисками.

Такая система обеспечивает максимально эффективное достижение целей, поскольку знание, получаемое на каждом из этапов, позволяет корректировать не только методы воздействия на риск, но и сами цели управления рисками.

 

2.2. Анализ методик управления предпринимательскими рисками

 

Методы управления рисками, которые применяются в предпринимательской деятельности, разделяются на четыре группы методов.

- уклонения от  рисков;

- локализации рисков;

- диверсификации  рисков;

- компенсации рисков.     

Способы уклонения от риска самые используемые в хозяйственной практике.      К методам уклонения от риска относится: - отказ от партнеров, которые не вызывают доверия; - отказ от проектов, которые очень рискованные; - основной способ снижения риска - страхование; - процесс поиска гарантов.     

Методы управления рисками включают в себя методы по локализации рисков, они применяются довольно редко, только в тех случаях, когда удается четко определить вероятность рисков и источники их появления.

К основным методам локализации как правило относятся - создание дочерних предприятий и специальных подразделений для выполнения проектов с явным риском.      

 Смысл методов  диверсификации рисков основывается  на распределении общего риска: - расширение ассортимента продукции  или оказываемых услуг; - диверсификация  сбыта и поставок;       

Методы компенсации рисков используются для создания специальных механизмов с целью предупреждения опасности. Они наиболее трудоемкие и требуют в первую очередь аналитической работы: стратегическое планирование деятельности, планирование внешней обстановки, а так же создание резервов.     

Оценка эффективности управления рисками рассчитывается с помощью трёх формул, которые в свою очередь учитывают показатели затрат на обработку рисков.       Вначале необходимо  рассчитать прогнозируемый эффект, который рассчитывается как разница показателей до обработки и после - суммы запланированных потерь от идентифицированных рисков.

Рассчитываются затраты на управление рисками с помощью такого вычисления - сумма затрат на обработку идентифицированных и не идентифицированных рисков.      И конечно же значение самого эффекта управления рисками рассчитывается как разница между прогнозируемым эффектом и фактическими затратами на управление рисками.   

Такие методы управления рисками, как страховки, значительно повышает ответственность менеджеров, при этом принуждая их более серьезней и ответственнее относиться к процессу принятия решения, как можно чаще проводить защитные меры которые соответствуют страховому контракту.

Рассмотрим еще несколько методов, которые применяют предприниматели. Распространенной методикой управления предпринимательскими рисками является: Интегрированный подход к управлению рисками.

В настоящее время в мире все большее распространение получает интегрированный подход к управлению рисками, когда управление осуществляется для всего спектра угроз бизнесу на основе унифицированных методик и алгоритмов.

В эффективной системе управления рисками стратегическое управление ими должно быть централизовано. Оперативное управление рисками необходимо осуществлять в месте их возникновения. Например, при централизации управления финансовыми потоками или процессами обеспечения сырьем и материалами оперативное управление возникающими рисками логично осуществлять в соответствующих подразделениях центрального офиса компании. При этом оперативное управление операционными рисками должно производиться на предприятиях, где возникают, например, производственные или экологические риски. Очень важно, чтобы деятельность по управлению рисками распространялась за пределы центральных офисов - на предприятия. Иначе система управления рисками (по крайней мере, в отношении операционных рисков) будет сводиться к поддержке процесса страхования и предоставлению информации об убытках.

Так же предприниматель может разработать Стандарты по управлению рисками. Существует несколько различных стандартов по управлению рисками, а также огромное число рекомендованных отраслевых практик. Схема, заложенная в документе, может быть использована как основа для внедрения системы управления рисками.

Как при любом общем подходе, в стандарте не рассматривается специфика бизнеса и корпоративного управления, но доступно выражаются идеология процесса и желательные стадии. В любом случае требуется аккуратная адаптация процедур к специфике конкретной компании.

В производственных компаниях, где огромное влияние на бизнес оказывает успешная стратегия управления операционными рисками, принято говорить о системе управления операционными рисками (или системе предотвращения внеплановых потерь), как части общей системы по управлению рисками.

Предприниматель может разработать структуру политики по управлению рисками

Политика открывается общим заявлением о множестве рисков, которым подвержена организация. Можно перечислить основные типы, избегая излишней детализации.

Далее декларируется принцип необходимости интегрированного управления рисками на корпоративном уровне. Заявляются цели построения системы по управления рисками, а именно минимизация воздействия неблагоприятных факторов на бизнес в целом (повышение устойчивости бизнеса) и на его отдельные составляющие (защита жизни и здоровья сотрудников, активов владельцев, окружающей среды - как социальной, так и природной). Затем дается описание общего процесса оценки рисков (от идентификации источников опасностей до построения рискового профиля), а также механизмов работы с рисками, механизмов финансирования риска, определяются приоритеты в выборе механизмов.

Иногда в политику включают раздел по страхованию, где страхование определяется как один из основных способов финансирования рисков, в других случаях разрабатывается отдельный документ, определяющий принципы страхования остаточных рисков. В этом случае уместно зафиксировать основные параметры страхования, например определить размер собственного удержания в результате единичного события и суммарно в течение финансового года. В заключении указываются подразделение, ответственное за управление рисками, полномочие по управлению, порядок мониторинга.

В общем случае построение карты рисков является необходимой начальной стадией для построения стратегии по управлению рисками компании. Карты рисков компании разрабатываются по результатам:

- интервью с ключевыми специалистами;

- анализа корпоративной документации (бюджет, стратегия, корпоративное финансирование, используемая технология (в общем виде), политические риски, корпоративный рейтинг, качество корпоративного управления по аудиторским заключениям и прочее). На этой стадии не анализируются инструкции по эксплуатации оборудования, требования норм безопасности и т. д.; 

- анализа накопленной за время работы статистики (случаи отказов оборудования, нарушение договорных условий поставщиками и т. д.).

Для компании карта рисков является базовым документом. Она содержит классификатор рисков, матрицу рисков и другую информацию, собранную подразделением по управлению рисками при первичном анализе. В ней также производится ранжирование рисков. Карта рисков должна быть рассмотрена и формально принята руководством компании.

Еще одним методом является Финансирование рисков.

Финансирование рисков означает создание ряда механизмов для покрытия возможных финансовых потерь в случае наступления рискового события. Финансирование рисков может осуществляться путем собственного удержания рисков либо переноса финансирования на третьих лиц. При собственном удержании рисков покрытие потерь возможно за счет текущих собственных средств, созданного резерва, долговых обязательств или за счет использования кэптивных механизмов (например, создание собственных страховых компаний). Перенос финансирования рисков возможен через контрактные обязательства, использование государственной поддержки при чрезвычайных ситуациях или использование страхования (наиболее распространенный механизм).