Сельские кредитные кооперации в рыночной экономике России

ВВЕДЕНИЕ 

     Возрождение кредитной кооперации в современной  России было предопределенно экономическими преобразованиями, начатыми во время перестройки. Значительная часть сельхозтоваропроизводителей в такие периоды, как правило, испытывает финансовые трудности, а отсутствие оборотных средств может привести к разорению даже стабильное сельхозпредприятие. Снизить риск в сельском хозяйстве дает возможность значительное улучшение его финансового положения. Однако в настоящее время резко сокращается бюджетная поддержка, и сохраняются разного рода препятствия для становления системы сельскохозяйственного кредита. Активное развитие малого и среднего предпринимательства в агробизнесе и недостаток денежных средств при недоступности финансово-кредитных ресурсов на селе послужили импульсом к созданию кредитных кооперативов.

     Инициатива  прогрессивных современных деятелей науки и представителей законодательных и исполнительных органов федеральных и региональных властей при поддержке международных организаций позволила реализовать идею кооперативного кредита как финансовой основы развития не только агробизнеса, но и социальной сферы села. Существующая правовая база не только не позволяет развивать кредитные кооперативы, но и ограничивает возможности вступления в них отдельных категорий хозяйствующих субъектов АПК. Главным недостатком проектов законодательных актов является то, что в них не планируется придание этим кооперативам статуса кредитных организаций небанковского типа. Создание же кредитных кооперативов, осуществляющих широкий спектр функций, наделенных правом выполнения отдельных или всех банковских операций, не предусматривается вовсе. И, тем не менее, в состоянии полной неопределенности и неразберихи в законодательно-правовой базе относительно кредитных кооперативов последние достаточно успешно работают. Так, суммы выданных ими сельчанам кредитов сопоставимы с объемом кредитования села банковским сектором.

     Предметом исследования курсовой работы является сельская кредитная кооперация.

     Цель  работы - изучение сельской кредитной кооперации в рыночной экономике России.

       Для достижения цели были поставлены  следующие задачи:

     · Изучить сущность, основные черты сельских кредитных кооперативов.

     ·   Рассмотреть функционирование сельских кредитных кооперативов в рыночной экономике России..

     ·   Определить  проблемы развития сельской кредитной кооперации и пути

     их  решения.

     Актуальность данной темы заключается в том, что в настоящее время в России функционирует более 600 сельскохозяйственных кредитных кооперативов в 60 субъектах страны, в которых числятся более 60 тысяч человек, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют представители среднего и малого агробизнеса, на долю которых приходится более 54% производимой сельхозпродукции.

     Развитие  кредитных кооперативов и формирование целостной системы кредитной кооперации в стране дадут возможность снизить риски потерь АПК при вступлении во Всемирную торговую организацию (ВТО), а разработка и принятие федерального закона, который определил бы статус таких кооперативов в кредитно-финансовой сфере, обеспечит совершенствование самой системы кредитной кооперации.

1. СУЩНОСТЬ И ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗРОЖДЕНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ 

     Сельские  кредитные кооперативы начали возрождаться в стране с середины 90-х гг. ХХ в. Их формирование осуществлялось в  процессе рыночных преобразований аграрного  сектора экономики страны и механизма  его кредитования. В рамках бывшего  СССР система кредитования аграрного сектора была ориентирована на кредитование крупных предприятий АПК в лице колхозов, совхозов и предприятий перерабатывающей промышленности и характеризовалась следующими особенностями:

1. Монопольное положение государственных банков в кредитовании предприятий АПК.
2. Жесткая  централизация системы кредитования, директивное планирование и нормативное распределение ресурсов.
3. Отсутствие у заёмщиков свободы выбора банков и приемлемых условий кредитования.
4. Выдача ссуд банками вне увязки с экономическими показателями деятельности заёмщиков и низкая эффективность кредитования.

      Недостатки  действовавшей системы кредитования предприятий АПК обусловливали  необходимость её преобразования. Поэтому  наряду с реформой аграрного сектора  в стране осуществлялась перестройка банковской системы. Начавшаяся в 1988 г. реформа была связана с переходом от моноцентрической к типичной для зарубежных стран двухъярусной системе (центральный банк – система коммерческих банков). Таким образом, в процессе рыночных преобразований экономики России в стране стихийно формировалась система кредитования аграрного сектора, состоящая из двух звеньев: системы коммерческого банковского кредитования, представленной коммерческими банками, ведущими работу с сельскохозяйственными товаропроизводителями, и системы государственного кредитования – системы специализированных государственных программ кредитования АПК и уполномоченных на их осуществление организаций.

      Система коммерческого банковского кредитования предприятий АПК в своей основе строилась на классических принципах банковской деятельности и не допускала льготного кредитования агропредприятий. Они обслуживались на общих условиях. К сожалению, кризисные явления в экономике страны  привели к критическому состоянию большинства сельскохозяйственных предприятий и практически полностью ограничили им доступ к кредитным ресурсам коммерческих банков. В 1990 г. доля убыточных хозяйств составляла 3% при рентабельности производства 37%, а в 1998 г. – соответственно 88% убыточных хозяйств и минус 27% средней рентабельности производства.¹ На протяжении 1995 – 2000 гг. неуклонно увеличивалась кредиторская задолженность сельскохозяйственных предприятий. Почти у 70% сельскохозяйственных предприятий в начале 2000 г. были арестованы счета, и они вели свою деятельность на основе натурального хозяйства.² Кризисное финансовое положение агрохозяйств практически полностью лишало их возможности пользоваться кредитами в коммерческих банках, последние напрямую отказывались кредитовать сельскохозяйственные предприятия по причине их некредитоспособности. Доступ к кредитам коммерческих банков был особо ограничен для малых агрохозяйств. С одной стороны, сказывалась территориальная отдаленность фермеров от банков. С другой стороны, проявлялась прямая незаинтересованность банков в работе с мелкой клиентурой.    “Не надо забывать и то, что, пока в банках очень высокие операционные издержки, им выгоднее выдать 1 кредит на 1 миллион рублей, чем 200 кредитов по 50 тысяч, а тем более по 10-20 тысяч рублей. Кроме того, каждый пайщик независимо от того, сколько у него денег на лицевом счете (хоть 50 рублей), имеет право на доверительный минимальный кредит. В разных кооперативах его сумма колеблется от 10 до 60 тысяч рублей в зависимости от общего фонда взаимного финансирования (ФЗФ). Этот кредит не предполагает ни поручительства, ни залога, пайщики могут получить его по устной заявке на другой же день”.³

      Оценивая  в целом систему коммерческого  банковского кредитования, приходится признать, что она была не в состоянии  решить специфические проблемы и удовлетворить запросы мелких сельскохозяйственных производителей.

      Государственное кредитование аграрного сектора  в ходе его реформирования осуществлялось в разных формах. На практике были испробованы  централизованное кредитование, товарное кредитование, кредитование через Специальный фонд для кредитования организаций агропромышленного комплекса на льготных условиях.

    Практически это означало замену ранее действовавших  льготных форм кредитования на централизованную товарную форму кредитования, что фактически привело к трансформации кредитных правоотношений в безвозвратные финансовые отношения. Так как были нарушены основные классические принципы кредитования и, следовательно, обязательственный характер кредитных правоотношений.

    В условиях сложившейся системы кредитования банки практически превратились в обычных, как это было в условиях административно-командной системы управления сельским хозяйством, уполномоченных по распределению кредитных ресурсов.

    При этом, краткосрочные кредиты под сезонные затраты (товарные кредиты: горюче-смазочные, посадочные материалы и другие) предоставляются в спешном порядке и нередко без каких-либо надлежащих экономических и правовых обоснований. Поэтому и банки, и заемщики не могут нести реальной имущественной ответственности за действия (бездействия), вытекающие из подобных кредитных правоотношений.

    В силу отмеченных обстоятельств стала  закономерной и обоснованной отмена централизованных кредитов. Однако сельскохозяйственным товаропроизводителям не были предложены какие-либо приемлемые варианты форм предоставления кредитов под процентные ставки, соизмеримые с их доходами. В то же время широко практикуемые товарные кредиты и робко внедряемый в агроэкономическую жизнь лизинг не могут кардинально решить назревшие проблемы на современном этапе развития кредитных отношений в сельском хозяйстве России.

      Проведенный выше анализ позволяет сделать вывод  о том, что все предпринимавшиеся  государством попытки обеспечить льготное кредитование фермерских хозяйств успеха не имели. Выделяемые ресурсы не доходили до фермеров или предоставлялись ограниченному числу хозяйств.

      Оценивая  в целом практику кредитования малого агробизнеса, приходится признать, что  действовавший кредитный механизм объективно был не приспособлен для его обслуживания. В стране не было создано надежной системы доведения кредитных ресурсов до многочисленных мелких сельскохозяйственных производителей. Затруднения для фермерских хозяйств в плане получения доступных кредитов неизбежно сказывалось на сокращении их численности. Быстрый рост фермерских хозяйств с началом рыночных преобразований экономики России сменяется с 1997г сокращением их числа. Одной из важнейших причин данного процесса многими специалистами и самими фермерами называлось именно отсутствие в стране действенной системы фермерского кредита.

      Для развития агробизнеса в России должны были быть созданы соответствующие  условия. Наряду с общими мероприятиями  по стабилизации аграрного сектора (ликвидация ценового диспаритета, создание для сельскохозяйственных товаропроизводителей надёжных каналов сбыта произведенной ими продукции, своевременность расчетов по заключенным федеральными и региональными органами власти договорам поставки сельскохозяйственной продукции в федеральные и региональные продовольственные фонды) в стране при прямой поддержке государства должна быть образована действенная система мелкого кредитования. Создаваемая в стране система кредитования аграрного сектора наряду с коммерческим банковским и государственным кредитованием объективно должна располагать звеном, ориентированным на обслуживание мелких хозяйственных образований. Подобные звенья в кредитных системах АПК имеются практически во всех развитых странах мира. Кредитный аппарат, ориентированный на обслуживание многочисленных мелких агрохозяйств, должен отвечать ряду требований:

      - располагаться вблизи места нахождения  заёмщиков

      -учитывать  их специфические запросы (возможность сезонного кредитования, получение мелких с точки зрения обычной банковской практики сумм кредитов, особое нематериальное обеспечение кредитов)

      -обладать  надежными каналами доведения  кредитных ресурсов до заёмщиков

      -быть  напрямую подотчетным своим учредителям

      Таким кредитным аппаратом является сельскохозяйственная кредитная кооперация. К середине 90-х гг. ХХ в. в России были созданы  необходимые предпосылки для  формирования и развития сельской кредитной  кооперации. Во-первых, в стране была сформирована её основа – класс мелких собственников-землевладельцев – крестьянских (фермерских) хозяйств, предъявляющих специфические запросы к кредитованию. Опыт зарубежных стран, опыт функционирования сельскохозяйственной кредитной кооперации в дореволюционной России убедительно доказывают, что там, где удаётся создать сельское мелкотоварное производство, функционирование кредитной кооперации вполне себя оправдывает. Во-вторых, все предпринимавшиеся в период рыночных преобразований попытки организации кредитования крестьянских (фермерских) хозяйств (коммерческое банковское и государственное кредитование) не дали позитивного результата. В-третьих, экономическая ситуация в стране объективно подталкивала малый агробизнес к кооперации, объединению усилий для реализации их общих целей. Характерной чертой развития АПК России становится рост в сельской местности численности кооперативных организаций. Общая тенденция роста сельскохозяйственных кооперативных организаций относилась и к сфере кредита.