Разработка норм численности

 

 

Анализ чиcлeнноcти и cоcтава пeрcонала АО «КУЗОЦМ» за 2013–2015 гг. позволил выявить, в целом численность работников увеличивается, в частности увеличились за анализируемый период: рабочие на 32 человека, служащие  на 54 человека, всего по предприятию АО «КУЗОЦМ» численность увеличилась на 86 человек, что скорее всего обусловлено  увеличением объемов работ.

Следующим этапом анализа проведем оценку среднемесячной заработной платы по категориям персонала АО «КУЗОЦМ» за 2013 – 2015 гг и представим данные в  таблице 4. Оценка среднемесячной заработной платы АО «КУЗОЦМ» по категориям персонала  за 2013–2015 гг. показала, что средняя заработная плата по предприятию увеличилась на 43%, больше всего увеличилась заработная плата у служащих и в 2015 году составила 33220 руб., меньше всего у рабочих, повышение составило 39,5% и по состоянию на 2015 год средняя заработная плата составила 22684 руб., что несомненно является хорошим стимулирующим фактором для персонала предприятия.

 

 

 

Таблица 4

Оценка среднемесячной заработной платы АО «КУЗОЦМ» по категориям персонала  за 2013–2015 гг., руб.

Наименование категории персонала	2013г.	2014г.	2015г.	Отклонение
				Абсолютное			Относительное
				2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013	2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013
Рабочие	16105	16520	22684	415	5164	5579	102,9	135,5	139,5
Служащие	22369	24592	33220	2223	8628	10851	109,9	148,5	148,5
Всего ППП	16248	16940	23183	692	6243	6935	104,2	136,8	142,7
Непромышленный персонал	9852	11097	13444	1245	2347	3592	115,8	125,7	145,7
Средняя заработная плата по предприятию	17289	23637	27182	6348	2645	9893	136,7	114,9	157,2

 

 

Проведем оценку фонда заработной платы АО «КУЗОЦМ» по категориям персонала  за 2013–2015 гг. (таблица 5).

Таблица 5

Динамика фонда заработной платы АО «КУЗОЦМ» по                             категориям персонала  за 2013–2015 гг., тыс.руб.

Наименование показателя	2013г.	2014г.	2015г.	Отклонение
				Абсолютное			Относительное
				2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013	2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013
Всего по предприятию	212179	170125	233729	–42054	63604	21550	80,2	137,4	110,15
Из него работников списочного состава	212125	169088	232256	–43037	63168	20151	79,7	109,5	109,4
в т.ч. ППП	209015	166687	229233	–192328	62546	20218	79,7	137,5	109,6

 

 

Таким образом, динамика фонда заработной платы АО «КУЗОЦМ» по категориям персонала за 2013–2015 гг. показала, что фонд заработной платы развивается неравномерно. В 2014 году ФЗП сократился на 19,8% в целом по предприятию. В 2015 году ситуация выровнялась и по сравнению к 2013 г. ФЗП вырос на 10,15%, что является положительным моментом в деятельности предприятия.  Анализ производительности работников АО «КУЗОЦМ» за 2013–2015 гг. представлен в таблице 6.

Таблица 6

Анализ производительности работников АО «КУЗОЦМ» за 2013–2015 гг.

Показатели	2013г.	2014г.	2015г.	Отклонение
				Абсолютное			Относительное
				2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013	2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013
Выручка	256373	289386	286052	33013	–3334	29679	112,8	98,8	111,5
Среднегодовая численность работников, чел.	842	846	928	4	82	86	100,5	109,9	110,5
Призводите льность труда, тыс.руб. , (стр.1/стр.2)	304,5	342,1	308,2	37,6	–33,9	3,7	112,3	90,1	101,2
Индекс производительности труда	х	1,1	0,9	–	–	–	–	–	–
Средняя заработная плата по предприятию	17,3	23,6	27,2	6,3	3,6	9,9	136,7	114,9	157,2
Индекс оплаты труда	х	1,36	1,15	–	–	–	–	–	–

 

 

Среднегодовая численность работников  в 2015 году увеличилась по сравнению с 2014 годом на 82 человека, а среднегодовая оплата труда на 1 работника увеличилась в 2015 году на 3,6 тыс.руб.  Как видно, и производительность труда сократилась на 33,9  тыс.руб. 

Можно сделать вывод, что предприятие АО «КУЗОЦМ» ведет неэффективную кадровую политику, так как темп роста заработной платы превышает темп роста производительности труда.  Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Такой анализ проводится по каждой категории работников, каждому производственному подразделению и в целом по организации. Использование трудовых ресурсов АО «КУЗОЦМ» за 2013–2015  более подробно представлено в таблице 7.

Как показывают приведенные данные несмотря на то, что среднегодовая численность работников  АО «КУЗОЦМ» в 2014–2015 гг увеличилась по сравнению с 2013 годом,  отработанное количество дней 1–м рабочим также увеличилось на 8 дней.

Таблица 7

Использование трудовых ресурсов АО «КУЗОЦМ» за 2013–2015 гг.

Показатели	2013г.	2014г.	2015г.	Отклонение
				Абсолютное			Относительное
				2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013	2014 к 2013	2015 к 2014	2015 к 2013
Среднегодовая численность работников, чел.	842	846	928	4	82	86	100,5	109,6	110,2
Отработано дней 1 рабочим за год, дн.	260,0	252,00	260,00	–8,00	+8,00	–	96,9	103,2	–
Отработано часов одним рабочим за год, ч.	1705,0	1769,00	1936,00	231,00	167,00	231	103,7	109,4	113,5
Средняя продолжительность рабочего дня, ч., (стр.3/стр.2)	6,6	7,02	7,45	+0,42	+0,43	0,85	106,3	106,1	112,8

 

 

Данные таблицы показывают, что что количество часов, отработанное одним работником за 2015 год  увеличилось на 167 час по сравнению с 2014 годом. Таким образом, по таблице необходимо отметить, что средняя продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,43 часа. Можно сделать вывод, что трудовые ресурсы в АО «КУЗОЦМ» в 2015 году используются полностью (возможно за счет сокращения больничных, прогулов, дополнительных отпусков с разрешения администрации). В следующей части проведем анализ системы управления персоналом в АО «КУЗОЦМ».

 

 

2.2. АНАЛИЗ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ И НОРМИРОВАНИЯ ТРУДА

 

Принимать своевременные и правильные решения менеджер по человеческим ресурсам может, только если он будет знать статус персонала. Правильная организация учета персонала является необходимым условием для успешного проведения целой аналитической и оперативной работы персонала. Учету подлежат работников всех категорий, независимо от характера их работы и должность. Кадровый учет ведется на предприятии, которое осуществляет самостоятельный прием и увольнение работников. Учета и отчетности для персонала, на который возложена на отдел кадров. Отдел кадров осуществляет обработку и учет приема на работу, увольнения и перевода; кадровый учет; учет отпусков; учет поощрений и дисциплинарных взысканий; регистрацию и учет трудовых книжек; учет резервов кадров на выдвижение; бухгалтерские навыки разработки; составление отчетов по кадрам.

Регистрация происходит каждый день, оперативных, предоставляя достоверную информацию: о количестве сотрудников, организация и постановка всех подразделений, согласно штатному расписанию; качественный состав персонала на работу, профессию, квалификацию, образование, возраст и иные основания, установленные законодательством формы учета и отчетности; о состоянии работы по повышению квалификации руководящих работников по кадрам и работе с ними; текучесть кадров.

Основные задачи анализа выбытия и прибытия персонала являются следующие:

-изучение и оценка  предприятия и его структурных  подразделений аппарата в целом;

-выявление и  анализ товарооборота.

Наличие персонала компании определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой спроса. Особое внимание уделяется анализу обеспеченности предприятия персоналом из самых важных профессий. Необходимо анализировать и качественный состав квалификации персонала.

Рост производства, насыщение оборудования, повышения уровня автоматизации сопровождается абсолютным и относительным ростом количества инженеров, меняются отношения между разными профессиями. Но анализ штатного расписания показывает, что не хватает специалистов с высшим образованием. Процент руководителей разного ранга и специалистов, имеющих высшее образование на предприятии достаточно высока.

Основная задача анализа число является определение возможностей экономии труда, сокращение населения за счет лучшего использования рабочего времени, оборудования, обучение персонала, снизить затраты на оплату труда, обеспечивая при этом запланированные темпы роста производства и повышения качества продукции [9].

Структура численности промышленно-производственного персонала зависит от знания отрасли, ассортимент продукции, специализации и масштабов производства. Удельный вес каждой категории работников меняется с развитием технологии и организации производства.

Руководство предприятий, увеличение доли работников, свидетельствует об улучшении структуры промышленно-производственного персонала. Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию (табл. 6).

 

Таблица 6. – Использование трудовых ресурсов АО «Каменск–Уральский завод по обработке цветных металлов» (АО «КУЗОЦМ»).в 2014 – 2015 годах

Показатель	Прошлый год	Отчетный год		Отклонение
		план	факт	от прошлого года	от плана
Среднегодовая численность рабочих (ЧР)	100	100	105	+5	+5
Отработано за год одним рабочим:
дней (Д)	220	220	210	-10	-10
часов (Ч)	1727	1749	1638	-89	-111
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч	7,85	7,95	7,8	-0,05	-0,15
Фонд рабочего времени, ч	1588840	1609080	1515150	-73690	-93930
В том числе сверхурочно отработанное время, тыс. ч	1630	-	1485	-145	+1485

 

 

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (таблица 7) (П):