Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Ноября 2012 в 22:37, курсовая работа
Цель проекта: расширение современного производства высококачественной стеклянной тары – банки "твист-офф" – для удовлетворения потребностей ликероводочной, пищевой и перерабатывающей промышленности.
Характеристика продукции: бесцветные, высокой прозрачности бутылки ординарного и оригинального исполнения, банки "твист-офф", емкостью от 0,25 до 1 литра.
Потенциал расширения: изготовление стеклянной тары различной цветовой гаммы; освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология)
РЕЗЮМЕ 4
1 АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ, ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ, СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 5
2 ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА 7
3 МАРКЕТИНГОВЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ 9
4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА 12
5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 18
6 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 20
7 ОЦЕНКА РИСКОВ И СТРАХОВАНИЕ 24
8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 27
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 30
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА |
"хх.хх.хх" |
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
5 п/г |
6 п/г |
7 п/г |
8 п/г |
9 п/г |
10 п/г |
11 п/г |
12 п/г | |
Рентабельность активов (в годовом выражении) |
% |
- |
- |
- |
- |
- |
19% |
19% |
20% |
21% |
21% |
19% |
17% |
16% |
Рентабельность собственного капитала (в годовом выражении) |
% |
- |
- |
- |
- |
- |
26% |
23% |
22% |
22% |
21% |
19% |
18% |
16% |
Рентабельность постоянных активов (в годовом выражении) |
% |
- |
- |
- |
- |
- |
17% |
18% |
21% |
24% |
27% |
29% |
32% |
34% |
Текущие затраты к выручке от реализации |
% |
- |
- |
- |
- |
107% |
58% |
58% |
58% |
58% |
58% |
58% |
58% |
58% |
Прибыльность продаж |
% |
- |
- |
- |
- |
- |
24% |
23% |
26% |
28% |
30% |
30% |
30% |
30% |
Рентабельность по балансовой прибыли |
% |
- |
-100% |
-100% |
-100% |
-15% |
49% |
53% |
58% |
63% |
67% |
68% |
68% |
68% |
Рентабельность по чистой прибыли |
% |
- |
-100% |
-100% |
-100% |
-15% |
41% |
40% |
44% |
48% |
51% |
51% |
52% |
52% |
Оборачиваемость активов |
разы |
- |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,09 |
0,29 |
0,31 |
0,33 |
0,35 |
0,35 |
0,31 |
0,29 |
0,26 |
Оборачиваемость собственного капитала |
разы |
- |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,17 |
0,55 |
0,49 |
0,44 |
0,39 |
0,35 |
0,32 |
0,29 |
0,27 |
Оборачиваемость постоянных активов |
разы |
- |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,10 |
0,36 |
0,38 |
0,40 |
0,43 |
0,46 |
0,49 |
0,53 |
0,57 |
Оборачиваемость постоянных активов |
дни |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1720,6 |
500,2 |
473,9 |
447,6 |
421,3 |
395,0 |
368,7 |
342,5 |
316,2 | |
Коэффициент общей ликвидности |
разы |
- |
505,88 |
831,92 |
84,71 |
54,74 |
31,92 |
25,43 |
10,28 |
9,08 |
15,23 |
22,69 |
30,26 |
37,92 |
Коэффициент срочной ликвидности |
разы |
- |
0,18 |
0,24 |
1,85 |
10,04 |
8,76 |
11,13 |
7,18 |
8,15 |
14,43 |
21,89 |
29,45 |
37,11 |
Коэффициент абсолютной ликвидности |
разы |
- |
0,18 |
0,24 |
1,85 |
8,57 |
6,36 |
8,95 |
6,25 |
7,28 |
13,69 |
21,14 |
28,70 |
36,36 |
Коэффициент общей платежеспособности (доля собственных средств в валюте баланса) |
- |
0,59 |
0,60 |
0,51 |
0,48 |
0,59 |
0,70 |
0,83 |
0,98 |
0,98 |
0,98 |
0,98 |
0,98 | |
Коэффициент автономии
(соотношение собственных и |
- |
1,43 |
1,49 |
1,03 |
0,94 |
1,41 |
2,35 |
4,83 |
51,71 |
49,13 |
54,37 |
59,69 |
65,08 | |
Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса |
% |
- |
41,1% |
40,1% |
49,2% |
51,2% |
40,9% |
29,2% |
15,5% |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
Общий коэффициент покрытия долга |
разы |
- |
- |
- |
- |
- |
1,21 |
1,34 |
1,59 |
1,78 |
- |
- |
- |
- |
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ |
"хх.хх.хх" |
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
5 п/г |
6 п/г |
7 п/г |
8 п/г |
9 п/г |
10 п/г |
11 п/г |
12 п/г |
ВСЕГО | ||
- выручка от реализации |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
31 750 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
878 417 | |
- внереализационные поступления |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
= Итого приток средств |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
31 750 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
878 417 | |
- полные инвестиционные
затраты включающие |
тыс.руб. |
0 |
-115 351 |
-142 674 |
-98 391 |
-1 234 |
12 157 |
14 925 |
18 315 |
11 196 |
934 |
-36 |
-36 |
-36 |
-300 229 | |
- эксплуатационные расходы |
тыс.руб. |
0 |
-418 |
-585 |
-2 911 |
-18 996 |
-43 606 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-374 207 | |
- лизинговые платежи (начисленные) |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
- коммерческие расходы |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
-468 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-10 942 | |
- прочие текущие затраты |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
-285 |
0 |
-591 |
-563 |
-534 |
-506 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-2 479 | |
- налоговые выплаты |
|
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
-1 |
-3 222 |
-9 065 |
-11 737 |
-12 306 |
-12 875 |
-13 444 |
-13 327 |
-13 210 |
-13 092 |
-102 280 |
= Итого отток средств |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-143 260 |
-101 587 |
-23 920 |
-42 414 |
-42 640 |
-39 791 |
-47 451 |
-57 776 |
-58 628 |
-58 510 |
-58 393 |
-790 138 | |
= Чистый поток денежных средств (ЧПДС) |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-143 260 |
-101 587 |
7 830 |
63 419 |
63 193 |
66 042 |
58 383 |
48 058 |
47 206 |
47 323 |
47 441 |
270 595 | |
= То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-259 029 |
-360 616 |
-352 786 |
-289 367 |
-226 173 |
-160 131 |
-101 749 |
-53 691 |
-6 485 |
40 838 |
88 278 |
270 595 | |
Период начисления процентов |
дни |
360 |
||||||||||||||
Включение в ЧПДС существующих основных фондов |
Да |
1 |
||||||||||||||
Включение в NPV остаточной (ликвидационной) стоимости проекта |
Да |
1 |
||||||||||||||
Дисконтированный ЧПДС |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-138 823 |
-95 393 |
7 125 |
55 920 |
53 996 |
54 682 |
46 843 |
37 365 |
35 566 |
34 550 |
33 563 |
138 611 | |
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-254 592 |
-349 985 |
-342 860 |
-286 939 |
-232 943 |
-178 261 |
-131 418 |
-94 053 |
-58 487 |
-23 937 |
9 626 |
138 611 | |
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ |
||||||||||||||||
Простой срок окупаемости |
лет |
5,1 |
||||||||||||||
Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
5,9 |
||||||||||||||
NPV (чистая текущая стоимость проекта) |
тыс.руб. |
138 611 |
0 |
-418 |
-1 800 |
-6 742 |
-12 231 |
9 106 |
27 977 |
46 621 |
65 119 |
83 657 |
102 104 |
120 426 |
138 611 |
138 611 |
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта |
||||||||||||||||
IRR (внутренняя норма доходности) |
||||||||||||||||
- расчетная на интервал планирования |
8% |
8% | ||||||||||||||
- реальная годовая |
17% |
17% | ||||||||||||||
- номинальная годовая |
31% |
31% | ||||||||||||||
Максимальная ставка процентов по кредитам |
||||||||||||||||
в пределах периода планирования |
||||||||||||||||
- расчетная на интервал планирования |
4% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
-14% |
-7% |
-3% |
0% |
2% |
4% |
4% | |
- реальная годовая |
7% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
-26% |
-14% |
-6% |
-1% |
4% |
7% |
7% | |
- номинальная годовая |
36% |
13% |
13% |
13% |
13% |
13% |
13% |
13% |
-16% |
-3% |
5% |
12% |
17% |
21% |
21% | |
Норма доходности полных инвестиционных затрат |
40% |
0% |
0% |
-1% |
-2% |
-4% |
3% |
8% |
13% |
19% |
24% |
29% |
35% |
40% |
40% | |
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
"хх.хх.хх" |
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
5 п/г |
6 п/г |
7 п/г |
8 п/г |
9 п/г |
10 п/г |
11 п/г |
12 п/г |
ВСЕГО | ||
- выручка от реализации |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
31 750 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
878 417 | |
- внереализационные поступления |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
- целевые финансирование и поступления |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
- привлечение кредитов |
тыс.руб. |
0 |
47 477 |
54 259 |
69 181 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
170 917 | |
= Итого приток средств |
тыс.руб. |
0 |
47 477 |
54 259 |
69 181 |
31 750 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
105 833 |
1 049 334 | |
- полные инвестиционные
затраты включающие |
тыс.руб. |
0 |
-115 351 |
-142 674 |
-98 391 |
-1 234 |
12 157 |
14 925 |
18 315 |
11 196 |
934 |
-36 |
-36 |
-36 |
-300 229 | |
- общая сумма выплат по кредитам |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-59 148 |
-56 287 |
-53 427 |
-50 567 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-219 430 | |
- эксплуатационные расходы |
тыс.руб. |
0 |
-418 |
-585 |
-2 911 |
-18 996 |
-43 606 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-43 956 |
-374 207 | |
- лизинговые платежи (начисленные) |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
- коммерческие расходы |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
-468 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-1 309 |
-10 942 | |
- прочие текущие затраты |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
-285 |
0 |
-591 |
-563 |
-534 |
-506 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-2 479 | |
- налоговые выплаты |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
-1 |
-3 222 |
-9 065 |
-11 737 |
-12 306 |
-12 875 |
-13 444 |
-13 327 |
-13 210 |
-13 092 |
-102 280 | |
= Итого отток средств |
тыс.руб. |
0 |
-115 769 |
-143 260 |
-101 587 |
-23 920 |
-101 562 |
-98 928 |
-93 218 |
-98 018 |
-57 776 |
-58 628 |
-58 510 |
-58 393 |
-1 009 568 | |
= Чистый поток денежных средств (ЧПДС) |
тыс.руб. |
0 |
-68 292 |
-89 000 |
-32 407 |
7 830 |
4 271 |
6 906 |
12 615 |
7 816 |
48 058 |
47 206 |
47 323 |
47 441 |
222 082 | |
= То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
0 |
-68 292 |
-157 292 |
-189 699 |
-181 869 |
-177 597 |
-170 692 |
-158 077 |
-150 261 |
-102 203 |
-54 998 |
-7 675 |
39 766 |
222 082 | |
Ставка сравнения |
||||||||||||||||
- номинальная годовая |
% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
20% |
||
- реальная годовая |
% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
6% |
||
- расчетная на интервал планирования |
% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
3% |
||
Дисконтированный ЧПДС |
тыс.руб. |
0 |
-68 292 |
-86 244 |
-30 431 |
7 125 |
3 766 |
5 901 |
10 445 |
6 271 |
37 365 |
35 566 |
34 550 |
33 563 |
118 570 | |
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
0 |
-68 292 |
-154 536 |
-184 967 |
-177 842 |
-174 075 |
-168 174 |
-157 729 |
-151 459 |
-114 094 |
-78 528 |
-43 978 |
-10 415 |
118 570 | |
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
|
||||||||||||||||
Простой срок окупаемости |
лет |
5,6 |
||||||||||||||
Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
6,0 |
Внимание! Срок
окупаемости превышает |
|||||||||||||
NPV (чистая текущая стоимость проекта) |
тыс.руб. |
118 570 |
0 |
-418 |
-3 088 |
-10 779 |
-20 854 |
-4 228 |
11 220 |
27 651 |
45 078 |
63 616 |
82 063 |
100 385 |
118 570 |
118 570 |
включая остаточную (ликвидационную) стоимость проекта |
||||||||||||||||
IRR (внутренняя норма доходности) |
||||||||||||||||
- расчетная на интервал планирования |
9% |
9% | ||||||||||||||
- реальная годовая |
18% |
18% | ||||||||||||||
- номинальная годовая |
33% |
33% | ||||||||||||||
Норма доходности на инвестированный капитал |
34% |
0% |
0% |
-1% |
-3% |
-6% |
-1% |
3% |
8% |
13% |
18% |
24% |
29% |
34% |
34% | |