Расчёт экономических параметров предприятия

7. Расчёт  годового фонда зарплаты всех категорий работников:

Основной  фонд заработной платы  основных производственных рабочих: 

ОФ_осн = Σ ∙ (Ф_осн.i + Ф_{доп.осн.i}), где 

Ф_осн.i – тарифный годовой фонд заработной платы основных рабочих-сдельщиков на i-ой работе;

Ф_осн.i = Ч ∙К_ср ∙ Т_т

Ф_{доп.осн.i} = 30% от тарифного фонда зарплаты-доплаты основным производственным рабочим на i-ой работе;

Ч = 0,686 (руб.) – часовая тарифная ставка I разряда;

К_ср – тарифный коэффициент среднего разряда работы;

К_ср = К_м + (К_б – К_м) ∙ (Р_ср – Р_м)

К_м = 1,2 меньший из двух смежных тарифных коэффициентов;

К_б = 1,32 – больший из двух смежных тарифных коэффициентов;

Р_ср = 3,2 – средний тарифный разряд рабочих-сдельщиков;

Р_м = 3,0 – тарифный разряд, соответствующий меньшей из двух смежных тарифных ставок;

Т_т – трудоёмкость в н/ч. 

, где 
 

Т_с – станкоёмкость работ на одно изделие (ст./ч);

Н = 11 000 (шт.) – годовая производственная программа;

М_р – коэффициент многостаночности;

ДЗ_осн = 10% от основной зарплаты – дополнительная зарплата основных рабочих;

ОСС_осн = 14% от суммы основной и дополнительной зарплаты – отчисления на социальное страхование основных рабочих;

ГФ_осн – годовой фонд зарплаты основных рабочих. 

ГФ_осн = ОФ_осн + ДЗ_осн + ОСС_осн 
 
 
 
 
 
 
 
 

Основной  фонд зарплаты сверлильщиков: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.свер. = 5 (ст./ч)

М_р.свер. = 1,3

Т_т.свер. = (н/ч)

Ф_осн.i = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 42 307,69 = 35 524,24 (руб.)

Ф_{доп.осн.сверл.} = Ф_{осн.свер.} ∙ 30% = 35 524,24 ∙ 0,3 = 10 657,27 (руб.)

ОФ_{осн.свер.} = Ф_{осн.свер.} + Ф_{доп.осн.свер.}

ОФ_{осн.свер.} = 35 524,24 + 10 657,27= 46 181,51 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты токарей: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.ток. = 9 (ст./ч)

М_р.ток. = 1,3

Т_т.ток. = (н/ч)

Ф_{осн.i ток} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 76 153,85= 63 943,64 (руб.)

Ф_{доп.осн.ток.} = Ф_{осн.ток.} ∙ 30% = 63 943,64 ∙ 0,3 = 19 183,09 (руб.)

ОФ_{осн.ток.} = Ф_{осн.ток.} + Ф_{доп.осн.ток.}

ОФ_{осн.ток.} = 63 943,64 + 19 183,09 = 83 126,73 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты фрезеровщиков: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.фрез. = 6 (ст./ч)

М_р.фрез. = 1,3

Т_т.фрез. = (н/ч)

Ф_{осн.i фрез.} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 50 769,23 = 42 629,09 (руб.)

Ф_{доп.осн.фрез.} = Ф_{осн.фрез.} ∙ 30% = 42 629,09 ∙ 0,3 = 12 788,73 (руб.)

ОФ_{осн.фрез.} = Ф_{осн.фрез.} + Ф_{доп.осн.фрез.}

ОФ_{осн.фрез.} = 42 629,09 + 12 788,73 = 55 417,82 (руб.) 
 
 
 
 
 
 

Основной  фонд зарплаты автоматчиков: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.авт. =5 (ст./ч)

М_р.авт. = 2,5

Т_т.авт. = (н/ч)

Ф_{осн.авт.} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 22 000 = 18 472,61 (руб.)

Ф_{доп.осн.авт.} = Ф_{осн.авт.} ∙ 30% = 18 472,61 ∙ 0,3 = 5 541,78 (руб.)

ОФ_{осн.авт.} = Ф_{осн.авт.} + Ф_{доп.осн.авт.}

ОФ_{осн.авт.} = 18 472,61 + 5 541,78 = 24 014,39 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты других основных станочников: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.др. = 9 (ст./ч)

М_р.др. = 1,3

Т_т.др. = (н/ч)

Ф_осн.др. = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 76 153,84 = 63 943,64 (руб.)

Ф_{доп.осн.др.} = Ф_осн.др. ∙ 30% = 63 943,64 ∙ 0,3 = 19 183,09 (руб.)

ОФ_осн.др. = Ф_осн.др. + Ф_{доп.осн.др.}

ОФ_осн.др. = 63 943,64 + 19 183,09 = 83 126,73 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты слесарей: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.слес. = 45 (ст./ч)

М_р.слес. = 1,0

Т_т.слес. = (н/ч)

Ф_{осн.слес.} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 495 000 = 415 633,68 (руб.)

Ф_{доп.осн.слес.} = Ф_{осн.слес.} ∙ 30% = 415 633,68 ∙ 0,3 = 124 690,1 (руб.)

ОФ_{осн.слес.} = Ф_{осн.слес.} + Ф_{доп.осн.слес.}

ОФ_{осн.слес.} = 415 633,68 + 124 690,1 = 540 323,78 (руб.) 
 
 
 
 
 
 
 

Основной  фонд зарплаты монтажников: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.мон. = 40 (ст./ч)

М_р.мон. = 1,0

Т_т.мон. = (н/ч)

Ф_{осн.мон.} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 440 000 = 369 452,16 (руб.)

Ф_{доп.осн.мон.} = Ф_{осн.мон.} ∙ 30% = 369 452,16 ∙ 0,3 = 110 835,64 (руб.)

ОФ_{осн.мон.} = Ф_{осн.мон.} + Ф_{доп.осн.мон.}

ОФ_{осн.мон.} = 369 452,16 + 110 835,64 = 480 287,8 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты наладчиков: 

К_ср = 1,2 +(1,32 – 1,2) · (3,2 – 3,0) = 1,224

Т_с.нал. = 8 (ст./ч)

М_р.нал. = 1,0

Т_т.нал. = (н/ч)

Ф_{осн.нал.} = 0,686 ∙ 1,224 ∙ 88 000 = 73 890,43 (руб.)

Ф_{доп.осн.нал.} = Ф_{осн.нал.} ∙ 30% = 73 890,43 ∙ 0,3 = 22 167,13 (руб.)

ОФ_{осн.нал.} = Ф_{осн.нал.} + Ф_{доп.осн.нал.}

ОФ_{осн.нал.} = 73 890,43 + 22 167,13 = 96 057,56 (руб.) 
 

Основной  фонд зарплаты основных производственных рабочих: 

ОФ_осн. = Σ ОФ_осн.i = ОФ_{осн.свер.} + ОФ_{осн.ток.} + ОФ_{осн.фрез.} + ОФ_{осн.авт.} +

+ ОФ_осн.др. + ОФ_{осн.слес.} + ОФ_{осн.мон.} + ОФ_{осн.нал.}  

ОФ_осн. = 46 181,51 + 83 126,73 + 55 417,82 + 24 014,39 + 83 126,73 +

+ 540 323,78 + 480 287,8 + 96 057,56 = 1 312 575,2 (руб.)

{1 миллион  312 тысяч 575 рублей 20 копеек} 
 

Дополнительная  зарплата основных рабочих: 

ДЗ_осн = ОФ_осн ∙ 10%

ДЗ_осн = 1 312 575,2 ∙ 0,1 = 131 257,52 (руб.)

{131 тысяча 257 рублей 52 копейки} 
 
 
 

Отчисления  на социальное страхование  основных рабочих: 
 

ОСС_осн = Σ ОСС_i = (ОФ_осн + ДЗ_осн) · 14%

ОСС_осн = (1 312 575,2 + 131 257,52) · 0,14 = 1 443 832,7 · 0,14 =

= 202 136,57 (руб.)

{202 тысячи 136 рублей 57 копеек} 
 

Годовой фонд зарплаты основных рабочих: 
 

ГФ_осн = Σ ГФ_i = ОФ_осн + ДЗ_осн + ОСС_осн

ГФ_осн = 1 312 575,2 + 131 257,52 + 202 136,57 = 1 645 966,2 (руб.)

{1 миллион  645 тысяч 966 рублей 20 копеек} 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Основной  фонд заработной платы  вспомогательных  рабочих: 

ОФ_всп = Ф_{всп. т.} + Ф_{доп.всп.}, где 

Ф_всп.т. – тарифный годовой фонд заработной платы для вспомогательных рабочих- повремёнщиков; 

Ф_всп.т. = Ч · К_ср · Р_всп · Ф_раб 

Ф_{доп.всп.} = 20% от тарифного фонда зарплаты-доплаты вспомогательным рабочим;

Ч = 0,607 (руб.) –  часовая тарифная ставка I разряда; 

К_ср = К_м + (К_б – К_м) · (Р_ср – Р_м) – тарифный коэффициент среднего разряда работы;

К_м = 1,2 – меньший из двух смежных тарифных коэффициентов;

К_б = 1,32 – больший из двух смежных тарифных коэффициентов;

Р_ср = 3,5 – средний тарифный разряд рабочих-сдельщиков;

Р_м = 3,0 – тарифный разряд, соответствующий меньшей из двух смежных тарифных ставок;

Р_всп = 100 – число вспомогательных рабочих-повремёнщиков;

Ф_раб = 1793 (ч) – действительный годовой фонд времени рабочего в смену; 

ДЗ_всп = 8% от основной зарплаты – дополнительная зарплата вспомогательных рабочих; 

ОСС_всп = 14% от суммы основной и дополнительной зарплаты – отчисления на социальное страхование; 

ГФ_всп ОФ_всп + ДЗ_всп + ОСС_всп – годовой фонд зарплаты вспомогательных рабочих. 
 

Тарифный  годовой фонд зарплаты вспомогательных  рабочих: 

К_ср = 1,2 + (1,32 – 1,2) · (3,5 – 3,0) = 1,26

Ф_всп.т. = 0,607 · 1,26 · 100 · 1793 = 137 132,22 (руб.) 
 
 
 
 
 

Основной  фонд зарплаты вспомогательных  рабочих: 

Ф_{доп.всп.} = Ф_всп.т. · 20%

Ф_{доп.всп.} = 137 132,22 · 0,2 = 27 426,44 (руб.)

ОФ_всп = 137 132,22 + 27 426,44 = 164 558,66 (руб.)  
 

Дополнительная  зарплата вспомогательных  рабочих: 

ДЗ_всп = ОФ_всп · 8%

ДЗ_всп = 164 558,66  · 0,08 = 13 164,69 (руб.) 
 

Отчисления  на социальное страхование  вспомогательных  рабочих: