Пути совершенствования развития банковской системы

Как следует из сказанного выше, банковская система не должна быть самостоятельным субъектом хозяйства, она должна являться лишь «обслуживающим предприятием» для реального сектора экономики и производственной сферы. Но это вовсе не означает отказ от коммерческих начал деятельности банковской системы. Речь только должна идти об извлечении реальной (экономически обоснованной) прибыли из реальных операций.

Именно показатель такой прибыльности, являющий собой реальный хозрасчет, и будет той лакмусовой бумажкой, которая позволит любому «ищущему хозяйственнику» вкупе с информацией контролирующих органов о деятельности того или иного банка выбрать тот из них, который сможет обслуживать по всем интересующим клиента аспектам текущего бизнеса.

 

 

 

1.3 Национальный банк Республики Казахстан как основа банковской системы

 

 

В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные функции, однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк — это, прежде всего, посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.  
 
Сущность банка полнее раскрывают его функции. Каковы основные функции банка?  
 
Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение — лицензия.  
 
Вторая функция банка — функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов; Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.  
 
Третья функция банка — посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это — не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.  
 
Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный, прежде всего, с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.  
 
Таким образом, банковская система является одним из ключевых элементов экономического регулирования, банки выступают связующим звеном между домохозяйствами, фирмами и рынком, без них была бы невозможна какая-либо экономическая деятельность.      

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАЗАХСТАНА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

 

 

2.1 Обзор банковского сектора за 2012 год

 

 

По состоянию на 1 января 2012 года банковский сектор представлен 38 банками второго уровня. Активы банков второго уровня с начала года увеличились на 786,4 млрд. тенге или на 6,5%. Банковские займы, предоставленные другим банкам, а также займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, составили 85,6 млн. тем самым уменьшившись на 10,9 млн. тенге. Операции «обратное РЕПО» уменьшились на 16,7 млн. тенге или на 53%, резервы (провизии) увеличились на 560,1 млрд. тенге или на 20% (Таблица 1).

Стоит отметить, что в начале 2012 года был создан АО "Фонд проблемных кредитов" Казахстана, с помощью которого планируется улучшить качество активов банков, а также помочь БВУ избавиться от плохих долгов. Основными задачами Фонда выставлены - выкуп стрессовых активов у банков и последующее управление и продажа активов (данный Фонд будет капитализирован государством и частными инвесторами).

Таблица 1

Динамика показателей банковского сектора Казахстана, млрд. тенге

 

Финансовые показатели	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Активы	11 685	11 890	11 557	12 032	12 818
Обязательства	10 260	10 437	12 537	10 715	11 515
Собственный капитал	1425	1453	-980	1316	1303
Нераспределенная прибыль текущего года	217	11	-2 834	1420	34
Кредиты	8 868	9 238	9 639	9 065	10 473
Вклады	6 424	6 873	7 799	6 851	7 797
RОА	1,90%	0,9%	-24,52%	11,80%	0,27%
RОЕ	15,23%	0,76%	289,18%	107,90%	2,61%

В итоге чистая прибыль банков по итогам отчетного периода составила 34 млрд. тенге. Наибольшую прибыль за рассматриваемые периоды банковский сектор Казахстана показал в 2007г. в размере 0,22 трлн. тенге, в этом же году наблюдается самый максимальный прирост по всем показателям за рассматриваемые периоды. Однако за достаточно короткий период времени в течение 2008г. снижение показателей рентабельности произошло в более чем 20 раз до 0,01 трлн. тенге, что было обусловлено главным образом влиянием финансового кризиса.

На рисунке 2 представлены активы, обязательства и собственный капитал за 2007-2012 год.

 

 

Рис. 2 Активы, обязательства и собственный капитал

 

 

Несмотря на присутствие иностранных банков, банковский сектор Казахстана отличается высокой степенью концентрации. В стране доминируют пять крупных банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк ЦентрКредит» и АО «АТФ Банк», которые занимают 65,3% всего рынка. Практически такую же долю данные банки посредством своих дочерних и аффилированных структур контролируют в пенсионном, страховом и лизинговом рынках.

Стоит отметить, что значительное влияние на конкурентоспособность казахстанских банков оказывает наличие банков с иностранным участием, так как их преимуществом является передача инновационных технологий от материнских банков в области автоматизации и реинжиниринга бизнес-процессов. Более того, данные банки имеют доступ к более дешевым источникам фондирования (капитал материнских банков) и, соответственно, оказывают давление на снижение стоимости кредитных продуктов на казахстанском рынке.

На долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится не более 42,3% активов от общего объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01.01.2012 г., составляет 34, или 89% от общего количества банков (рис. 3). Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге (рис. 4).

 

Рис. 3 Структура банков по размеру активов по состоянию на 01.01.2012г.

 

 

Несмотря на финансовые трудности, крупнейшие банки Казахстана по-прежнему доминируют на рынке, что в значительной степени обусловлено финансовой поддержкой со стороны главных акционеров в лице либо государства, либо финансово-промышленных групп. Некоторые некрупные банки могут увеличить свои рыночные позиции в краткосрочной перспективе, однако, по мнению РА РФЦА, это не вызовет кардинальных изменений в структуре банковского сектора в течение 2011 - 2012г.г.

Необходимо отметить, что высокая зависимость внутреннего рынка страны от небольшой группы банков потенциально влияет на устойчивость всей банковской системы в периоды кризиса, а также снижает качество предоставляемых услуг ввиду отсутствия конкуренции между крупнейшими и мелкими банками.

 

Рис. 4 Динамика структуры банков по размеру активов

 

На рисунке 5 представлена структура банков по размеру активов по состоянию на 01.01.2011г.

 

Рис. 5 Структура банков по размеру активов по состоянию на 01.01.2011г.

 

Завершение реструктуризации финансовой задолженности трех крупных банков позитивно отразилось на основных показателях банковской системы в 2010г., однако, несмотря на это РА РФЦА считает, что период стагнации экономики и банковского сектора Казахстана продолжится в среднесрочной перспективе до конца 2012г. Из-за того, что крупные банки испытывают проблемы, в ближайшие годы финансовая система не будет показывать значительного роста, а также не претерпит особых изменений и состав крупных банков.

Таким образом, наиболее динамичными являются мелкие и средние банки. По размерам активов в числе средних банков (7-15 место) половину составляют иностранные банки - ДБ АО «Сбербанк», АО «Сitibаnk» и ДБ АО «HSBС БАНК КАЗАХСТАН». Данные банки показали рост и активов и кредитования.

 

 

2.2 Состояние банковской системы на 2013 год

    

 

Деятельность банковского сектора Казахстана на современном этапе. По состоянию на 1 января 2013 года банковский сектор РК представлен 38 банками (Таблица 2).

Таблица 2

Структура банковского сектора Республики Казахстан

 

Структура банковского сектора	01.01.2012	01.01.2013
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	38	38
-банки со 100 % участием государства в уставном капитале	1	1
- банки второго уровня с иностранным участием	19	19
-дочерние банки второго уровня	16	16
Количество филиалов банков второго уровня	363	362

 

В структуре активов банковского сектора РК за период с начала текущего года значительных изменений не отмечено (Таблица 3).

По состоянию на 1 января 2013 года активы банков второго уровня РК составили 13 870,3 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 года на 1 052,4 млрд. тенге или на 8,2 % за счет увеличения статей банковские займы и операции «Обратное РЕПО» на 1 167,6 млрд. тенге или 1,2 %, наличных денег, аффинированных драгметаллов и корреспондентских счетов на 82,8 млрд. тенге или на 5,9 %, а также прочих активов на 185,2 млрд. тенге или на 9,1 %.

Таблица 3

Структура совокупных активов банковского сектора Республики Казахстан

 

Наименование показателя / дата	01.01.2012		01.01.2013		Прирост, в %
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	1 396,5	8,3 %	1 479,3	8,2 %	5,9 %
Вклады, размешенные в других банках	603,9	3,6 %	520,2	2,9 %	-13,9 %
Ценные бумаги	1 859,0	11,1 %	1 890,3	10,5 %	1,7 %
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	10 455,4	62,5 %	11 623,0	64,3 %	11,2 %
Инвестиции в капитал	381,0	2,3 %	325,7	1,8 %	-14,5 %
Прочие активы	2 035,1	12,2 %	2 220,3	12,3 %	9,1 %
Всего активы (без учета резервов (провизии))	16 730,9	100,0 %	18 058,8	100,0%	7,9 %
Резервы (провизии) в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности	-3 913,0		-4 188,4		7,0 %
Справочно: резервы (провизии) в соответствии с требованиями уполномоченного органа	-3 796,8		-4 496,9		18,4 %
Всего активы	12 817,9		13 870,3		8,2 %