Пути совершенствования и дальнейшего развития банковской системы Узбекистана

Ряд слияний  и поглощений благодаря снижению издержек и диверсификации рисков положительно повлиял как на операционную деятельность отдельных банков, так и на укрепление банковской системы в целом, за счет повышения устойчивости банков. Заинтересованность банков в этих процессах объясняется в, первую очередь, стремлением повысить свою конкурентоспособность на рынке и увеличить ресурсную базу, а также снизить управленческие и операционные расходы.

Наряду с консолидацией  банковского сектора, важное значение имеет повышение уровня конкуренции на финансовом рынке. С этой целью придается особое значение созданию небанковских финансовых институтов, в частности, кредитных союзов. К настоящему времени сформирована эффективная законодательная и нормативно-правовая база деятельности кредитных союзов. В разных регионах республики функционируют 14 таких финансовых посредников. Создание кредитных организаций альтернативных банкам в значительной степени способствует удовлетворению потребности в финансировании предприятий малого и среднего бизнеса, особенно тех из них, которые находятся на начальном этапе своего развития или же ведут свою деятельность в отдаленных сельских районах.

Большое внимание уделяется повышению в целом  доверия к банковской системе, где  особое значение придается вопросу доверия населения к банкам. Мировая практика показывает, что внедрение системы гарантирования вкладов граждан в банках на законодательной основе положительно влияет на повышение их доверия к банковской системе, в результате чего растет объем личных сбережений в банках. Именно поэтому в 2002 г. парламентом страны был принят Закон “О гарантиях защиты вкладов граждан в банках”. Это позволило создать надежный и эффективный механизм защиты вкладов населения в банках.

В целях дальнейшего  повышения доверия к банковской системе со стороны общественности и законодательного обеспечения тайны банковских операций в 2003 году был принят Закон “О банковской тайне”. Важность данного Закона определяется тем, что устанавливает четкий порядок предоставления и получения сведений, составляющих банковскую тайну, и направлен на предотвращение незаконного вмешательства в деятельность хозяйствующих субъектов со стороны третьих лиц. При его разработке максимально были учтены интересы граждан, хозяйствующих субъектов, особенности общественного развития страны, а также опыт функционирования института банковской тайны многих зарубежных государств.

Коммерческие  банки Узбекистана, кроме выполнения своих классических функций, являются активными участниками на фондовом рынке. За последние годы в целях повышения своей конкурентоспособности они значительно активизировали свою деятельность на этом быстро растущем сегменте финансового рынка.

На первых этапах становления фондового рынка  Узбекистана основное внимание банков было обращено на эмиссионную и инвестиционную деятельность, что обеспечивало им поступление дешевых финансовых ресурсов и повышение уровня капитализации, а также извлечение прибыли за счет роста курсовой стоимости акций или получение устойчивого дохода по вложенным инвестициям.

По мере наращивания  оборотов на национальном рынке ценных бумаг коммерческие банки становятся одними из наиболее активных институциональных  его участников. Они целенаправленно  расширяют объемы эмиссионной деятельности, виды производимых операций и ассортимент оказываемых услуг.

Доказательством вышесказанному может служить деятельность банков на рынке корпоративных облигаций, активное развитие которого можно наблюдать  в течении последних лет. Появление  новых финансовых инструментов позволяет банкам выступать не только в качестве эмиссионных и инвестиционных структур, но и в качестве основных “игроков” по целому спектру финансовых сделок.

Усложнение финансовых операций и, соответственно, рисков на финансовых рынках, требуют адекватного  совершенствования надзорных функций Центрального банка. Поддержание и усиление эффективного надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка остается важной задачей на данном этапе развития. В последние годы мы являемся свидетелями растущей финансово-экономической взаимозависимости стран и целых регионов мира. Банковский бизнес занимает лидирующие позиции в процессе глобализации. Мировой рынок капитала, ставший стержнем данного процесса, является уже вполне осязаемой реальностью для хозяйствующих субъектов республики, включая коммерческие банки.

Горький опыт недавних финансовых кризисов еще раз напомнил органам банковского надзора, что  их основная функция заключается  не в применении тех или иных санкций  к банкам, не выполнившим определенные требования по нормативам и лимитам, а в сохранении стабильности банковской системы в целом во избежание финансовых потрясений. Именно исходя из этих соображений надзорные функции Центрального банка была изначально построена как “система раннего предупреждения”.

Наряду с вопросами  банковского надзора, значительное внимание уделяется укреплению правоприменения  в области контроля за валютными  операциями, соблюдения налогового и  антимонопольного законодательства в  банковской сфере, отмывания нелегально полученных доходов.

Важное направление  реформ, осуществляемое органами надзора  – обеспечение транспарентности банковских учреждений. Проведение внешнего аудита признанными в мире аудиторскими компаниями позволяет потенциальным  отечественным и иностранным  инвесторам получить подтверждение достоверности банковской отчетности и ее соответствия установленным стандартам бухгалтерского учета. Требование по регулярной публикации финансовой отчетности позволяет широкой общественности более качественно производить оценку деятельности то или иного банка.

Благодаря принимаемым  мерам коммерческие банки республики становятся более привлекательными для иностранных инвесторов. Плодами  проводимой работы стал повышенный интерес  авторитетных международных организаций  к банкам Узбекистана. Это свидетельствует о том, что они пользуются доверием не только внутри страны, но и за ее пределами. Можно смело утверждать, что банковский сектор нашей республики становится более привлекательным для мирового финансового сообщества. Учитывая, что в последнее время снова стал повышаться интерес к зарождающимся рынкам (emerging markets), можно предположить активизацию деятельности иностранных инвесторов в данном секторе экономики Узбекистана.

В результате либерализации  и углубления реформирования банковской системы основные показатели, характеризующие ее состояние, имели положительную динамику. Несмотря на существенные достижения в области реформирования, мы должны ясно осознавать, что наблюдающийся в стране экономический рост требует более динамичного развития финансовой инфраструктуры, прежде всего, банковской системы. И хотя на данный момент общее состояние банковского сектора в целом отвечает текущему уровню развития экономики, прогресс еще недостаточен.

Сегодня перед  банковским сообществом Узбекистана  стоит много непростых задач, но перспектива развития этого сектора представляется весьма оптимистичной. Естественно, что столь необходимое развитие банковской системы не произойдет само по себе, а будет результатом повышения эффективности банковской бизнеса, дальнейшей ее либерализации, которые, в конечном итоге, и создадут реальную основу для обеспечения устойчивого роста всей экономики. 

Одним из ключевых условий эффективности государственной  денежно-кредитной политики является развитие финансового посредничества, прежде всего банковского, основанного на повышении качества банковских услуг и общей эффективности банковского дела. Усиление роли банковского сектора в экономике, существенное улучшение качества функционирования самих кредитных организаций, совершенствование правовых основ банковской деятельности, а также банковского надзора должны быть ориентированы на лучшую международную практику.

Приоритеты модернизации банковского сектора требуют  решения следующих задач:

- создание системы  страхования вкладов;

- завершение подготовки к переходу кредитных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

- подготовка  и принятие пакета законодательных  изменений, направленных на создание  более благоприятных условий  для банковской деятельности;

- оптимизация  регулятивных и надзорных процедур  ЦБ РУз..

Создание системы  страхования вкладов требует  принятия закона “О страховании вкладов физических лиц в банках РУз.”. В рамках практических мероприятий по созданию системы страхования вкладов ЦБ осуществит комплекс мер, позволяющих минимизировать риски создаваемой системы страхования, прежде всего путем предотвращения доступа в систему страхования финансово неустойчивых банков.

Предстоит завершить  комплекс подготовительных мероприятий  по внедрению международных стандартов в практику бухгалтерского учета и отчетности в кредитных организациях. Базовой предпосылкой введения МСФО должно стать принятие нового закона “О бухгалтерском учете”. Соответствующие коррективы должны быть внесены также в налоговое законодательство. В ближайшие месяцы ЦБ внесет в свои нормативные документы изменения, вытекающие из требований МСФО, с тем чтобы у кредитных организаций было достаточно времени на подготовку к практическому переходу на новые стандарты.

Предстоит повысить требования к учредителям (участникам) кредитных организаций, установить требования по вопросам предоставления информации о финансовом положении, деятельности и деловой репутации учредителей (участников) в случае приобретения ими 10% и более акций (долей) кредитной организации. В этих целях будут внесены предложения по изменениям в законы “О Центральном банке РУз. ” и “О банках и банковской деятельности”.

Необходимо дальнейшее совершенствование процедур финансового  оздоровления и ликвидации кредитных организаций, деятельности временных администраций, аттестации арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций. Предстоит внести изменения в Гражданский кодекс РУЗ. и законодательство о несостоятельности (банкротстве), направленные на обеспечение правовой защиты кредиторов, требования которых обеспечены залогом. Кроме того, будет продолжена работа над совершенствованием механизма капитализации долгов кредитной организации .

Дополнительный  импульс развитию банковского сектора  способно придать создание условий для снижения затрат, упрощения и сокращения продолжительности процедур, связанных с вхождением на рынок банковских услуг, получением разрешений на осуществление отдельных банковских операций, открытием филиалов и внутренних структурных подразделений кредитных организаций. ЦБ РУз. подготовит предложения по изменению законодательства, направленные на упрощение процедур слияний, присоединений и преобразований кредитных организаций.

Общим направлением совершенствования процедур регулирования  и надзора остается развитие содержательных подходов к оценке ситуации в банковской сфере и в конкретной кредитной организации.

Будут подготовлены предложения по внесению изменений  в законы “О Центральном банке Узбекистана” и “О банках и банковской деятельности”, направленные на дальнейшее приведение правовых основ осуществления банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными подходами.

ЦБ РУз. будет проведена дальнейшая работа, направленная на оптимизацию системы обязательных нормативов. Предполагается внести предложения по определенному сокращению перечня обязательных нормативов, которые ЦБ может устанавливать кредитным организациям, а также уточнить подходы к расчету отдельных нормативов.

Предстоит реализовать  меры по развитию проактивной функции банковского надзора, включая дальнейшее совершенствование системы раннего предупреждения, базирующейся на данных документарного анализа, развитие надзора на консолидированной основе. ЦБ будет обращать особое внимание на качественные параметры банковского капитала, что предполагает всестороннюю оценку финансового положения учредителей и приобретателей существенных долей (акций) в уставных капиталах кредитных организаций, предотвращение использования схем фиктивной капитализации кредитных организаций. Эффективное решение этих задач сопряжено с реализацией принципов, предусмотренных МСФО.

В целях содействия развитию кредитных операций банков с субъектами малого предпринимательства  ЦБ намерен упростить порядок оценки кредитных рисков и формирования резервов на возможные потери по небольшим ссудам.

Позитивным фактором укрепления рыночной дисциплины в банковской сфере станет подготовка ЦБ предложений по уточнению перечня информации, публикуемой кредитными организациями. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Проводимое ЦБ денежно-кредитное регулирование является неотъемлемой частью экономической политики государства. Действия ЦБ РУз. должны быть направлены на достижение стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, обеспечение социально-экономического развития страны, увязаны с бюджетно-налоговой политикой, прогнозом платежного баланса Механизм, исключающий преграды для финансирования государственного сектора, предполагает разработку и принятие Банковского кодекса, который должен определить: систему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в отношении коммерческих банков; статус и степень независимости Национального банка; порядок создания и прекращения деятельности кредитно-финансовых организаций, в том числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанности кредитно-финансовых учреждений, их кредиторов, вкладчиков и клиентов; ответственность кредитно-финансовых учреждений; регламентацию процедуры их санации и банкротства; правовые нормы по страхованию вкладов и т. д. Важно определить меру участия Центрального банка в бюджетном процессе. Необходимо усилить взаимосвязь кредитной политики с общеэкономической политикой государства, преодолеть дезинтеграцию бюджетно-налоговой и денежно-кредитной сфер. Бюджет, налоги, кредит, фондовый рынок, цены, приватизацию, целесообразно связать в единый механизм, активно воздействующий на процессы воспроизводства.