Политика ценообразования в отраслях нефтегазового комплекса

      -  обоснование социально приемлемого уровня дифференциации цен на газ между регионами и группами потребителей.

      Как указывалось предложенная концепция  уже рассмотрена на правительственном уровне и ее основные положения одобрены.

      Повышению эффективности политики ценообразования  могли бы способствовать также:

      - установление единых рублевых тарифов при транспортировке нефти и нефтепродуктов независимо  от того поставляются они на внутренний или внешний рынок;

      - ускорение работы по внедрению «банка качества нефтей» для  обоснованной дифференциации цен;

      -  введение института договорных цен на газ, поставляемый для производства экспортной продукции. Это позволит, с одной стороны, увеличить налогооблагаемую базу газовой промышленности, с другой - уменьшить возможность реализации продукции на внешнем рынке по демпинговым ценам за счет компаний НГК.

      Для смягчения ценовых колебаний  предлагается сформировать ряд отсутствующих в стране рыночных институтов таких как:

       - фьючерсный рынок нефтяных контрактов, который бы определял ценовые ориентиры на обозримую перспективу, с присущими ему инструментами страхования ценовых рисков (хеджирования);

       - создание государственного нефтяного резерва, который бы контролировал   коммерческие запасы нефти и нефтепродуктов. Это усилило бы ценообразующую роль государства на нефтяном рынке (по аналогии с ролью Центрального Банка России на валютном рынке страны для поддержания валютного курса рубля).

       Существует также потребность в наращивании системы хранилищ для сглаживания неравномерности сезонного спроса на газовом рынке. Это дало бы возможность усилить конкуренцию среди производителей газа, увеличив число независимых (помимо «Газпрома») организаций, добывающих природный и попутный нефтяной газы.

      Сегодня добыча попутного нефтяного газа является убыточной. Его цена регулируется государством и в настоящее время не покрывает затраты на добычу и подготовки газа.

      В результате низкой цены на нефтяной попутный газ нефтедобывающие компании не заинтересованы в увеличении его поставок на ГПЗ для переработки. Некоторые компании поставляют газ потребителям без переработки, а другие и вовсе сжигают его на факелах, нанося тем самым вред окружающей среде.

     Мы  рассмотрели основные предлагаемые меры государственного регулирования и контроля цен в сфере добычи и транспортировки нефти и газа.

     Что касается предприятий по переработке нефти, которые, как указывалось, являются структурными звеньями вертикально-интегрированных нефтяных компаний, то основной целью совершенствования ценообразования здесь должна стать разработка действенных механизмов, направленных на ограничение роста цен на нефтепродукты, их стабилизацию и создание предпосылок для снижения цен на этот важнейший вид энергоносителей. При этом мероприятия по совершенствованию ценообразования на нефтепродукты должны сочетаться и дополняться другими экономическими инструментами, такими как налогообложение, антимонопольное законодательство, регулирование внешнеэкономической деятельности, целевые инвестиции и т.д.

     Одним из основных недостатков ценообразования  в России в настоящее время также является большое число и высокие ставки косвенных налогов, включаемых в цену нефтепродуктов. Существующая методика взимания косвенных налогов автоматически индексирует инфляцию и способствует дальнейшему росту цен на нефтепродукты.

     Анализируя  предложения многих экономистов, основные меры государственного  регулирования  цен на нефтепродукты сводятся к следующему:

     1. Установление предельных уровней рентабельности для предприятий нефтеперерабатывающей промышленности. Размер их должен быть дифференцирован в зависимости от состояния технологической базы различных НПЗ. Последнее будет стимулировать предприятия нефтепереработки проводить необходимые мероприятия по модернизации производства в целях повышения глубины переработки нефти и качества выпускаемых нефтепродуктов;

3. Установление предельных уровней снабженческо-сбытовых надбавок и розничных наценок. Данная  мера позволила бы предотвратить необоснованное завышение цен на нефтепродукты со стороны торгующих организаций;

     3. Введение практики декларирования повышения цен на нефтепродукты предприятиями нефтепереработки и нефтепродуктообеспечения, занимающих доминирующее положение на рынке;

     4. Разработка действенных мер контроля за ценами на нефтепродукты и экономические санкции, исключающие возможность осуществления ценовых сговоров между крупными компаниями;

     5. Регулирование железнодорожных тарифов и тарифов на транспортировку нефтепродуктов трубопроводным транспортом;

     6. Ввести практику изымания сверхприбылей компаний в государственный бюджет в случаях, когда внутренних цены на нефть и нефтепродукты превышают мировые.

     Важная  роль в стабилизации цен на нефтепродукты  должна быть отведена также мерам по рационализации издержек в сферах производства и обращения нефтепродуктов, которая призвана обеспечить такую их структуру, уровень и динамику, при которой достигается максимальная отдача от использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

     Для реализации программы рационализации издержек предлагается разработать долгосрочную государственную программу, которая бы включала в себя два основных направления - технологическое совершенствование производственной базы и повышение качества управления издержками.

     Первое  направление данной программы носит долгосрочный, капиталоемкий характер и подразумевает подготовку и осуществление целевых инвестиций на реконструкцию и модернизацию действующего производства, внедрение ресурсосберегающих технологий, финансирование мероприятий, нацеленных на снижение затрат.

     Второе  направление программы - повышение качества управления себестоимостью - носит не капиталоемкий, а в основном управленческий характер. Меры по совершенствованию качества управления затратами должны быть направлены на улучшение функционирования действующих производств. Мировой опыт показывает, что чисто управленческими средствами можно добиться существенного успеха в снижении издержек на действующих предприятиях без замены устаревших фондов.

     Например, после падения цен на нефть  в 80-е годы только реализация программы снижения издержек позволила мировым нефтяным компаниям сократить удельные затраты и восстановить норму прибыли до масштабов, обеспечивающих нормальный поток инвестиций.

      Следует отметить, что и в развитых капиталистических странах государство также активно вмешивается в регулирование цен на некоторые виды продукции, что не противоречит фундаментальным положениям рыночной экономике. Примером тому служат, например, страны ЕС, США, Японии, Швейцарии, Австрии и других странах.

      В Европейском сообществе (ЕС) существует наднациональное регулирование цен в сельском хозяйстве и черной металлургии (охватывает до 15% цен). Решения по ценам в сельском хозяйстве принимает Совет Министров ЕС (на уровне министров сельского хозяйства), который устанавливает обязательные для всех стран ЕС минимальные и максимальные фермерские цены, а в черной металлургии - Европейская организация угля и стали (ЕОУС), определяющая базисные цены на продукцию черной металлургии.

      В США регулируется от 5 до 10% цен, в основном на сельхозпродукцию.

      В Японии вопросами ценообразования занимается правительственное Бюро по ценам, которое составляет макроэкономические прогнозы динамики цен, разрабатывает предложения по политике цен в стране, дает заключения на предложения отраслевых министерств по минимальным уровням цен. Регулируются в основном тарифы на коммунальные услуги и цены в энергетической отрасли.

      В Швейцарии существует Федеральное ведомство по контролю за ценами. Цены регулируются в отраслях, финансируемых государством, прежде всего в сельскохозяйственном производстве, на транспорте, в образовании и здравоохранении.

      В Австрии цены находятся в ведении соответствующих подразделений Министерства экономики и Министерства сельского и лесного хозяйства. Регулируются цены на лом и отходы черных металлов, фармацевтическое сырье и лекарственные препараты, газ, электрическую и тепловую энергию.

      Регулирование цен государственными органами, как в России, так и в других странах, носит ограниченный характер, охватывая преимущественно цены на товары и услуги, имеющие жизненно важное значение для общества (топливо, энергия, стратегическое сырье, продукция оборонного назначения, общественный транспорт, потребительские товары первой необходимости, жилищно-коммунальные услуги и др.). 
 

      Запасной  материал

      Развитие  нефтяного рынка, ведущего свое начало с 1859 г., проходило через несколько стадий, которые с точки зрения принципов ценообразования условно можно разделить на три основных этапа: до 1971 г., 1971—1986 гг. и с 1986 г. по настоящее время.

     Первый  этап

     До  начала 1970-х гг. рынок нефти был  фактически монополизирован крупными вертикально интегрированными компаниями Международного нефтяного картеля (МНК). Восемь транснациональных компаний (“семь сестер”, составлявших ранее Standard Oil, — BP, Chevron, Exxon, Gulf, Mobil, Shell, Texaco, а также французская CFP) контролировали около 85—90% рынка на всех этапах производственного процесса. Цены на нефть также устанавливались преимущественно этими компаниями, поскольку на долю свободного рынка независимых производителей приходилось всего около 5%. На этом этапе крупные компании активно использовали трансфертное ценообразование для минимизации налоговых отчислений аналогично тому, как это происходит сейчас в России.

     До 1947 г. цена нефти (CIF — cost, insurance, freight) в любом месте земного шара определялась на основе цены «фоб» (FOB — free on board) в Мексиканском заливе плюс стоимость доставки, которая включала фрахт танкера, залив-слив нефти, страховку, таможенную очистку и т.д. При этом не имело никакого значения, где фактически добывалась нефть.

     В 1947 г. система расчета цен изменилась. Это было вызвано увеличением  роли стран Персидского залива в мировой нефтедобыче, а также необходимостью восстановления экономики стран Западной Европы после второй мировой войны (“план Маршалла”). Согласно новым правилам цена на нефть рассчитывалась, как если бы она доставлялась уже из двух точек — Мексиканского или Персидского заливов. При этом цена фоб по-прежнему определялась в Мексиканском заливе, различались лишь затраты на поставку. Ясно, что новая система привела к появлению мест, где обе цены совпадали. Первоначально такая точка находилась в Средиземном море, затем, по мере снижения цен фоб в Персидском заливе, она сместилась на Восточное побережье США, а в 1949 г. единой базой для расчета цен на нефть стал Нью-Йорк.

     Первый  этап развития нефтяного рынка был  самым стабильным, с 1947 г. по 1971 г. номинальная цена на нефть WTI выросла с 1,87 долл. до 3,56 за баррель. Во многом именно эта стабильность способствовала экономическому росту в США и Западной Европе, который, в свою очередь, сопровождался ежегодным 7%-ным ростом спроса на нефть.

     Второй  этап был связан с созданием в сентябре 1960 г. международной Организации стран-экспортеров нефти (ОПЕК). Быстрое укрепление лидирующей роли ОПЕК в мировом экспорте нефти создало предпосылки для пересмотра действовавших концессионных соглашений арабских стран с нефтяными компаниями относительно справочных цен и распределения прибыли. Кроме того, важным фактором стал отказ от фиксированного курса доллара США и последующее ослабление американской валюты. В октябре 1971 г. ОПЕК начал процесс национализации активов МНК, который фактически завершился к концу 1973 г. С переходом к странам ОПЕК контроля над ресурсами и добычей у них появилась возможность самостоятельно определять цены на нефть. Компании МНК потеряли возможность влиять на конъюнктуру рынка со стороны предложения, однако сохранили контроль над транспортировкой, переработкой и сбытом.

     Действия  ОПЕК зачастую приводили к существенному дисбалансу спроса. Так, нефтяное эмбарго в 1973 г. и иранская революция 1979 г. привели к дефициту нефти, а увеличение добычи нефти Саудовской Аравией в 1986 г., наоборот,  к избыточному предложению. Соответственно резко изменялись и цены  на нефть. Так в 1973 г. они выросли с 4 до 10 долл. за баррель, а  в1979 – 1980 г.г.  -  с 16 до 40 долл. США. Наоборот, в 1985—1986 г.г. цены на нефть упали с 30 до 13 долл. США. Шокирующие скачки цен на нефть привели к сокращению ежегодных темпов роста спроса на нее с 7% (до 1973 г.) до примерно 1% (после 1973 г.). Существенно изменилась сама структура торговли нефтью. Цены начали устанавливаться на базе краткосрочных и спот-контрактов. При этом их доля в общем объеме торгов выросла с 5—8% в начале 70-х годов до 40—50% в середине 80-х.