Планирование произведенной продукции и объема реализации

 

Форма 4

Расчет потребности вспомогательных

материалов нетехнологического назначения

 

Наименование материала	Ед. измерения	Потребность на год	Итого планово-заготовительная  цена, руб	Стоимость годовой потребности  в материалах, руб
1	2	3	4	5
1.Эксплуатация оборудования
Солидол жировой	кг/год	10000	0,69	6900
Бензин растворитель	кг/год	5400	0,00	63396
Обтирочные материалы (салфетки технич.)	шт/год	20000	0,68	2400
Итого:				72696
2.Ремонт Оборудования
Резина сырая	кг/год	5000	16,33	81650
Обтирочные материалы	шт/год	10000	0,00	1200
Зап.части №	шт/год	500	16,32	16380
Зап.части №	шт/год	200	0,12	7708
Зап.части №	шт/год	100	32,76	5781
Итого:				112719
3.Ремонт зданий, сооружений
Картон битумиованный	кг/год	3000	3,24	9720
Пиломатериал	м куб/год	20	0,00	46968
Ткани х/б	кг/год	10	3,25	782,8
Итого:				57470,8
Всего:				242885,8

 

Примечания:

1. Исходные данные взяты  из табл.3 и предыдущих расчетов.

2. Итоговые величины по  данной форме сводятся только  по гр. 5.

3. Расчет стоимости годовой  потребности солидола жирового, д.ед.: 10000 * 0,69 = 6900,00 

Форма 5

Расчет потребности в  энергоносителях

 

Наименование энергоносителя	Ед. изм.	Потребности в энергоносителях			Тариф за ед. измер., д.ед.	Стоимость годовой потребности  в энергоносителях, д.ед.
		На силовые нужды	На хозяйственные нужды	На бытовые нужды
1	2	3	4	5	6	7
1.Энергоносители, используемые на ремонт оборудования
Электроэнергия	кВт ч	10000	30000	0	0,28	11200
Вода	м3	0	5000	0	2,05	10250
Пар	Гкал	0	3000	0	76,7	230100
Тепло	Гкал	0	3000	0	11,38	34140
Итого:						285690
2.Энергоносители, используемые при эксплуатации  оборудования
Электроэнергия	кВт ч	50000	0	0	0,28	14000
Итого:						14000
3.Энергоносители, используемые на ремонт зданий, сооружений цеха
Электроэнергия	кВт ч	12000	20000	30000	0,28	17360
Вода	м3	0	1000	0	2,05	2050
Пар	Гкал	0	1000	0	76,7	76700
Итого:						96110
4.Энергоносители, используемые на содержание зданий, сооружений, инвентаря
Электроэнергия	кВт ч	0	200000	250000	0,28	126000
Тепло	Гкал	0	3000	1629	11,38	52678,02
Итого:						178678,02
Всего:						574478,02

 

Примечания:

1. Исходные данные взяты  из табл. 4 и табл. 5.

2. Стоимость годовой потребности  в энергоносителях, д.ед.: (10000 + 30000)* 0,28 = 11200,00

3. Итоговые величины по  данной форме сводятся только  по гр. 7.

4. Расчет энергоносителей,  используемых на содержание зданий, сооружений, инвентаря:

Стоимость годовой потребности  электроэнергии, д.ед.: (200000 + 250000)* 0,28 = 126000,00

Стоимость годовой потребности  тепла, д.ед.: (3000 + 1629)*11,38 = 52678,02

Итоговая стоимость годовой  потребности в энергоносителях, д.ед.: 126000 + 52678,02 =178678,02 

4. ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПЕРСОНАЛА

Различают явочную и списочную  численность персонала. В списочную  численность включается общее число  всех работников предприятия (постоянных, сезонных и временных), в том числе  работников, фактически работающих, находящихся  в командировках, в отпусках, не вышедших на работу в связи с выполнением  общественных и государственных  обязанностей и по болезни, а также  с разрешения администрации и  совершивших прогулы. Не включаются в списочный состав учащиеся вузов и техникумов, проходящие практику на данном предприятии (если они не получают заработную плату на рабочих местах), работники, выполняющие случайные работы продолжительностью до 5 дней и совместители со стороны (при этом на выплаченную им зарплату начисляются суммы взносов во внебюджетные фонды в обычном размере и порядке).

В явочную численность  включают только работников, явившихся  на работу, т. е. из списочной численности  исключаются работники, находящиеся  в командировке, не явившиеся по болезни и т.д.

Численность персонала планируется  в разрезе групп, категорий и  профессий. В зависимости от участия  в производственно-хозяйственной  деятельности всех работников предприятия  делят на две группы: промышленно-производственный персонал и непромышленная группа.

К непромышленному персоналу  относятся работники социально-культурных и бытовых учреждений (база отдыха, дом культуры, спортивный комплекс, общежитие и т. п.), находящихся  на балансе предприятия.

Промышленно-производственный персонал подразделяют на следующие  группы: рабочие, инженерно-технические  работники, служащие, младший обслуживающий  персонал, ученики и работники охраны.

Рабочие подразделяются на основных и вспомогательных. К основным производственным рабочим относят тех рабочих, которые непосредственно воздействуют на предметы труда. Вспомогательные рабочие - это рабочие, обеспечивающие нормальный ход производственного процесса (ремонтные, транспортные, складские работники и т. п.).

Планирование численности  основных производственных рабочих  осуществляется в два этапа. На первом этапе определяется потребность  в численности основных производственных рабочих, на втором в результате сравнения  со списочной численностью устанавливается  плановая численность основных производственных рабочих.

Расчет численности вспомогательных  производственных рабочих производится по рабочим местам, по трудоемкости работ или по нормам обслуживания. Так, например, численность ремонтников  определяется исходя из трудоемкости ремонтных работ и эффективного (действительного) фонда времени одного рабочего-ремонтника.

 

1. Численность рабочих-сдельщиков (основных рабочих):

,

где t_i-трудоемкость изготовления единицы i-го вида продукции;

N_i-планируемый объем выпуска i-го вида продукции;

Т_эф - эффективный (действительный) фонд рабочего времени (из таблицы 6, Тэф=1890ч);

К_в.н – коэффициент выполнение норм (из таблицы 6, Кв.н =1,05).

Численность рабочих рассчитывается по каждому виду выполняемых работ  с учетом их доли в общей трудоемкости производственной программы по изделиям.

Численность рабочих-сдельщиков для изделия «А»:

-кузнечно-прессовые работы: =2чел

 

-станочные работы: =4чел

 

-сварочные работы: =4чел

 

-литейные работы: =1чел

 

-слесарно-сборочные работы: =8чел

 

-различные работы: =1чел

 

Итого: основных рабочих по изделию «А» - 20 чел.

3. По остальным изделиям расчет выполняется аналогично.

4. При получении дробного числа, необходимо выполнить округление по правилам арифметики.

5. Численность рабочих-повременщиков (вспомогательных рабочих):

Ч вспом = Ч осн *% Ч = 102*40%= 41 чел,

где Ч осн – общая численность основных рабочих по всем четырем изделиям;

%Ч – норматив обслуживания основных рабочих вспомогательным персоналом (из исходных данных).

 

Выполненные расчеты по численности  рабочих представлены в таблице:

 

Изделие	Трудоемкость норм - ч.	Численность основных рабочих, чел.
		Кузнецы4	Станочники4	Сварщики5	Литейщики4	Сборщики5	Разнорабочие3	итого осн. Раб.	Числен. Вспом. Рабочих, чел
A	40000	2	4	4	1	8	1	20
В	40000	2	4	4	1	8	1	20
Д	60000	3	6	6	2	12	2	31
Ж	60000	3	6	6	2	12	2	31
Итого:		10	20	20	6	40	6	102	41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. ПЛАНИРОВАНИЕ ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

 

Фонд заработной платы  рабочих планируется в соответствии с объемом работ, ростом производительности труда, численностью рабочих, занятых на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах, и условиями оплаты труда.

Одной из важнейших задач  при планировании труда является правильное определение размера опережения темпов роста производительности труда темпа роста заработной платы, так как такое опережение является одним из главных факторов снижения себестоимости строительно-монтажных работ и увеличения накоплений. Для данной цели необходимо, наряду с возможностями роста производительности труда, рассчитать также изменение уровня средней заработной платы. Показатель средней заработной платы определяется как средневзвешенная величина на основе плановых показателей средней заработной платы рабочих, ИТР, служащих, работников охраны с учетом удельного веса каждой из этих категорий работников в общей численности персонала, занятого на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах. Плановый темп роста средней заработной платы определяется путем сравнения планового уровня средней заработной платы на последний год пятилетки с базовым уровнем.

Заработная плата включает в себя две составляющих: основная заработная плата и дополнительная заработная плата.

Основная заработная плата  включает все виды оплаты труда и  доплаты  за фактически проработанное  время. В ее состав входят: оплата по сдельным расценкам и тарифным ставкам с учетом районных надбавок к заработной плате, нормативная заработная плата, доплаты за работу в ночное время, за обучение учеников, за бригадирство, доплата по сдельно-премиальной и повременно-премиальной системам.

В современных условиях всем предприятиям, не зависимо от формы собственности разрешено устанавливать свои "внутризаводские" тарифные ставки, межразрядные коэффициенты, количество разрядов, дифференцировать вертикаль 1-го разряда в зависимости от специфики конкретного производства. Основное условие состоит в том, чтобы самая низкая заработная плата, рассчитанная на основе часовых тарифных ставок 1-го разряда такой тарифной сетки, не была ниже установленной федеральным законом минимального размера оплаты труда. Если имеются часовые тарифные ставки первого разряда, то с помощью межразрядных коэффициентов, которые принимает само предприятие, можно установить часовые тарифные ставки для всех разрядов сетки.