Отчет по практике в ОАО «Сбербанка России»

       Описанный метод анализа денежного потока называется косвенным. Вместе с тем  существует и прямой метод, содержание которого может быть сведено к  следующему (таблица 3):

       Таблица 2

Слагаемые денежного  потока[23,с.120]

       

       Расчет  слагаемых осуществляется следующим  образом:

       Первое: Выручка от реализации - Платежи  поставщикам и персоналу + Проценты полученные - Проценты уплаченные - Налоги.

       Второе: Поступление от продажи основных активов - Капитальные вложения.

       Третье: Кредиты полученные - Погашение долговых обязательств + Эмиссия облигаций + Эмиссия акций - Выплата дивидендов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       3. Анализ кредитоспособности заёмщика физического лица в Тульском отделении №8604 ОАО «Сбербанк России»

       Оценка  кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Сбербанк для оптимизации своих расходов по продвижению кредитов для физических лиц в России и увеличения доли присутствия на розничном рынке используют наработки современных зарубежных банков, которые все больше и больше увеличивают свое присутствие на российском рынке [12,с.165].

       ОАО Сбербанк России и его Тульское отделение  №8604 в своей практике используют такие методы оценки кредитоспособности заемщиков: 1. Экспертные системы оценки. Данный системы позволяют банкам осуществлять взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его финансового состояния. Кредитному комитету даны полномочия коллегиальным решением экспертов (кредитных специалистов, юристов, сотрудников службы безопасности) ужесточить или, наоборот, облегчить условия кредитования (то есть увеличить или снизить кредитный риск банка). В то же время экспертные оценки имеют некоторые недостатки: 1)их мнение так или иначе является субъективным

2)люди не могут оперативно обрабатывать большие объемы информации

3)оплата высококвалифицированных специалистов сопряжена со значительными расходами.

В связи с  этим банки все чаще проявляют  повышенный интерес к таким системам оценки риска, которые позволили  бы минимизировать участие экспертов  и влияние человеческого фактора на принятие решений [20,с.5-8].

       2. Балльные системы оценки кредитоспособности  клиентов создаются банками на основе факторного анализа. Данная система использует накопленную базу данных «хороших», «удовлетворительных» и «неблагополучных» заемщиков, что позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика. Системы балльной оценки обладают тем преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными трудозатратами проанализировать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.

       Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов – более объективный  и экономически обоснованный метод  принятия решений при выдаче кредитов, чем экспертные оценки [20,с.5-8].

       К примеру, кредитоспособность физического  лица можно быстро оценить по системе кредитного скоринга  Дюрана.

       При скоринговой оценке определяется система критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, показатели оцениваются в баллах в пределах установленного банком максимума, общая балльная оценка кредитоспособности.

        Модель кредитного скоринга Дюрана предполагает использование следующих факторов и правила их учета:

1. Пол: женский (0,40 балла), мужской (0 баллов);
2. Возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не больше чем 0,30;
3. Срок проживания в данной местности: 0,042 балла за каждый год, но не больше чем 0,42;
4. Профессия: 0,55 баллов за профессию с низким риском; 0 баллов за профессию с высоким риском; 0,16 баллов другие профессии;
5. Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0,45 баллов; наличие недвижимости – 0,35 баллов; наличие полиса по страхованию – 0,19 баллов;
6. Работа: 0,21 баллов при работе на предприятиях в общественной отрасли, 0 баллов – другие;
7. Занятость: 0,059 баллов за каждый год работы на данном предприятии.

       Если  набранная сумма баллов не превышает 1,25, то заемщик считается неплатежеспособным, в противном случае – кредитоспособным.

     В системах скоринга обычно применяют  дискриминантные модели или аналогичный  по сути метод логистической регрессии (логит). В них используются несколько  переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика. Если такой балл превышает критический уровень, то при отсутствии другой компрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если же балл потенциального заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. В число важнейших переменных, используемых в подобных системах, входят рейтинги кредитного бюро, сведения о семейном положении, числе иждивенцев, наличие дома в собственности, об уровне дохода, о наличии домашнего телефона, количестве и видах банковских счетов, роде занятий и продолжительности работы на последнем месте [26,с.176].

     Рассмотрим  так же  балльную систему оценки кредитоспособности, которая учитывает  наиболее значимые факторы, обусловливающие  возможности заемщика полностью  и в срок выполнить свои обязательства.

     Данная  система базируется на двухуровневой  системе оценки. На первом этапе  сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.

     По  результатам заполнения заемщиком  тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита на приобретение жилья. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается заемщику.

     Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому  лицу является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам.

     Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям - характер клиента; финансовые возможности клиента; достаточность  незаложенного имущества клиента; обеспечение кредита; условия кредитования.

     В каждый критерий входят показатели, формирующие  оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

       Несмотря  на начало работы по формированию в  России системы бюро кредитных историй (БКИ), скоринговые системы не теряют своей актуальности. Это обусловлено двумя обстоятельствами:

       1) расширением рынка розничного  кредитования за счет вовлечения  в процесс физических лиц, не  бравших ранее кредиты в банках  и не имеющих кредитных историй;

       2) ограниченными возможностями БКИ  по оценке кредитоспособности  потенциальных заемщиков: кредитные  отчеты БКИ содержат основную  часть кредитной истории, то  есть точно определенный перечень  информации о фактически имевшем место исполнении/неисполнении потенциальным заемщиком (субъектом кредитной истории) обязательств по ранее выданным ему кредитам и займам. Сама по себе эта информация чрезвычайно важна: потенциальному заемщику с негативной кредитной историей новый кредит, скорее всего, не будет выдан. Однако выдача кредита заемщику с положительной кредитной историей не может проходить в «автоматическом режиме» - в любом случае необходима квалификация заемщика, оценка его кредитоспособности. Факты положительной кредитной истории заемщика и момент обращения за новым кредитом могут быть сильно разнесены во времени; в уровне доходов, обязательствах, собственности, условиях жизни заемщика, а следовательно, и в его кредитоспособности могли произойти серьезные изменения.

       При рассмотрении заявки по потребительскому кредитованию используя традиционную схему определения платежеспособности заемщика банки используют следующую формулу расчета:

       Р = Дч * K * t ,                                                               (1)

         Где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей,

       K - коэффициент в зависимости от величины Дч, K = 0,5 при Дч в эквиваленте до 1 500 долларов США (включительно);

       K = 0,7 при Дч в эквиваленте свыше 1 500 долларов США

       t - срок кредитования (в мес.). 

         Если в течение предполагаемого срока кредита Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

       Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2,                                  (2)

         Где  Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,

       t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика,

       Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»),

       t2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика,

       К1 и К2  - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

       Максимальный размер предоставляемого кредита (S_P) определяется  исходя из платежеспособности Заемщика

       Полученная  величина корректируется в сторону  уменьшения с учетом других влияющих факторов, а именно: предоставленного обеспечения возврата кредита, остатка задолженности по предоставляемым поручительствам, кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки на получение кредита и др. Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующим образом.

       Если  совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (S_о) определяется исходя из совокупного обеспечения: