Отчет по практике на ООО «Сибэнергоуголь»

 

 

Выполнение утвержденного плана 2011 года по добыче угля составило 85 %:

• горный участок 95%;

• подрядные организации 57 %.

Выполнение оперативного плана по Обществу составило 101,5 % в т.ч.:

• горный участок 101 %;

Невыполнение утвержденного плана составило 34 035 тонн или 3,4 % в т.ч.:

• подрядные организации 75 861 тонн или 30,8 %.

Основными причинами невыполнения оперативного плана по добыче угля подрядными организациями являются:

• несвоевременное поступление экскаватора Hitachi EX 2500 (13 м³);

• недостаточное количество автотранспорта, обеспечивающего бесперебойную транспортировку горной массы;

• не подтверждение горно-геологических условий месторождения;

• простой подрядных организаций в январе и феврале 2011 года, в результате неблагоприятных климатических условий;

• добыча угля с октября осуществлялась своими силами;

• планируемая на весь год организация ООО «Южкузбассресурс» проработала только до июня.

 

1.4 Использование основных производственных фондов

 

Таблица 3 Структура основных фондов

Наименование основных средств	Наличие на 01.01.2011, тыс. руб.	Движение за 2011 год, тыс.. руб.		Наличие на 31.12.2011, тыс. руб.	Структура, %
		Поступление	Выбытие		на начало года	на конец года
Основные средства	147848	943598	34309	1254845	100	100
в том числе:
Здания	3 240	12867		18564	2,51	1,64
Сооружения	8 648	85 012		87259	5,85	7,76
Машины и оборудование	114967	76412	11542	201569	76,88	16,72
Транспортные средства	20798	743680	22000	736987	14,62	71,59
Хозяйственный инвентарь	195	159	46	289	0,14	0,03
Земельные участки	0	19128		204599	0,00	1,72
Прочие ОФ	0	6340	721	5578	0,00	0,54

 

Из приведенной таблицы видно, что стоимость основных средств увеличена на 943598 тыс.руб. Увеличение стоимости основных фондов связано с присоединением предприятий и приобретением новой техники по инвестиционной программе на сумму 115897.руб.

 

 

 

Таблица 4 - Структура и состав основных разделов баланса.

АКТИВ	На 01.01.11 г.		На 01.01.12 г.		Прирост
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ
Нематериальные активы	36 193	11,2	34 064	2,5	-2 129	-6
Основные средства	95 841	29,7	338 493	24,4	242 652	253
Незавершенное строительство	0	0	0	0	0	0
Финансовые вложения	0	0	7 191	0,5	7 191	100
Отложенные налоговые активы	0	0	2 086	0,2	2 086	100
Прочие внеоборотные активы	9 047	2,8	395 216	28,5	386 169	4 268
ИТОГО по разделу I	141 081	43,8	777 050	56,0	635 969	4 715
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	106 848	33,2	199 120	14,3	92 272	86
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	458	0,1	627	0,0	169	37
Дебиторская задолженность	66 319	20,5	345 155	24,9	278 836	420
Краткосрочные финансовые вложения	6 954	2,2	57 789	4,2	50 835	731
Денежные средства	43	0,0	3 411	0,2	3 368	7 833
Прочие оборотные активы	533	0,2	5 145	0,4	4 612	865
ИТОГО по разделу II	181 155	56,2	611 247	44,0	430 092	237
ИТОГО	322 236	100	1 388 297	100	1 066 061	331

 

 

Увеличение активов более чем в три раза свидетельствует об увеличении имущественного потенциала предприятия, связанного с присоединением к ООО «Сибэнергоуголь» нескольких предприятий. В структуре актива баланса увеличена доля внеоборотных активов на 12,2 %.

Доля нематериальных активов уменьшилась на 8,7 % при абсолютном снижении на 2 129 тыс.руб., доля основных средств в структуре баланса предприятия уменьшалась на 5,3 % при абсолютном увеличении на 242 652 тыс.руб., что связанно с присоединением предприятий и приобретением новой техники, доля прочих внеоборотных активов увеличена на 25,7 % и составила на конец отчетного периода 28,5 %.

Уменьшение доли оборотных активов на 12,2 % связано со снижением доли запасов на 11,1 % и при абсолютном увеличении на 92 272 тыс.руб.

Большая часть средств предприятия вложена во внеоборотные активы, доля в структуре которых на конец отчетного периода составляет 56 %.

Значительное увеличение дебиторской задолженности и финансовых вложений связано с приобретением новой техники в лизинг (задолжненность «Катерпиллар файнэшл» составляет 35 602 тыс.руб.), строительством нового АБК и реконструкцией детского сада – 30 706 тыс.руб., а так же за счет проектных работ – 9 155 тыс.руб.

Увеличение кредиторской задолженности и займов связано с привлечением подрядных организаций, оказывающих комплекс услуг и осуществляющих буро-взрывные работы – 45 510 тыс.руб., сторонних услуг по диспетчеризации - 9 498 тыс.руб. и арендой АБК – 2 483 тыс.руб., а так же с получением кредита в Альфа-Банке в размере 200 000 тыс.руб. и займов у разреза «Киселевского» и ХК «СДС-Уголь» на сумму 406 305 тыс.руб.

 

 

1.5 Себестоимость продукции

 

Себестоимость угля является обобщающим показателем, отражающим всю производственно-хозяйственную деятельность разреза.

Анализ себестоимости угольной продукции имеет исключительно важное значение. Он позволяет выявить тенденции изменения данного показателя, а также определить влияние  факторов на его изменение и на этой основе дать оценку работы данного предприятия.

Таблица 5

Элементы затрат	Декабрь 2011 г				+/- к скоррект
	план		факт
	тыс. руб.	руб./т	тыс. руб.	руб./т	тыс. руб.	руб./т
1. Полная себестоимость	63 480	863.67	59 915	804.13	-4 436	-59.54
Товарная продукция без НДС , тыс. руб.	34 946		37 768
Цена 1 т товарного  угля , руб.		475.46		506.89		31.43
Прибыль от выпуска товарной продукции	-28 534	-388.22	-22 147	-297.24	6 387	90.98
Реализация, тыс.т.	46.9		50.0		3
Реализация, тыс.руб.	41 057.0		42 616
Цена 1 т реализованного  угля , руб. без НДС		875.42		852.32		-23.10
Прибыль от выпуска реализованной продукции	-22 423		-17 299		5 124
Услуги кредитных  организаций	36		53		17
Местные налоги	0		217		217
Прибыль.  убытки	-22 459		-17 569		4 890
Расходы из прибыли	36		270		234
Выплаты соц. характера и прочие	550		10 325		9 775
Итого затраты	64 066		70 510		6 444

 

 

В 2011 году себестоимость 1 тонны угля составило 506,89 руб., что выше себестоимости по плану на 31,43 руб/т . С учетом данных факторов фактическая себестоимость превысила себестоимость плановую на 31,43 руб/т.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица себестоимости по элементам затрат себестоимости

Таблица 6

Наименование	2011 год	I квар-тал	в том числе			II квар-тал	в том числе
	План		Январь	Февраль	Март		Апрель	Май	Июнь
1	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Объём продукции	1 250	305	95	105	105	315	105	105	105
1. Материальные  затраты	849.3	873.0	1 039.9	786.3	808.7	823.8	802.5	763.6	905.3
Вспомогательные материалы	397.8	474.3	607.4	412.1	416.2	415.7	417.0	353.3	476.9
запчасти	28.1	31.3	31.7	24.8	37.3	31.7	26.7	46.4	22.1
ГСМ	292.3	314.5	327.2	305.7	311.8	265.2	250.6	272.9	272.0
резина	53.8	106.1	226.7	64.3	38.6	90.3	108.0	7.5	155.4
верхнее строение	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
щебень	10.1	7.8	8.3	7.5	7.5	12.5	12.5	12.5	12.5
прочие материалы	13.5	14.7	13.4	9.7	20.9	16.0	19.2	14.0	14.8
Топливо	1.5	2.3	2.7	2.1	2.1	0.7	2.1	0.0	0.0
2. Фонд заработной  платы	209.2	194.2	201.4	186.7	195.1	194.2	190.2	195.5	196.8
3. Отчисления от  ФЗП	71.3	66.2	68.7	63.7	66.5	66.2	64.9	66.7	67.1
4. Амортизация	43.5	36.4	38.0	34.7	36.7	39.0	37.7	39.3	40.1
5. Прочие денежные  расходы	363.1	333.6	334.9	335.5	330.7	374.9	369.7	381.8	373.1
НДПИ	31.0	29.4	29.3	29.3	29.7	30.7	30.1	30.8	31.2

 

Из таблицы видно, что за прошедший 2011 год, что вспомогательные материалы фактические составили в первом квартале 474,3 тыс.рублей, а во втором квартале 415,7 тыс.рублей, что превышает плановые затраты. 

Анализ эффективности использования основных фондов

Таблица 7

Наименование показателей	2011	2010	+/-тыс.руб
Производительная мощьность предприятия на начало года М тыс.т.	1250	1000	250
Производительность разреза, тыс. т/год	1250	1000	250
Система разработки	открытая
Марка угля	А
Энерговооруженность труда рабочего, кВт-ч/чел. за год	194	187	7 кВт-ч
Фондоотдача основных фондов, т/1000 руб. основных  фондов	0,85	0,83	2
Фондоемкость, руб./т	1173,6	1170	3,6
Фондовооруженность труда рабочего, руб./чел. за год	503,6	389,3	114,3
Списочный состав работников ППП, чел.	574
Среднесписочное число рабочих по добыче, чел.	438

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6 Социальное развитие предприятия

Таблица  8 – Численность работников по категориям на 31.12.2011г.

Всего ППП			в том числе
			Руководители			Специалисты			Служащие			Рабочие
31.12.10	31.12.11	+/-	31.12.10	31.12.11	+/-	31.12.10	31.12.11	+/-	31.12.10	31.12.11	+/-	31.12.10	31.12.11	+/-
438	574	136	52	74	22	53	84	31	4	2	-2	184	347	163