Основные проблемы и перспективы развития банков в Украине

На сегодняшний день выделяют такие виды банков как:

– коммерческие банки;

– инвестиционные банки;

– сберегательные банки;

– ипотечные банки.

Коммерческие банки являются основным (базовым) звеном двухуровневой банковской системы Украины. Больше внимания хочу уделить именно этому виду банков, так как они занимают центральное место в кредитной системе страны, в которое входят кредитные учреждения, осуществляющие разнообразные банковские операции для своих клиентов на началах коммерческого расчета. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах принадлежит целый ряд институтов с разнообразной структурой и разными отношениями собственности. Их главное отличие от остальных банков – отсутствие права эмиссии банкнот.

 Коммерческие банки  располагают определенными принципами  деятельности. Среди них:

    – первым и  основополагающим принципом деятельности  коммерческого банка является  работа в пределах реально  имеющихся ресурсов. Работа в  пределах реально имеющихся ресурсов  означает, что коммерческий банк  должен обеспечивать не только  количественное соответствие между  своими ресурсами и кредитными  вложениями, но и добиваться соответствия  характера банковских активов  специфике мобилизованных им  ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Так  если банк привлекает средства  главным образом на короткие  сроки, а вкладывает их преимущественно  в долгосрочные ссуды, то его  ликвидность оказывается под  угрозой. Наличие в активах банка  большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

   – вторым важнейшим  принципом, на котором базируется  деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты  своей деятельности. Экономическая  самостоятельность предполагает  свободу распоряжения собственными  средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов  и вкладчиков, распоряжение доходами  банка. Действующее законодательство  предоставляет всем коммерческим  банкам экономическую свободу  в распоряжении своими фондами  и доходами. Прибыль банка, остающаяся  в его распоряжении после уплаты  налогов, распределяется в соответствии  с решением общего собрания  акционеров. Оно устанавливает нормы  и размеры отчислений в различные  фонды банка, а также размеры  дивидендов по акциям. По своим  обязательствам коммерческий банк  отвечает всеми принадлежащими  ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено  взыскание. Весь риск от своих  операций коммерческий банк берет  на себя.

   – третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения  коммерческого банка со своими  клиентами строятся как обычные  рыночные отношения. Предоставляя  ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

– четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. [12 с. 189]

 В свою очередь коммерческие банки выполняют ряд функций.                        

 Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночных экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

  Вторая важнейшая  функция коммерческих банков - стимулирование  накоплений в хозяйстве. Коммерческие  банки, выступая на финансовом  рынке со спросом на кредитные  ресурсы, должны не только максимально  мобилизовать имеющиеся в хозяйстве  сбережения, но и формировать  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению  денежных средств формируются  на основе гибкой депозитной  политики коммерческих банков. Помимо  высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

 Третья функция банков - посредничество в платежах между  отдельными хозяйствующими объектами. В связи с формированием фондового  рынка получает развитие и  такая функция банков, как посредничество  в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать  в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность  на рынке ценных бумаг в  качестве посредника:

– инвестиционного консультанта;

– инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей - продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, то есть  объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк помещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. [12 с. 213]

        По уровню капитализации коммерческие банки делятся на 5 групп:

– хорошо капитализированные;

– достаточно капитализированные;

– недокапитализированные;

– значительно недокапитализированные;

– критически недокапитализированные.

Коммерческий банк – многофункциональный финансовый институт, который осуществляет широкий спектр услуг кредитного, страхового и платежного характера, а также выполняет разнообразные финансовые функции относительно любого предприятия в экономике с целью получения прибыли. Основными сферами деятельности коммерческих банков в Украине являются:

– принятие сбережений и других средств, которые подлежат возвращению;

– предоставление кредитов за счет собственных и привлеченных средств;

– осуществление инвестиций за счет собственных средств;

– перемещение средств в рамках платежной системы Украины.

         Коммерческие банки имеют право на осуществление другой коммерческой деятельности, которая не противоречит действующему законодательству. Коммерческим банкам запрещается деятельность в сферах материального производства и торговли (кроме золота, драгоценных металлов, монет, ценных бумаг), а также деятельность во всех видах страхования. Коммерческие банки предоставляют клиентам широкий набор услуг по ведению текущих счетов, предоставления коммерческих кредитов, займов и т.д. основными клиентами коммерческих банков являются частные лица и предприятия, которые осуществляют текущую производительную, торговую и другую коммерческую деятельность.

  Инвестиционный банк – специальный кредитно-финансовый институт, который аккумулирует ресурсы из разных источников и использует их для финансирования промышленных и других компаний и предприятий. Эти банки принимают участие в выпуске и размещении долговых обязательств клиентов, выступают гарантами размещении ценных бумаг и т.п. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

         Основными характерными чертами для инвестиционных банков являются:

– главной признается деятельность по привлечению финансирования посредством ценных бумаг;

–   будучи  крупной  организацией,  оперирует,  прежде  всего,  на   оптовых финансовых рынках;

–   отдает приоритет средне- и долгосрочным вложениям;

–   ценные  бумаги являются основой его портфеля, при этом большинство   инвестиционных банков в наибольшей степени ориентируются на негосударственные ценные бумаги. [6 с. 300]

   Сберегательный банк – специальный кредитно-финансовый институт, который аккумулирует свободные сбережения населения в форме вкладов до востребования, срочных вкладов или обязательств по облигациям и использует привлеченные ресурсы для предоставления краткосрочных кредитов и в других операциях, которые обеспечивают сбережение определенного уровня ликвидности. [6 с. 335]

  Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала. [6 с. 317]

 

 Существуют несколько  форм банковских объединений:

 Банковские картели – это  соглашения,  ограничивающие  самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между  ними  путем  согласования  и установления  единообразных   процентных   ставок,   проведения   одинаковой дивидендной политики и т.п.

 Банковские синдикаты, или консорциумы  -  соглашения  между  несколькими банками для  совместного проведения крупных  финансовых операций.

Банковские тресты – это объединения, возникающие путем  полного  слияния нескольких банков, причем происходит объединение  капиталов  этих  банков  и осуществляется единое управление ими.

Банковские  концерны  –  это  объединение   многих   банков,   формально сохраняющих  самостоятельность,  но  находящихся  под  финансовым  контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

В конкурентной борьбе крупные банки имеют  решающие  преимущества  перед мелкими. Во-первых, они  обладают  большими  возможностями  для  привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои  средства  в  крупные, более солидные и устойчивые банки. Во-вторых, крупные банки обычно  обладают сетью филиалов,  расположенных  во  многих  городах.  В-третьих,  у  крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие  большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать  меньшую  плату с клиентов за выполнение  для  них  расчетных  и  кредитных  операций,  что, естественно, привлекает клиентуру. [25 с. 311]

 На сегодняшний день существуют множество финансовых учреждений. На сегодняшний день выделяют  критерии распределения финансовых учреждений.

 В 2010 г. критерии разделения  финансовых учреждений на группы  выглядят следующим образом, без  учета величины регулятивного  капитала:

– группа I («крупнейшие»): активы свыше 13 млрд. грн.;

– группа II («крупные»): активы свыше 4 млрд. грн.;

– группа III («средние»): активы свыше 1,50 млрд. грн.;

– группа IV («малые»): активы менее 1,50 млрд. грн. [26]

          К I группе банков («крупнейшие») по  состоянию на 01.01.2010 по объему  активов теперь относятся 15 банков  с общей суммой активов – 606 250 млн.грн.: «Приватбанк», «Ощадбанк», «Укрексімбанк», «Райффайзен Банк Аваль», «Укрсиббанк», «Укрсоцбанк», «Промінвестбанк», «Альфа-банк», «Надра», «Фінанси та Кредит», «Форум», «Родовід Банк», «Брокбізнесбанк», «Сведбанк», «Кредитпромбанк».

          Во ІІ группе – 19 банков (138 333,8 млн.грн. активов – 15,9 % от всей системы),  в ІІІ группе – 21 банк (57 033,3 млн.грн. активов – 6,5 %),  в ІV группе – 121 банк (71 832,6 млн.грн. активов – 8,2 %).

          Суммарный собственный капитал  банковской системы составляет 120 207,6 млн.грн., из них в І группе сосредоточено 67,7 %,  во ІІ группе – 12,9 %,  в ІІІ группе – 8,4 %,  в ІV группе – 11,0 %. В восьми банках был зафиксирован отрицательный собственный капитал:

• «Сведбанк»;
• «Біг Енергія»;
• «Інпромбанк»;
• «Іпобанк»;
• «Дністер»;
• «Банк Столиця»;
• «Трансбанк»;
• «Арма».