Небанковские организации и эффективность их функционирования в условиях Беларуси

     Целью данной курсовой работы является анализ небанковских организаций и эффективности их функционирования в условиях Республики Беларусь. Задачи первого раздела: раскрыть понятие трехуровневой банковской системы, рассказать о ее структуре и содержании. Задачи второго раздела – показать роль и значение страховых организаций. Задачей третьего раздела является обоснование повышения роли небанковских организаций на современном этапе. 

     1 Содержание и структура  трехуровневой банковской  системы

     1.1 Виды банковских систем

     В современных условиях выделяют одно-, двух-, либо трёхуровневую банковскую систему страны. Одно- и трёх уровневая банковская система встречается редко.

     Одноуровневый вариант построения банковской системы  предполагается в тех случаях, когда:

     • центральный банк еще не создан;

     • в стране функционирует только центральный  банк;

     • центральный банк выполняет все  банковские операции, конкурируя с  другими государственными банками.

     Примерами стран с одноуровневой банковской системой могут служить такие  страны как Люксембург и Гонконг, где в настоящее время банковской системы функционирует без помощи центрального банка.

     Трёхуровневая банковская система представляет собой  банковскую систему, где помимо двух базовых уровней – центрального банка и коммерческих банков в  сочетании с прочими кредитными организациями выделяют специализированные государственные банки, которые  находятся на третьем уровне. Примером распространения такой банковской системы являются мусульманские  страны.

     В большинстве развитых стран с  рыночной экономикой созданы и активно  развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует  центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную  и прочие виды деятельности; на втором – действуют коммерческие банки  и прочие кредитные организации (небанковские).

     Несмотря  на своё широкое распространение  в западных странах, двухуровневая  банковская система имеет не только достоинства, но и ряд недостатков. [11]

     1. Затрудняется контроль над денежной массой.

     2. При значительных масштабах банковской  системы центральный банк может  разрастаться до размеров, благоприятствующих  его бюрократизации 

     3. Ограничивается свобода деятельности  банков и кредитных учреждений 

     4. Ошибки в политике центрального  банка при его огромной власти  будут иметь такую же огромную  «цену» для банковской системы  и экономики в целом 

     Современная организация банковских систем может  быть разграничена на два типа: банк-ориентированный  и марк-ориентированный типы. Критериями разграничениями являются: источник правового обеспечения, особенности организации, функциональный механизм взаимосвязи элементов банковской системы, инфраструктура как фактор конвергенции, проблемы функционирования.  
 
 

     1.2 Трехуровневая банковская система

     Трехуровневая банковская система состоит из 3-х элементов, которые группируются в 3 уровня. Первый уровень – Центральный банк. Второй уровень составляют коммерческие банки (их филиалы и представительства), небанковские кредитные организации относятся к третьему уровню. Центральный банк занимает особое место, выполняя роль главного координирующего органа всей банковской системы страны. Центральный банк (ЦБ) осуществляет следующие функции:

• монопольно выпускает деньги в обращение (эмиссия);
• хранит временно свободные средства и обязательные резервы других банков, т.е. выполняет роль «банка банков»;
• выполняет роль «кредиторов последней инстанции», т.е. предоставление кредита только в случае его недоступности на приемлемых условиях в другом месте, в основном на краткосрочные нужды:
• осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
• ведет кассовое исполнение бюджета и кредитует государство;
• регулирует курс национальной валюты и координирует зарубежную деятельность частных банков своей страны;
• хранит централизованный золотой и валютный запасы;
• устанавливает экономически обоснованные лимиты и нормативы деятельности банков, в т.ч. официальную ставку ЦБ по кредитам;
• определяет правовые основы и принципы функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
• формирует эффективный механизм денежно-кредитного регулирования экономики;
• вопросы государственной регистрации иных банков и небанковских кредитных организаций, выдачи им лицензий, регулирование их деятельности.

     Главная задача кредитно-денежной политики ЦБ - поддержание стабильной покупательной  силы национальной валюты и обеспечение  эластичной системы платежей и расчетов. [13]

     Современная банковская система Республики Беларусь предполагает присутствие на рынке  коммерческие банков, как зарегистрированных на территории РБ, так и банков, зарегистрированных в других государствах, уставной капитал  которых состоит частично или  полностью из иностранных средств. Коммерческие (не эмиссионные) банки — это второй уровень банковской системы и в то же время это костяк кредитной системы, который концентрирует основную часть ее кредитных учреждений. [1]

     Их  деятельность, осуществляющаяся согласно законодательству Республики Беларусь, Банковскому кодексу РБ, в соответствии с постановлениями и прочими нормативно-правовыми документами Национального банка РБ, довольно велика, поэтому их еще называют универсальными банками. Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, включая лизинг, факторинг, форфейтинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания.

     Еще один элемент банковской системы  – банковская ассоциация – общественная некоммерческая организация, членами  которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представления их интересов в органах законодательной, исполнительной, судебной власти, а также в целях координации и совершенствования их деятельности.

     Кроме банков, перемещение денежных средств  на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения – организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки, как субъекты финансового риска, имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     1.3 Основные виды небанковских кредитно-финансовых организаций

     1.3.1 Лизинговые компании

     Лизинг - это форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользование  оборудования, транспортных средств  и другого движимого и недвижимого  имущества.

     Лизинг - это комплекс имущественных и  экономических отношений, дающий физическим лицам и юридическим лицам  всех форм собственности приобретать  необходимое имущество, получив  это имущество в свое пользование  сразу позже совершения договора лизинга и производя расчеты  в течение длительных сроков (от 1 до 5 лет и более, в зависимости  от объекта).

     Лизинговые  компании - организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Лизинговые фирмы  могут быть специализированными  и универсальными. Специализированные компании имеют дело с одним товаром  или группой однородных товаров. Универсальные компании передают в  аренду самые разнообразные объекты.

     Лизинговые  компании могут быть независимыми или  выступать как филиалы, дочерние компании промышленных, торговых фирм, банков, страховых обществ. В ряде случаев промышленные, строительные фирмы имеют лизинговые компании, использующие для сдачи в аренды свою собственную продукцию.

     Участниками (учредителями) лизинговой фирмы могут  быть организации, предприятия, банки, ассоциации и тому подобное путем  объединения их вкладов на основе учредительного договора.

     Лизинговая  фирма помимо осуществления всех видов лизинга оказывает посреднические, технические, маркетинговые, представительские, информационные, рекламные, консультационные услуги и другие коммерческие операции. [13]

     Сфера использования лизинга:

• автоперевозки грузов и пассажиров (приобретение легкового, грузового, коммерческого транспорта, автобусов);
• строительство (приобретение грузовой техники, бульдозеров, тракторов и иной специализированной техники);
• логистические склады (приобретение погрузчиков и другой необходимой специализированной складской техники);
• услуги по приобретению коммерческой недвижимого имущества (приобретение офисных, торговых, производственных площадей);
• приобретение оборудования для СТО, производственных участков (цехов), деревообрабатывающих, металлообрабатывающих, перерабатывающих станков;
• приобретение оснащения с целью частных клиник - медицинское оборудование;
• приобретение оснащения с целью торговли - кофематы, банковское оборудование, в том числе банкоматы и так далее.

     По  окончании договора лизингополучатель  имеет право выбора из следующих  возможностей:

• покупка предмета лизинга по остаточной стоимости;
• заключение нового лизингового соглашения на этот же предмет лизинга или на новую более совершенную технику;
• возврат лизингодателю предмета лизинга в той же натурально-вещественной форме.