Место банковского сектора в финансовой системе государства (на примере РФ)

- в компетенцию Банк России входит осуществление функций по внешнеэкономической деятельности. Он представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с иностранными центральными банками, а также в международных банках и валютно-финансовых организациях. Центральный банк выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю;

- банк России является органом государственного валютного регулирования и контроля. Цели и задачи его в данной области определяются состоянием финансового сектора экономики, необходимостью поддержания  устойчивости национальной валюты и принятия комплекса мер, направленных на противодействие утечке капитала.

К основным инструментом реализации денежно-кредитной политики Центрального банка относятся.

1. Процентные ставки  по операциям Банка России. Закон  предусматривает, что банк может  устанавливать одну или несколько  процентных ставок по различным  видам операций или проводить  процентную политику без фиксации  процентных ставок. Причем процентные  ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. К таким операциям относятся выдаваемые кредиты или депозитная политика. С целью защиты внутренней финансовой системы и поддержания рынка рублевых активов Банк России постоянно корректирует процентные ставки по собственным кредитным и депозитным операциям, (см. Приложение 1).

2. Нормативы обязательных  резервов, депонируемых в Банке  России кредитными учреждениями  и коммерческими банками (резервные  требования). Посредством изменения норматива резервных средств банк регулирует объем выдаваемых коммерческими банками кредитов и возможности осуществления ими депозитной эмиссии. По законодательству нормативы обязательных резервов в России не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированы для различных кредитных организаций.

3. Операции на открытом  рынке, под которыми понимается  купля-продажа Центральным банком  казначейских векселей, государственных  облигаций и других государственных  ценных бумаг. Это наиболее гибкий метод регулирования  кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков, так как оказывает прямое воздействие на объем свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков.

4. Рефинансирование банков, т.е. кредитование Банком России других банков, когда последние испытывают финансовые трудности.

5. Валютное регулирование,  т.е. купля-продажа Центральным  банком иностранной валюты на  валютном рынке для воздействия  на курс рубля и на суммарные  спрос и предложение денег. 

Все перечисленные выше инструменты и методы денежно-кредитного регулирования экономики призваны служить базой основных направлений денежно-кредитной политики Центрального банка, которые представляются ежегодно не позднее 1 декабря в Государственную Думу.

Переходя к анализу второго звена банковской системы РФ, следует отметить, что коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных  средств от своего имени и за свой  счет на условиях возвратности, платности  и срочности;

• открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц.

Основное назначение банка  —   посредничество в  перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Характерная особенность  коммерческих банков, отличающая их от государственных (полугосударственных), заключается в том, что основной  целью их деятельности является получение  прибыли. Прибыль банка образуется из  разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Прибыль официально считается основным показателем деятельности банка.

По состоянию на сегодняшний день на территории Российской Федерации зарегистрировано 1170 кредитных организаций.

По способу формирования уставного капитала они подразделяются на акционерные, созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типов, и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью, т.е. в России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с привлечением иностранного капитала).

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует  свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные и активные операции.

Операции, связанные с  формированием ресурсов банка, относятся  к пассивным. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии  собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские  ресурсы.

К банковским ресурсам относятся  собственные средства банков, привлеченные и заемные средства.

К собственным средствам  относятся акционерный (уставный) капитал, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал  формируется полностью за счет вкладов участников — юридических и физических лиц — и служит обеспечением их обязательств.

Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения  определяются уставом банка. Кроме  уставного капитала  в состав собственных средств входят эмиссионный доход (если акции проданы по цене выше номинала), стоимость безвозмездно полученного имущества, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от  переоценки имущества (дополнительный капитал). Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения  и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные и до востребования.

Важным источником банковских ресурсов являются межбанковские  кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков.  В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями.

Коммерческие банки  получают кредиты и у Центрального банка в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Активные операции коммерческих банков связаны с размещением  банковских ресурсов. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования  клиентуры и осуществления своей  предпринимательской деятельности.

Особенность коммерческого  банка состоит в том, что с  позиции законодательства он становится таковым только в том случае, если  выполняет одновременно по крайней  мере три операции, которые получили название чисто банковских операций, а именно депозитную, кредитную и расчетную.

Расчетную функцию банки  выполняют путем проведения бухгалтерских  записей на счетах клиентов. Такой  порядок обеспечивает, прежде всего, контроль государства за совершаемыми хозяйственными операциями предприятий, а также возможность расширения сферы безналичных расчетов, что предпочтительнее расчетов в наличной денежной форме.

Под влиянием усиливающейся  межбанковской конкуренции проявляется  тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции.

Кроме перечисленных  операций коммерческие банки России постепенно   входят в мировую  банковскую систему и начинают участвовать  в обслуживании рынка евровалют, организации торговли еврооблигаций на вторичном рынке и т.д., формируя тем самым саморегулирующуюся, способную к дальнейшему развитию банковскую систему. 
2.2. Анализ основных проблем российского банковского сектора на современном этапе

Необходимо отметить, что угроза нехватки капитала в российской банковской системе растет. В то же время, по мнению аналитиков Standard & Poor’s, возможности российских банков мобилизовать дополнительный капитал в ближайшее время ограничены. Несмотря на то, что возможности заимствований на рынках капитала несколько улучшились, российские банки с трудом могут воспользоваться этим виду возросшего нежелания отечественных и иностранных инвесторов рисковать, инвестируя в российских эмитентов. Размеры помощи акционеров в отношении увеличения капитала существенно различаются и. как правило, определяются финансовыми возможностями самих акционеров.

С определенной осторожностью можно сказать, что этап экстренных мер по локализации последствий экономического кризиса завершен. Все сделанное в этот период указывает на понимание Правительством страны и российской банковской системой невозможности дальнейшего развития современной экономики без эффективного работающего национального финансового рынка, построенного на основе не зависящих от ценовой конъюнктуры на сырье внутренних ресурсов, и необходимости структурной модернизации и обновления экономики России.

Работа Правительства  Российской Федерации, Банка России и Федерального собрания по законодательному обеспечению антикризисных мер  в наиболее острой фазе кризиса позволила  поддержать российскую банковскую систему и сохранить ее стабильность. В короткий срок было принято более 10 федеральных законов, направленных на решение проблему нехватки ликвидности, укреплении доверия вкладчиков и повышение капитализации банков. Тем не менее в банковском секторе сохраняется ряд острых проблем, связанных с кредитованием реального сектора экономики и граждан.

Наблюдается стагнация  роста объема кредитного портфеля. По данным Банка России² на 1 декабря 2009 года, рост кредитования нефинансовых организаций составил 0,3% за месяц, тогда как на 1 ноября 2009 года объем кредитного портфеля нефинансовым организациям сократился на 0,5%. Что касается кредитования физических лиц, то его падение на 1 декабря 2009 года составил 0,2% за месяц (-10,7% с начала 2009 года). Данный процесс, вызванный, во-первых, высокими кредитными рисками и, во-вторых, отсутствием дешевых и «длинных» денег, является тревожным сигналом для российской экономики.

На финансовом форуме России заместитель председателя Правительства – министр финансов России А.Л.Кудрин сказал о том, что последние пять лет в России работали два фактора роста экономики – дешевые деньги от экспорта нефти и дешевые деньги мирового рынка капитала. По-видимому, эти факторы роста себя исчерпали: цена на нефть вряд ли поднимется на прежние высоты, а дешевые деньги мирового рынка капитала (приток которых наблюдается в последнее время на финансовый рынок) стали еще более короткими и еще более спекулятивными и по определению не могут являться источником роста. Поэтому перед российскими органами власти и бизнесом встает принципиальная задача – не только найти новые источники финансирования инновационного роста российской экономики, но и не допустить их неэффективного использования.

Президент России Д.А.Медведев 12 ноября 2009 года в своем ежегодной Послании Федеральному собранию заявил, что «необходимость перемен стала особенно очевидной в последние месяцы. Глобальный финансовый кризис ударил по всем, но в России экономический спад оказался более глубоким, чем в большинстве стран… Ведь пока росли цены на нефть… были иллюзии, будто структурные реформы еще могут подождать… в основном предпочтение было отдано форсированию роста старой, сырьевой экономики, а для формирования новой, создающей уникальные технологии и инновационные продукты, были приняты лишь отдельные и несистемные решения. Мы должны начать модернизацию и технологическое обновление всей производственной сферы. По моему убеждению, это вопрос выживания нашей страны в современной мире»³.

Осуществление таких  перемен требует серьезного финансирования – для инновационного прорыва нужны источники «длинных», стабильных и дешевых денег. Наращивать и без того большой бюджетный дефицит – непозволительная роскошь. Опыт передовых стран подсказывает, что опираться необходимо на рыночные механизмы финансирования, и прежде всего на банковскую систему.

По мнению многих экспертов, Банк России стал полноценно исполнять  функции кредитора последней  инстанции. Однако с точки зрения инновационного развития банковский сектор все еще слаб, недостаточно капитализирован и не способен оказывать все необходимые нашим гражданам и компаниям услуги. В связи с этим наиважнейшей становится задача разработки плана конкретных мер по дальнейшему совершенствованию финансовой системы. Она должна быть адекватной требованиям модернизации экономики страны.

2.3. Предложения по совершенствованию  банковской системы РФ

По мнению представителя  Российской Федерации В.В.Путина, «у страны нет другой альтернативы, кроме  формирования собственного, в полном смысле развитого и устойчивого финансового рынка, способного конвертировать национальные накопления в капитал для развития, в источник так называемых «длинных» денег… они должны родиться из недр самой экономики»⁴.