Кредитная система и принципы кредитования в рыночных условиях

Перспективы кредитования физических лиц связаны ещё с динамикой реальных доходов населения и изменением подходов к финансированию жилищного строительства. Как известно, государственная жилищная политика в настоящее время существенно меняется. Для оптимизации льготного кредитования жилищного строительства и связанных с ним бюджетных расходов ужесточились условия предоставления льготных кредитов, пересмотрен и значительно ограничен перечень категорий граждан, имеющих право на получение государственной поддержки при строительстве жилья.

В области кредитования государственных программ важным является вопрос расширения деятельности ОАО «Банк развития Республики  Беларусь», который приступил к кредитованию включенных в госпрограммы проектов за счет собственных источников и средств, предоставляемых Министерством финансов.

Белорусские банки продолжают оказывать кредитную поддержку субъектам хозяйствования и населению. Требования банков к экономике, по данным  на 1 мая 2012 года, составили 168 трлн. рублей. Требования банков к экономике включают не только кредиты, но и лизинг, факторинг, исполнение гарантийных обязательств, операции с векселями и ценным бумагами и прочее.

Номинальный прирост требований банков к экономике за январь-апрель 2012 года составил 10,59 трлн. рублей, или 6,7%, а отношение требований банков к экономике в соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики выполнено банковской  системой на 39,6% по нижней и на 26% по верхней границе.

Все эти цифры свидетельствуют о том, что, даже, несмотря на сохраняющийся достаточно высокий уровень процентных ставок, кредиты банков пользуются устойчивым спросом, это подтверждается темпами кредитования.

По мере укрепления положительных тенденций в экономике ставка рефинансирования с начала 2012 года по сравнению с 2011 годом снизилась на 11 процентных пунктов до 34% годовых.

Согласно статистическим данным средняя полная процентная ставка по вновь предоставленным кредитам юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям в белорусских рублях  по всем банкам за апрель составила 38,8% годовых и в сравнении с январем уменьшилась на 14,2 процентного пункта. Средняя полная процентная ставка по вновь предоставленным кредитам юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям в иностранной валюте по банкам за апрель была 9,9% годовых и к началу года снизилась на 0,4 процентного пункта.

В кредитовании юридических лиц первое место делят ОАО «АСБ Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк», удельные веса которых в кредитной задолженности юридических лиц по банкам в целом по состоянию на 1 мая нынешнего года составляют 30,9% и 30,4% соответственно. Можно выделить ОАО «БПС-Сбербанк», которое занимает 10,8% в кредитном сегменте юридических лиц.

Что касается кредитования физических лиц, здесь опять же ведущую позицию  занимает ОАО «АСБ Беларусбанк». Его удельный вес в этом сегменте составляет 73,8%. В сравнении с другими банками значительный портфель кредитов физических лиц имеют ОАО «Белагропромбанк» (4,5%) и ОАО «Приорбанк» (4,1%).

 

 

 

 

3. Основные формы  кредита 

 

3.1. Банковский  кредит

 

Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений, их структуру с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости.

Общими признаками, по которым классифицируются формы кредита, являются: состав участников (субъектов) кредитной сделки, содержание объекта кредитной сделки, характер кредитных отношений, сфера функционирования кредита, условия кредитования, уровень и источник уплаты процента.

Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера ссужаемой стоимости, кредитора и заемщика и целевых потребностей заемщика. По сфере функционирования можно выделить национальный и международный кредит. По характеру ссужаемой стоимости- денежный, товарный и смешанный (товарно-денежный) кредит. Последний кредит предоставляется в денежной форме, а возвращается товарами. По субъектам кредитных отношений- банковский, государственный, коммерческий, потребительский, лизинговый, факторинговый, ипотечный.

В теории кредита можно видеть и классификацию кредита по другим признакам:

1. по срокам – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

2. по видам обеспечения- обеспеченные и необеспеченные (бланковые).

3. по видам кредиторов- банковский, государственный, коммерческий, кредит страховых компаний, кредит частных лиц, консорциональный кредит.

4. по видам заемщиков- сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный,.

5. по использованию- потребительский, промышленный, инвестиционный, сезонный, кредит на операции с ценными бумагами, импортный, экспортный.

6. по размерам- мелкий (микрокредит), средний, крупный.

7. по платности- платный  и бесплатный (беспроцентный).

8. по валюте- в национальной  и в иностранной валюте и  т.д.

Наиболее распространенная форма кредита- банковский кредит.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условия обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами хозяйствования (заемщиками), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица.

Банковский кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

1. увеличение основного  и оборотного капиталов хозяйствующих  субъектов;

2. накопление сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;

3. удовлетворение потребительских  нужд граждан;

4. выкупа государственного  имущества.

Можно выделить три особенности этой формы кредита.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не только своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временной пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется тем, что банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен использовать полученные в банке средства так, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становиться его неотъемлемым атрибутом.

Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с законом.

Банковский кредит основан на принципах: платности, срочности, возвратности, материальной обеспеченности и целевой направленности.

Платность, срочность, возвратность означают, что ссуды, предоставляемые заемщику должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором, и с процентами.

Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитов носят возмездный характер, т.е. предусматривают не только возврат ссуженной стоимости по истечении срока пользования, но и уплату вознаграждения кредитору в той или иной форме. Платность кредита также позволяет обеспечить защиту кредитных денег от инфляции. Кредитный процент стимулирует заемщиков предоставлять свои временно свободные средства взаймы, заемщиков- наиболее эффективно использовать эти средства в хозяйственной деятельности. Источником выплаты процента по кредиту служит часть прибыли, полученной заемщиком от использования ссуженной стоимости. Ставка или норма процента, определяется отношением суммы процента, полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита, и выступает в качестве цены кредита (таблица 2,3).

Принцип срочности отражает необходимость возврата ссуды не в любое время, а в сроки, зафиксированные в кредитном договоре. Несоблюдение указанных в договоре сроков есть основание для применения к заемщику экономических и других санкций. Исключением являются так называемые онкольные ссуды срок погашения, которых в кредитном договоре не предусматривается.

Принцип возвратности есть безусловная необходимость своевременной обратной передачи заемщиком судной стоимости кредитору. Возвратность как принцип организации кредита присуща всем его формам. Более того, возвратность считается основой кредита, всеобщим его свойством. Термин «возврат» заменяется сходным по значению термином «погашение долга», который также означает прекращение обязательства путем передачи оговоренного в соглашении сторон стоимостного эквивалента. Банки мобилизуют для кредитования временно свободные средства предприятий, населения, государства. Они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что заемщик должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако кредиты могут выдаваться и под будущие затраты по производству продукции, развитию предпринимательства; при не возврате заемщиком ссуды, нарушении других принятых обязательств кредитор должен иметь защиту своих имущественных интересов в установленных законодательством формах.

Целевой характер кредитов определяется заемщиком, однако, и банк, при выделении кредита исходя из его назначения, конкретного объекта кредитования. После выделения кредита банк в лице своих сотрудников осуществляет сопровождение кредита в виде мониторинга всех его стадий во избежание возможных нарушений кредитного договора.

Банки осуществляют кредитование за счет: собственных средств (собственный капитал), привлеченных денежных средств (депозиты юридических лиц, вклады населения.

Классификация банковских кредитов может определяться различными категориями: в зависимости от сроков пользования, целей кредитования, вида заемщика, валюты, в которой предоставляются кредиты, по степени риска и т.д.

По отношению к заемщику, не выполняющему своих обязательств по кредитному договору, банк предупреждает его о прекращении дальнейшего кредитования, применяет санкции, предусмотренные кредитным договором. Юридические лица имеют права получать кредиты в любом банке, а не только в том, где открыт расчетный счет. Однако банк, предоставляющий кредит, уведомляет об этом тот банк, где заемщик находится на постоянном обслуживании.

Банковская деятельность особая отрасль предпринимательской деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в ссуды и получают плату в виде процентов. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг предпринимательства.  Для этого необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подготовить требуемые услуги, разработать их перечень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой, быть способным к восприятию и удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей.

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может полностью удовлетворить заявку заемщика из-за ограничений, связанных с необходимостью поддержания установленных экономических нормативов, а отказ в кредите невыгоден сторонам, может быть использован принцип консорционального кредитования путем концентрации ресурсов нескольких банков и на условиях солидарной ответственности. Выдача консорциональных кредитов регулируется письмом Национального банка Республики Беларусь от 13 мая 1997 года.

Консорциональные кредиты предоставляются, как правило, на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн. долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных программ и проектов. Они могут быть «клубными» когда в состав кредитов входит ограниченный и определенный круг банков или «открытыми», если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сделке.

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществлении валютных операций в иностранной валюте.

Для уменьшения степени рисков банков и в целях защиты интересов его кредиторов и вкладчиков при размещении их средств (кредитовании заемщиков), а также осуществлении других активных операций банки должны соблюдать установленные им экономические нормативы и создавать резервы в качестве компенсационных мер на случай будущих потерь от невозврата долгов.

Таким образом, банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств.

3.2. Государственный  кредит

 

Государство как субъект экономических отношений для покрытия своих расходов привлекает не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе, финансовые ресурсы. Уникальный способ их получения выступает государственный кредит, выражающий отношения между государственными и многочисленными физическими и юридическими лицами по поводу формирования дополнительного денежного фонда (наряду с бюджетом) в руках государства. В данном случае государство выступает заемщиком средств, а население, предприятия и организации- кредиторами.

История государственного кредита показывает, что причиной оформления заемных операций выступает наличие бюджетного дефицита. Испытывая потребность в дополнительных финансовых ресурсах, правительство не отказывается от возможности мобилизации дополнительного финансового фонда и в условиях сбалансированного бюджета. Это является вполне оправданным шагом, поскольку за счет средств фонда государственного кредита могут финансироваться дополнительные программы хозяйственного и социально-культурного строительства немедленно, без ожидания поступления обычных бюджетных доходов.