Кредитная система и принципы кредитования в рыночных условиях

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредит выполняет следующие основные функции: перераспределительную (посредством кредита денежные, материальные ресурсы подразделяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями, регионами страны); замещения наличных денег кредитными деньгами и операциями (безналичный расчет). Эти функции определяют роль кредита в процессе воспроизводства. Кредит ускоряет развитие производства, повышает его эффективность, обеспечивает непрерывность.

Перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному, и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

Межотраслевое  перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, предоставляющего одну отрасль, к заемщику-предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предприятием соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков. Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя – кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.

Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Перераспределение ресурсов посредством кредита может рассматривать на различных уровнях. На уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости перераспределяются товарно-материальные ценности и денежные средства. На народнохозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости ее движение воплощается в перераспределение посредством кредита валового продукта, национального дохода. Причем как на народнохозяйственном уровне, так и на уровне индивидуального кругооборота и оборота стоимости ее перераспределение посредством кредита становится возможным только благодаря движению материальных потоков, валового продукта, национального дохода, приобретающих денежную, производственную или товарную формы.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственных деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую выгоду.

Ориентированный на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, займ выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать  углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в Российской Федерации на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускорение развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Первая черта перераспределения ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.

Посредством перераспределительной функции кредита- и это составляет ее вторую черту- могут перераспределяться не только валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.

Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой стоимости. Кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождается. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, также как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств для платежа. Перераспределительная функция кредита охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может также являться продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческой форме кредита предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т.е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождения ресурсов. Однако для того, чтобы дать такую отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства (чаще всего от банка). В том и другом случаях перераспределятся то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.

Важна и четвертая черта перераспределительной функции кредита. Кредит носит производительный характер. Стоимость передается заемщику, и уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный оборот. Получение временно высвободившейся стоимости заемщиком сопровождается активной ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется на разнообразные производственные нужды. Таким образом, в перераспределительной функции существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временной пользование.

Пятая черта заключается в том, что стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться лишь при наличии третьего субъекта-гаранта (юридического или физического лица).

В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для замещения наличных денег кредитными деньгами и операциями. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном хозяйстве наличные деньги (золотая монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемы на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения наличных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот начинает выполнять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и т.д.).

Тесная связь кредита с кругооборот производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредствования кругооборота средств в самостоятельную функцию кредита. Функция- специфическое взаимодействие кредита, в то время как опосредствование кругооборота средств свойственно, например, и деньгам, и финансам. Опосредствование кругооборота средств входит в содержание ряда стоимостных категорий, а поэтому не может считаться исключительно функцией кредита.

Это относиться в равной степени и к стимулированию экономии ресурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кредита. Заключение кредитной сделки сопровождается возникновением взаимных обязательств ее участников. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно позаимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем возвратить с приращением в виде процента. Однако определенные обязательства сторон образуются в любом экономическом отношении. Стимулирование экономного ведения хозяйства свойственно и цене, и финансам, и прибыли, и другим стоимостным категориям. Данное свойство связано с содержанием совокупности экономических отношений и поэтому не может быть функцией кредита. Под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой.

В рыночной экономике кредитные ресурсы направляются, прежде всего, в наиболее прибыльные, быстрорастущие отросли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техники, передовых технологий. Кредит позволяет ускорить оборот средств предприятий, является важнейшим источником формирования их основных и оборотных средств. Замещение наличных денег кредитными снижает затраты на организацию денежного обращения в стране, ускоряет оборачиваемость денежных средств, упрощает расчеты, между хозяйствующими субъектами.

Процесс кредитования требует от предприятий, занимающих финансовые ресурсы, и банков, их дающих, соблюдение определенных условий для нормального его функционирования. Эти условия называются принципами кредитования и обусловлены сущностью и функциями кредита как самостоятельной экономической категории. Основными принципами кредитования являются: принцип эффективности кредита, целевой характер банковских кредитов, срочность кредита, возвратность кредита, дифференцированность кредитования, обеспеченность кредита, принцип платности кредита.

Целевой характер банковских кредитов- предоставление всех заемных средств осуществляется на определенные цели и потребности. Уже в заявке на получение кредита предприятием должна указываться цель получения кредита, дальнейшее целевое использование заемных средств, что подвергается жесткому контролю со стороны коммерческого банка.

Срочность кредита- необходимая форма существования кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок (фактор времени), на который был испрошен. Заемные средства могут выдаваться на различные сроки. Наиболее длительные сроки кредитования характерны для предприятий промышленного характера с протяженным процессом производства, а также для получения ссуд на капитальные вложения: покупка основных средств, строительства собственных зданий, сооружений и т.п.

Контроль за срочностью ссуд позволяет банком стимулировать продвижение товарно-материальных ценностей, как на отдельных, так и на всех стадиях кругооборота капитала.

Возвратность кредита- принцип, который отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений, без возвратности кредит не может существовать. Значение этого принципа заключается еще и в следующем: во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, его объемы и темпы роста воспроизводства; во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности коммерческих банков, они не могут вкладывать деньги в безвозвратные вложения; в-третьих, соблюдение этого принципа дает возможность каждому отдельному заемщику получить новый кредит и не выплачивать повышенные проценты за просроченный кредит.

Диффернцированность кредитования означает, что кредиторы не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентам. В основном кредит должен предоставляться тем фирмам или физическим лицам, которые в состоянии его вернуть, банки не предоставляют ссуды при наличии хронически просроченной задолженности своих клиентов. Это принцип осуществляется на основе показателей оценки кредитоспособности клиента и обеспеченности кредита.

Обеспеченность кредита- наличие у заемщика юридически оформленных обязательств гарантирующий своевременный возврат кредита. Такими обзятельствами могут быть: залоговое обязательство, договор-гарантия, договор-поручительство, заклад, ипотека и т.п. при выдаче ссуд необходимо, чтобы каждому рублю выданных денежных средств соответствовали конкретные виды материальных ценностей, включая ликвидные товары.

Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное пользование его деньгами. Реально этот принцип осуществляется через механизм ссудного процента и комиссии. Ссудный процент предоставляет собой самостоятельную экономическую категорию и отражает соотношение спроса и предложения на ссудный капитал на финансовом рынке страны, региона.

Принцип эффективности кредита означает, что он может быть предоставлен только на осуществление рентабельных производственно-коммерческих акций, позволяющих осуществлять возвратное движение заемного капитала. В большинстве банков выдаче ссуды предшествует предварительный анализ потенциальной полезности кредитуемого мероприятия, банки не могут кредитовать предприятия, продукция которых не находит спроса на товарных рынках и может вызвать убытки.

2.2. Значение кредита  в развитии экономики Республики  Беларусь

Использование кредитов - важная составляющая деятельности субъектов хозяйствования Беларуси. Получая во временное пользование капитал, предприятия приобретают возможность и стимул для дальнейшего развития. Пользоваться кредитами привыкли и многие белорусы, решая таким способом вопросы строительства жилья, покупки недвижимости и автомобилей или используя заемные средства на повседневные потребительские нужды. Для банков же оказание услуг в сфере кредитования занимает основной удельный вес в активных операциях и дает приличные доходы. Поэтому совсем не удивительно, что на фоне положительных тенденций в экономике страны все чаще обсуждаются вопросы о стоимости финансовых ресурсов и ситуации в кредитной сфере.

Предложение банковских кредитов формируется в зависимости от экономической ситуации определяется возможностями субъектов хозяйствования и населения обслуживать задолженность по кредитам на рыночных условиях.