Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Марта 2012 в 16:47, курсовая работа
Финансовая устойчивость - является важнейшей характеристикой финансовой деятельности коммерческого банка в условиях рыночной экономики. Ее обеспечение является одной из наиболее острых проблем в деятельности коммерческих банков. Если коммерческий банк финансово устойчив, то он имеет конкурентные преимущества перед другими коммерческими банками, что находит выражение в привлечении дополнительных ресурсов, доминировании на том или ином сегменте рынка, увеличении вкладов населения как основного источника банковских ресурсов и, соответственно, в расширении сферы инвестиционных вложений, возможности осваивать новые нетрадиционные виды услуг и др
1 Теоретические основы регулирования финансовой устойчивости предприятия (ФУП).
Сущность и структура ФУП.
Методы оценки ФУП.
Методы регулирования ФУП.
2 Анализ системы регулирования ФУП ( на примере ОАО Сбербанк России).
2.1. Общая характеристика деятельности банка.
2.2.Оценка ФУП.
2.3 Анализ факторов ФУП.
3 Направления совершенствования регулирования ФУП.
3.1 Совершенствование методов оценки ФУП.
3.2. Совершенствование методов регулирования ФУП.
Тема: Финансовая устойчивость кредитной организации : оценка, анализ, методы регулирования ( на примере ОАО Сбербанк России)
ПЛАН
1
Теоретические основы
2 Анализ системы регулирования ФУП ( на примере ОАО Сбербанк России).
2.1. Общая
характеристика деятельности
2.2.Оценка ФУП.
2.3 Анализ факторов ФУП.
3 Направления совершенствования регулирования ФУП.
3.1 Совершенствование методов оценки ФУП.
3.2. Совершенствование методов регулирования ФУП.
1 Теоретические основы
регулирования финансовой
Финансовая устойчивость - это такое состояние финансовых ресурсов предприятия, их распределение и использование, которое обеспечивает развитие производства (и услуг) на основе роста прибыли и капитала при сохранении платежеспособности и кредитоспособности в условиях допустимого уровня риска; параметр положения компании, то есть позиция компании по вопросам соотношения активов и пассивов в течение определенного периода времени.
Финансовая устойчивость - является
важнейшей характеристикой
Современная банковская система - это
сфера многообразных услуг
Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединяются единой стратегией управления банковским делом, цель которой - достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов, так и от политики прибыльного размещения банковских средств, в сферах кредитно - инвестиционных систем. Эти две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязанные, взаимозависимые, но и в тоже время и взаимоисключающие.
Важная экономическая роль коммерческих банков существенно расширила сферу их деятельности. Они выполняют следующие основные функции:
- мобилизацию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- эмиссионно - учредительскую деятельность;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
Финансовая устойчивость коммерческого банка, обеспечивается активными банковскими операциями. При совершении активных операций банки размещают собственные средства и привлеченные ресурсы с целью получения дохода. При решении вопроса о направлениях размещения средств банки руководствуются следующими целями:
поддержание оптимальной структуры активов, обеспечивающих их достаточную ликвидность;
диверсификация активов с
повышение доходности активов [16, стр.38].
Понятие ликвидности у разных авторов
не определяется однозначно, но в любом
случае, это именно тот показатель,
который обеспечивает финансовую устойчивость
коммерческого банка и
Для обобщения характеристики категории
"устойчивость коммерческого банка"
рассматривают структурные
1. Капитальная устойчивость - определяется размерами собственного капитала банка. Достаточная величина собственного капитала банка обеспечивает необходимый объем денежных ресурсов для удовлетворения требований о погашении банковских вкладов, резервов покрытия непредвиденных убытков и долгов, для финансирования развития банка, адекватных действий в случае наступления форс-мажорных обстоятельств, адаптации к постоянно изменяющимся внешним условиям.
2. Коммерческая устойчивость - в основе лежит степень вхождения банка в инфраструктуру рыночных отношений: степень и прочность связей во взаимоотношениях с государством, участие в межбанковских отношениях, системообразующая значимость для банковской сферы экономики в целом, контроль значительной доли финансовых потоков в стране, качество отношений с кредиторами, клиентами и вкладчиками, теснота связи денежного капитала банка с рынком реальных капиталов, социальная значимость банка (сосредоточение высокой доли активов и частных вкладов под эгидой одного кредитного учреждения).
3. Функциональная устойчивость - зависит прежде всего от двух моментов: а) специализации банка на ограниченном круге услуг, которая позволяет более эффективно управлять выбранным ассортиментом банковских продуктов; б) расширения функций, или универсализации банка, предпосылкой которой является представление о том, что большинство клиентов предпочитает удовлетворять весь набор своих потребностей в банковских продуктах в одном банке.
При этом каждый из этих моментов имеет свои преимущества и недостатки. Так, специализация ставит банк в тесную зависимость от изменения рыночной конъюнктуры, исключая возможность диверсификации его деятельности. Универсализация же позволяет диверсифицировать структуру привлечения денежных ресурсов и не зависеть от одного, пусть крупного, клиента. Однако расширение объема и диапазона предоставляемых услуг может привести к чрезмерному усложнению организации и управления банком ив результате к потере чувствительности к потребностям рыночной среды, к ослаблению устойчивости и конкурентоспособности.
4. Организационно-структурная устойчивость банка и управление ею должны соответствовать основополагающей функции деятельности банка и конкретному ассортименту банковских продуктов и услуг, посредством реализации и выполнения которых банк обеспечивает осуществление своей стратегии или выполнение возложенной на себя миссии. Важнейшим параметром организационно-структурной устойчивости банка является функционально-технологическая документация, регламентирующая его деятельность в рамках организационной структуры и выполняемых им специфических банковских функций.
5. Финансовая устойчивость характеризуется основными обобщающими показателями деятельности, которые синтезируют характеристики других экономических составляющих финансовой устойчивое банка: объем и структуру собственных средств, уровень доходов и прибыли, норму прибыли на собственный капитал, достаточность ликвидности, мультипликативную эффективность собственного капитала и создание добавленной стоимости банком.