Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Февраля 2011 в 13:49, курсовая работа
Причина подготовки данного материала - отсутствие разумного диалога при обсуждении и реализации проектов в сфере переработки твёрдых бытовых отходов в городах Украины. Здесь сочетаются многие факторы: экологическая неподготовленность проектировщиков, слабая юридическая база местного самоуправления, однобокость природоохранного законодательства, направленного на презумпцию опасности любых промышленных объектов, нормальный эгоизм местных жителей, не всегда конструктивная роль общественных экологических организаций. Вместе с тем в города уже имеются заслуживающие внимания примеры складывающихся цивилизованных отношений, поддержки разумных инициатив.
Введение 4
Раздел 1. Резюме 6
Раздел 2. Характеристика предприятия и целей бизнеса
2.1 Формулирование генеральной цели бизнеса 8
2.2 Месторасположение предприятия 9
2.3 Описание предприятия (фирмы) 10
2.4 Вид услуг бизнеса 11
Раздел 3. планирование Маркетинга
3.1 Оценка рынка сбыта 12
3.2 Конкуренция и конкурентное преимущество 13
3.3 Политика ценообразования 15
3.4 Стимулирование сбыта 15
3.5 Стратегия плана маркетинга 16
Раздел 4. План сбыта и производства
4.1 Планирование объёмов производства и прогнозирование продаж 17
4.2 Планирование основных производственных фондов и
производственных мощностей 25
4.3 Планирование потребности в материальных ресурсах 27
Раздел 5. Управление и персонал
5.1 Выбор организационной структуры управления 29
5.2 Планирование персонала 30
5.3 Планирование фонда заработной платы 31
Раздел 6. Финансовое планирование
6.1 План результатов и затрат 34
Раздел 7. Предпринимательский риск
7.1 Определение типов и оценка рисков 38
7.2 Мероприятия по уменьшению ущерба, связанного с
предпринимательским риском 42
Заключение 44
Список используемой литературы 45
Фонд оплаты труда на предприятии состоит из основной заработной платы, доплат за работу сверхурочно и фонд оплаты труда отпускных, а также страхового резерва в размере 10% от фонда оплаты труда. Фонд оплаты труда отпускных рассчитывается путем деления суммы заработка рабочего за год на количество календарных дней (за вычетом праздничных) и умножением на количество календарных дней отпуска.
Средняя заработная плата составит 486,4 грн.
Раздел 6
Финансовое планирование
6.1. План результатов и затрат
Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.
В плане доходов и расходов приведены средние цены на продукцию с учетом планового снижения цен и применения скидок постоянным клиентам.
План доходов и расходов представлен в таблице 6.1
Таблица 6.1
Показатели | Год | ||||
2004 | 2005 | 2006 | |||
3 квартал | 4 квартал | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
очищенной воды | Объем продаж, м3 | 1290 | 2520 | 37870 | 55650 |
цена, грн | 0,54 | 0,54 | 0,53 | 0,52 | |
издержки, грн | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |
НДС, грн | 0,09 | 0,09 | 0,09 | 0,09 | |
Шлак | Объем продаж, т | 1890000 | 2160000 | 7500000 | 10500000 |
цена, грн за 1т | 5,35 | 5,35 | 5,35 | 5,35 | |
издержки, грн/т | 4,36 | 4,36 | 4,36 | 4,36 | |
НДС, грн/т | 0,89 | 0,89 | 0,89 | 0,89 | |
Металл | Объем продаж, т | 6000 | 9000 | 22000 | 24000 |
цена, грн | 436 | 436 | 436 | 436 | |
издержки, грн/т | 360 | 360 | 360 | 360 | |
НДС, грн/т | 72,67 | 72,67 | 72,67 | 72,67 | |
Продолжение таблицы 6.1 | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Сжигание отходов | Объем продаж, т | 6300000 | 7200000 | 25000000 | 35000000 |
цена, грн | 42,5 | 42,5 | 42,5 | 42,5 | |
издержки, грн/т | 35 | 35 | 35 | 35 | |
НДС, грн/т | 7,08 | 7,08 | 7,08 | 7,08 |
Прибыль которую возможно будет иметь предприятие «Сжиг» на протяжение 2004-2006г. представлена в таблице 6.2
Таблица 6.2
Показатели | Год | |||
2004 | 2005 | 2006 | ||
3 квартал | 4 квартал | |||
выручка от реализации | 280478196,6 | 321481360,8 | 1112237071 | 1554167938 |
издержки, тыс. грн | 230900916 | 264658608 | 915635148 | 1279442260 |
НДС, тыс. грн | 46746366,1 | 53580226,8 | 185372845,2 | 259027989,7 |
прибыль, тыс. грн | 2 830 914,50 | 3 242 526,00 | 11 229 077,92 | 15 697 688,33 |
Итого за 2,5 года: | 33 000 206,75 |
Срок окупаемости проекта и его интегральный экономический эффект иллюстрирует таблица 6.3
Таблица 6.3
Показатели, тыс. грн. | 2004 | 2005 | 2006 | |
Выручка | 601959557,4 | 1112237071 | 1554167938 | |
Капитальные вложения | 8175000 | 0 | 0 | 0 |
Затраты | 595886116,9 | 1108007993 | 1549470250 | |
реальная процентная ставка по кредитам | 0,22 | 0,28 | 0,26 | |
Дисконт, % | 1 | 0,82 | 0,62 | 0,48 |
Чистый денежный поток | -8175000 | 6073440,5 | 4229077,917 | 4697688,33 |
Чистая текущая стоимость | -8175000 | 4980221,21 | 2622028,31 | 2254890,4 |
Чистая текущая стоимость, нарастающим итогом | -8175000 | -3194778,79 | -572750,48 | 1682139,92 |
Период окупаемости проекта – 2 года 6 месяцев. В случае, если доля рынка, темпы роста рынка и уровень спроса на продукцию фирмы будет развиваться по минимальному варианту.
Значительное увеличение выручки происходит в следствии того, что предприятие начинает работать в полную силу.
РАЗДЕЛ 7
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ РИСК
7.1. Определение типов и оценка рисков
Для оценки риска проекта использовалась методика постадийной оценки риска.
В данной методике под риском понимается опасность того, что цели, поставленные в проекте, могут быть не достигнуты полностью или частично.
Так как рассматриваемый проект охватывает несколько стадий, то и оценку риска целесообразно проводить по ним, т.е. по подготовительной и стадии функционирования.
По характеру воздействия риски были разделены на простые и составные. Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой риск. Простые риски определяются полным перечнем непересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как не зависящее от других.
Характер инвестиционного проекта как чего-то совершаемого в индивидуальном порядке, по существу, оставляет единственную возможность для оценки значений рисков - использование мнений экспертов. Для этого был составлен полный перечень возможных рисков данного проекта о отправлен по электронной почте на обозрение экспертов, участвующих в интерактивных форумах на бизнес-чатах.
Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных рисков, и им предлагалось оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:
-
0 - риск рассматривается как
- 25 - риск, скорее всего, не реализуется;
- 50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
- 75 - риск, скорее всего, проявится;
- 100 – очень большая вероятность реализации риска.
Оценки экспертов подвергались анализу на их непротиворечивость согласно принятой методике.
Три оценки сведены в среднюю, которая используется в дальнейших расчетах (см. графу 5 таблицы).
В графе 6 таблицы приведены оценки приоритетов, которые отражают важность каждого отдельного события для всего проекта. Обоснование приоритетов также было выполнено разработчиками проекта. После определения вероятностей по простым рискам была проведена интегральная оценка риска в два последовательных этапа: сначала определялась оценка риска для каждой из стадий, предварительно рассчитав риски для подстадий (композиций), стадии функционирования - финансово-экономической, технологической, социальной и экологической. После этого можно работать с объединенными рисками и дать оценку риска всего проекта на основе оценок риска отдельных стадий.
Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которыми каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам:
-
все простые риски могут быть
ранжированы по степени
Определение приоритетов прямо связано с социально-экономической ситуацией в стране. Так как она существенным образом связана с неплатежами, то все риски, связанные с системой расчетов, имели первый приоритет. Второй приоритет был отдан социальным факторам. Все остальные факторы получили третий приоритет.
Анализ рисков настоящего инвестиционного проекта приведен в таблице 7.1.
Как показывает таблица, суммарный риск проекта составляет 44,83 балла и может быть охарактеризован как средний.
Наиболее высоким уровнем риска обладают подготовительная стадия и финансово-экономические факторы функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего с возможным валютным риском и непредвиденными затратами. Более конкретно влияние этих факторов будет рассмотрено ниже (см. анализ чувствительности проекта). Особую опасность представляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться общая рентабельность проекта.
Из
результатов расчета финансово-
Рассматриваемый проект не
Таблица 7.1
№ | Простые риски |
Эксперты | Средняя | Прио-
ритет Pi |
вес
Wi |
оценка
Ii | |||
Эксперт 1 | Эксперт 2 | Эксперт 3 | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
Подготовительная стадия | 11,92 | ||||||||
1 . | Непредвиденные затраты | 50,00 | 50,00 | 75,00 | 58,33 | 1 | 0,09 | 5,25 | |
2 . | Валютный риск | 75,00 | 50,00 | 75,00 | 66,67 | 1 | 0,09 | 6,00 | |
3 . | Недостатки проектно-изыскательских работ | 25,00 | 50,00 | 25,00 | 33,33 | 3 | 0,01 | 0,33 | |
4 . | Несвоевременная поставка комплектующих | 25,00 | 25,00 | 0,00 | 16,67 | 3 | 0,01 | 0,17 | |
5 . | Несвоевременная подготовка оборудования и рабочих | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 | 0,04 | 0,00 | |
6 . | Недобросовестность подрядчика | 25,00 | 25,00 | 0,00 | 16,67 | 3 | 0,01 | 0,17 | |
Функционирование | |||||||||
Финансово-экономические: | 26,83 | ||||||||
7 . | Неустойчивость спроса | 50,00 | 75,00 | 50,00 | 58,33 | 1 | 0,09 | 5,25 | |
8 . | Появление альтернативного продукта | 50,00 | 75,00 | 50,00 | 58,33 | 3 | 0,01 | 0,58 | |
9 . | Снижение цен конкурентами | 75,00 | 100,00 | 75,00 | 83,33 | 1 | 0,09 | 7,50 | |
10 . | Рост налогов | 50,00 | 25,00 | 50,00 | 41,67 | 3 | 0,01 | 0,42 | |
11 . | Неплатежеспособность потребителей | 50,00 | 50,00 | 25,00 | 41,67 | 1 | 0,09 | 3,75 | |
12 . | Рост цен на сырье, материалы, перевозки | 75,00 | 50,00 | 75,00 | 66,67 | 1 | 0,09 | 6,00 | |
13 . | Зависимость от поставщиков | 25,00 | 50,00 | 25,00 | 33,33 | 3 | 0,01 | 0,33 | |
14 . | Недостаток оборотных средств | 25,00 | 25,00 | 50,00 | 33,33 | 1 | 0,09 | 3,00 | |
Социальные: | 5,33 | ||||||||
15 . | Трудности с
набором квалифицированной |
75,00 | 50,00 | 50,00 | 58,33 | 2 | 0,04 | 2,33 | |
16 . | Угроза забастовки | 25,00 | 0,00 | 0,00 | 8,33 | 2 | 0,04 | 0,33 | |
17 . | Отношение местных властей | 25,00 | 25,00 | 0,00 | 16,67 | 2 | 0,04 | 0,67 | |
18 . | Недостаточный уровень заработной платы | 0,00 | 25,00 | 25,00 | 16,67 | 2 | 0,04 | 0,67 | |
19 . | Квалификация кадров | 25,00 | 50,00 | 25,00 | 33,33 | 2 | 0,04 | 1,33 | |
Продолжение таблицы 7.1 | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
Технические: | 0,50 | ||||||||
20 . | Нестабильность качества сырья и материалов | 25,00 | 0,00 | 25,00 | 16,67 | 3 | 0,01 | 0,17 | |
21 . | Новизна технологии | 0,00 | 25,00 | 25,00 | 16,67 | 3 | 0,01 | 0,17 | |
22 . | Недостаточная надежность технологии | 0,00 | 25,00 | 25,00 | 16,67 | 3 | 0,01 | 0,17 | |
23 . | Отсутствие резерва мощности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 | 0,01 | 0,00 | |
Экологические: | 0,25 | ||||||||
24 . | Вероятность залповых выбросов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 | 0,01 | 0,00 | |
25 . | Вредность производства | 50,00 | 25,00 | 0,00 | 25,00 | 3 | 0,01 | 0,25 | |
Суммарный риск проекта | 0,99 | 44,83 |
Информация о работе Бизнес-план завода по сжиганию твёрдых бытовых отходов