Бизнес-план организации "Созвездие"

Итого приблизительно: 4 000 000,00р.

 

5. Управление и организация

Данный вид деятельности не требует специального лицензирования, а для обеспечения законности бизнеса необходима регистрация в государственных органах, осуществить которую может ООО "Консалт-профи". Стоимость регистрации составляет 6 500 руб.

Основным документом, регулирующим особенности правового статуса и деятельность малых предприятий является вступивший в силу с 01.01.2008г. федеральный закон от 24.07.2007г. N209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (приложение Г)

Правом подписи финансовых документов обладают директор и бухгалтер.

Организационная структура предприятия ООО "Созвездие":

Директор: управление предприятием, осуществление контроля за деятельностью других работников, планирование и прогнозирование деятельности организации, принятие решений относительно ее развития и функционирования, координация деятельности подчиненных.

Менеджер: оперативное управление организацией, решение текущих вопросов, организация маркетинговых мероприятий (продвижение фирмы на рынок, отслеживание ситуации на рынке и принятие соответствующих решений, организация мероприятий, стимулирующих спрос и привлечение новых клиентов), контроль за деятельностью нижестоящих работников, подбор персонала, не связанного непосредственно с оказанием услуг.

Фитнес-менеджер: решение вопросов, связанных непосредственно с деятельностью организации (спортивные занятия), подбор инструкторов, при необходимости организация их переподготовки, закупка оборудования для зала, составление расписания занятий, контроль за исполнением инструкторами и администратором своих обязанностей.

Бухгалтер: ведение бухгалтерского и налогового учета в организации совместно с бухгалтером, осуществление контроля деятельности бухгалтера, принятие финансовых решений.

Администратор: регистрация клиентов, оформление абонементов и разовых посещений с обязательной выдачей квитанций, беседы с клиентами, помощь в выборе наиболее подходящих занятий, разъяснение вопросов, касающихся здоровья и спорта.

Инструкторы: проведение занятий в соответствии с расписанием, помощь клиентам в адаптации к занятиям, по просьбам клиентов разъяснение вопросов по поводу занятий, здоровья и спорта.

Обслуживающий персонал. Уборщицы: уборка помещений не менее двух раз в день, согласно графику, устанавливаемому менеджером.

 

 

 

 

 

 

Таблица 6 - Расходы на оплату труда сотрудников

Категория сотрудника	Кол-во сотрудников (чел)	Затраты на оплату труда в месяц всех сотрудников (руб)	Затраты на оплату труда в год всех сотрудников (руб)
1. Персонал, непосредственно занятый  оказанием услуг:
инструкторы	6	102 000	1 224 000
диетолог	1	20 000	240 000
массажист	1	17 000	204 000
Всего:	8	139 000	1 668 000
2. Сотрудники аппарата управления:
директор	1	35 000	420 000
менеджер	1	25 000	300 000
фитнес-менеджер	1	20 000	240 000
бухгалтер	1	8 000	96 000
Всего:	4	88 000	1 056 000
3. Прочий персонал:
администратор	2	30 000	360 000
уборщица	2	12 000	144 000
няни-воспитательницы	2	30 000	360 000
Всего	6	72 000	864 000
Всего по всем категориям:	18	299 000	3 588 000

 

7. Финансовый план и  риски проекта

Для расчета дохода, получаемого от реализации услуг, необходима информация о количестве занятий разной стоимости в день. (таблица 7)

Таблица 7 - Количество занятий разной стоимости в день

Название абонемента Стоимость	Примерное количество посещений в день
Разовое посещении 1 (200 руб)	20
Разовое посещении (600 руб)	5
Абонемент на 8 и 9 занятий (одно занятие 170 руб)	15
Клубная карта "Безлимитный" (4500 руб, 170 руб/посещение)	15
Прочие услуги: солярий (10 руб/мин) массаж (2500 руб, 2000 руб) комната для детей (500 руб) консультация диетолога (1300 руб)	7 5 7 5
Всего посещений	79
Визит выходного дня (800 руб)	30

Исходя из данных в таблице 7, будет рассчитан доход от предоставления услуг (таблица 8).

Таблица 8 - Доход от предоставления услуг

Месяц Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Запланированные продажи, шт:
Абонемент на 8 занятий в месяц	60	57	55	55	57	50	50	50	50	48	48	48	628
Клубная карта "Безлимитный"	30	30	30	30	30	25	22	25	22	22	20	20	281
Клубная карта на 6 месяцев	30	30	30	30	25	25	22	22	22	22	20	22	300
Прочие услуги
- солярий	175	190	210	210	210	203	217	217	210	217	203	210	2472
- массаж	125	130	150	150	150	145	155	155	150	155	145	150	1760
- комната для детей	175	190	210	210	210	203	217	217	210	217	203	210	2472
- консультация диетолога	125	130	150	150	150	145	155	155	150	155	145	150	1760
2. Цена за услугу (тыс. руб)
Абонемент на 8 занятий в месяц	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300	2300
Клубная карта "Безлимитный"	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000
Клубная карта на 6 месяцев	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200	16200
Прочие услуги
- солярий	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
- массаж	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000	2500/ 2000
- комната для детей	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
- консультация диетолога	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300	1300
3. Объем продаж (тыс. руб)
Абонемент на 8 занятий в месяц	138000	131100	126500	126500	131100	115000	115000	115000	115000	110400	110400	110400	1324800
Клубная карта "Безлимитный"	750000	75000	75000	75000	75000	625000	550000	625000	550000	550000	500000	500000	6000000
Клубная карта на 6 месяцев	486000	486000	486000	486000	405000	405000	356400	356400	356400	356400	324000	356400	4276800
Прочие услуги:
- солярий	17500	19000	21000	21000	21000	20300	21700	21700	21000	21700	20300	21000	252000
- массаж	1375000	1430000	1650000	1650000	1650000	1595000	1705000	1705000	1650000	1705000	1595000	1650000	19800000
- комната для детей	87500	95000	105000	105000	105000	101500	108500	108500	105000	108500	101500	105000	1263000
- консультация диетолога	162500	169000	195000	195000	195000	188500	201500	201500	195000	201500	188500	195000	2288000
Всего предоставленных услуг (тыс. руб)	3016500	3080100	3333500	3333500	3257100	3050300	3058100	3133100	2992400	3053500	2839700	2937800	35177600

Таблица 9 - Затраты подготовительного периода

Наименование затрат	Сумма (тыс. руб)
1. Регистрация ООО	6 500
2. Аренда помещения	78 000
2. Ремонт помещения	1 536 000
3. Покупка необходимого оборудования (включая необходимую мебель для  кабинетов)	3 500 000
4. Оформление вывески клуба	42 800
Итого:	5 163 300

Исходя из суммы данных затрат (плюс затраты на выплату з/п на месяц), получаем сумму необходимого кредита 5 500.000 руб. В таблице 10 представлены затраты, связанные с обслуживанием кредита.

Анализируя таблицу с доходами и затратами, можно сделать такие выводы:

1) Моментом появления прибыли является  уже первый месяц работы;

2) Срок окупаемости проекта составляет 3 месяца, так как чистая прибыль  за 3 месяц уже превышает исходные  вложения.

Такой малый срок окупаемости связан, с низкими издержками производства, спортивные занятия не требуют постоянных капиталовложений.

С такими показателями организация будет развиваться быстрыми темпами, поэтому целесообразно будет производить расширение сфер деятельности.

Что касается рисков, при реализации данного проекта их мало, но они все же имеются. Прежде всего, это коммерческий риск, связанный с ненадежностью доходов, проблемами со сбытом. В данном случае он заключается в возможных несоответствиях прогнозируемой посещаемости занятий. Однако, этот риск невелик, так как окружающая среда и рынок сбыта были достаточно изучены, при этом для расчетов были взяты показатели не наилучшие, а наиболее вероятные. Чтобы вероятность этого риска не увеличивалась в дальнейшем, целесообразно будет проводить дополнительные исследования, чтобы в случае падения спроса организовать дополнительные мероприятия для его поддержания.

Другой вид риска - производственный, непосредственно связанный с оказанием услуг (например, их низкое качество). Применительно к данным условиям этот риск заключается в возможности работы недостаточно квалифицированного персонала (инструкторов). В числе мероприятий по снижению этого риска, прежде всего тщательный подбор кадров и в случае необходимости - их обучение и переобучение.

Финансовый риск - наименее вероятная группа рисков, так как после получения кредита от инвестора, других средств для реализации проекта и работы организации не потребуется, а прибыль салона будет достаточной, чтобы вовремя вернуть взятый кредит.