Понятие семейного бюджета

     Ведь  если собственность, которой владеет  семья, не может быть использована другими  людьми для своих нужд, на ней нельзя ничего заработать. Скажем, пока автомобиль используется для поездок только членов семьи, он дохода не приносит. Не приносит дохода и само вождение этого автомобиля. Но если кто-то попросил довезти привезенные на продажу товары до местного вещевого рынка, то за услугу он заплатит. Причем полученные деньги будут платой за услуги сразу двух факторов производства: труда (в форме управления автомобилем) и капитала (в форме самого автомобиля). Следовательно, доход приносит только та собственность, которая может быть направлена на производство нужных людям благ (в нашем примере таким благом была услуга по доставке сумок с товарами до рынка). Именно такое использование оплачивается покупателями произведенных благ. Значит, любой доход представляет собой плату за услуги того или иного фактора производства [10,с.67-73].

     Классификация всех видов семейных доходов в  зависимости от того, владение каким  фактором производства их приносит, дана в таблице 1 (пр.2).

         Все семейные доходы подразделяются на 2 вида: денежные и натуральные. Основными доходами семьи обычно являются денежные, которые, в свою очередь, можно разделить на 4 группы:

1. Оплата труда членов семьи 80,7% [14,с.390]. Несмотря на появление новых источников дохода. Основным доходом остаётся заработная плата. Так как основная часть трудоспособного населения принадлежит к категориям наёмного работника. Её доля в совокупном доходе семьи составляет 60 - 80%. Исключения составляют мало обеспеченные слои населения. Заработная плата включает так же любые дополнительные к зарплате выплаты, в том числе премиальные в не денежной форме.
2. Поступление из общественных фондов потребления 12 % [14,с.391]. Часть доходов семья получает в виде бесплатных услуг, денежных выплат, натуральных выдач льгот. Это в основном пенсии, стипендии, помощь, дотация на путёвки в санатории, содержание детей в дошкольных учреждениях. Этим источником используются в основном многодетные семьи. В его формировании заложен труд всего общества и вместе с тем каждого трудоспособного члена семьи.
3. Прочие доходы 8,8% [14,с.391]. К ним относят различные вознаграждения за нетрудовую деятельность (за донорскую помощь, возврат находки, обнаружении клада), наследство, полученные подарки, премии (за исключением премий по результатам труда, выплаты и компенсации по решению суда и т.д.).
4. Доходы от домохозяйственной и предпринимательской деятельности членов семьи, которые в свою очередь подразделяются на 3 подгруппы:

• Доходы от личного приусадебного хозяйсва, огородов, дач – 2,8% [14,с.391].представляются не только в виде выручки от реализации излишков продовольственной продукции, но и в виде натуральной, которая потребляется в семье, занимавшейся выращиванием этой продукции.

• Доходы от собственности и ценных бумаг 14- 16% [12,с.479]. Это дивиденды от ценных бумаг 2,5%, проценты 8 – 10%,арендная плата 2%, вклады в финансовые учреждения. Дивиденд – доход на такой вид ценных бумаг, как акции. Процент – плата за предоставление денежной суммы во временное пользование другому лицу или хозяйствующему субъекту, процентные платежи за различные виды денежного кредита. Арендная плата или рента – плата за предоставление во временное пользование определённых натуральных ценностей, т.е. плата за жильё (квартплата), за аренду производственных помещений или оборудования, земельная рента и прочее.
• Доходы от предпринимательской деятельности 11,1% [12,с.479]. Это индивидуальное предпринимательство, фермерское хозяйство, частные предприятия членов семьи.

Все эти  источники имеют трудовое происхождение.

     Натуральные доходы семьи могут быть в виде различной продукции собственного домохозяйства, готовой продукции  предприятий выдаваемой ими в  счёт заработной платы, а также различные  материально-вещественные ценности, получаемые членами семьи в порядке пособия, пожертвования, дарения и т.п. Натуральные доходы при их суммировании с денежными доходами оцениваются по средним рыночным ценам в данном регионе на дату получения этих натуральных доходов.

     Все суммированные денежные и натуральные  доходы подразделяются на несколько видов в зависимости от  степени полноты их исчисления. Наиболее полными являются совокупные доходы семьи, представляющие собой сумму всех денежных и натуральных доходов всех членов семьи. Все денежные и натуральные доходы семьи, которые подлежат налогообложению, называются совокупными налогооблагаемыми доходами. А совокупные доходы за вычетом всех налогов и обязательных платежей составляют располагаемые или чистые доходы, поступающие в полное распоряжение семьи [13,с.257].

     Все денежные доходы, оцениваемые в рублях, по их покупательной способности и реальности подразделяются на номинальные и реальные доходы. Номинальные доходы семьи – это её доходы, выраженные денежной суммой на момент их получения. Реальные доходы характеризуют их покупательную способность – количество товаров и услуг, приобретаемое на эти доходы. Покупательная способность денежных доходов семьи определяется количеством товаров, которые можно приобрести на эти доходы.

     Семейный  доход не может быть ниже, чем  прожиточный минимум    (3400 р.) [16,с.49], т.е. полный набор товаров и услуг, рассчитанный по нормам и нормативам проживания и обеспеченности населения первоочередными жизненными средствами. Прожиточный минимум используют для установления минимальных размеров зарплаты, пенсий, стипендий и др.

     Реальные  доходы семьи можно определять количеством  наборов продуктов питания, входящих в официально установленный необходимый  социальный набор потребительских  товаров и услуг. В этот набор  входят продукты питания, состав и объёмы потребления которых необходимы для обеспечения жизнедеятельности человека и сохранения его здоровья, а именно в среднем на душ населения (пр. 3).Перечисленный набор продуктов питания в расчёте на месяц с его оценкой по рыночным ценам зачастую называют «потребительской корзиной». Её стоимость, включающей перечисленный набор продуктов питания рассчитывается и публикуется по городам и регионам страны как минимум ежемесячно, что позволяет отслеживать изменения цен на основные продукты питания и определять реальность доходов семьи.   

1.3 Семейные расходы и закономерности их изменения

     Немало  интересного для оценки состояния  дел в экономике могут дать и сведения о семейных расходах. Обнаружил это в XIX веке немецкий статистик Эрнст Энгель. Он исследовал и описал зависимость, которую в честь него стали называть законом Энгеля. Описываемая этим законом логика изменения порождается тем, что различные жизненные блага имеют для людей неодинаковую полезность. И потому потребности в них существенно дифференцируются по масштабам. Быстрее всего человечество достигает удовлетворения своих потребностей в продовольствии. Поэтому при росте доходов доля затрат на питание начинает снижаться первой. Затем наступает очередь затрат на одежду, хотя здесь процесс «насыщения» идет медленнее. Причина проста: потребности такого рода все время подстегиваются столь мощным инструментом, как мода. Труднее всего человечеству удовлетворить свои запросы в области жилья.

     Все семейные накопления по своему назначению можно разделить на резервы непредвиденных расходов [2,с.175-182].

     Резервы непредвиденных расходов семьи включают в себя резерв непредвиденных текущих  расходов и резерв компенсации потерь от несчастных случаев.

     Резерв  непредвиденных текущих расходов предназначается  на покрытие незапланированных затрат, вызываемых неожиданным повышением цен на потребительские товары, аварийными ремонтами и заменой выбывшего домашнего имущества, приобретением необходимых вещей и другими текущими расходами, не предусмотренными в расходной части семейного бюджета. Необходимый размер этого резерва зависит от стабильности экономического положения в стране и данном регионе, от износа домашнего имущества и способов его эксплуатации, от степени точности определения предстоящих доходов и расходов.

     Резерв  компенсации потерь от несчастных случаев формируется на оплату непредвиденных расходов, вызываемых длительными болезнями или смертью членов семьи, устойчивой потерей их трудоспособности, безработицей, ликвидацией последствий стихийных бедствий, пожаров и другими несчастными случаями. Размер этого резерва зависит от состава семьи, мест работы, возраста и состояния здоровья членов семьи, от подверженности региона землетрясениям, наводнениям и другими стихийными бедствиями. При определении плановой величины данного резерва следует иметь в виду те государственные пособия и другие страховые выплаты, которые будут причитаться семье при указанных несчастных случаях.

   Семейные  расходы можно разделить на 4 группы [2,с.275-280]:

1. Обязательные:
• жилищно-коммунальные услуги 14,6%
• телефон 5,7%
• детский сад 5,1%
• медикаменты 3,8%
• долговые обязательства 13,3%
• налоги  13%
• взносы в пенсионный фонд 1% и т. д.

Эта группа расходов имеет неприятное свойство – накапливаться в виде долга, если они не производятся своевременно.

2. Текущие:
• продукты питания 63%
• транспорт 4,8%
• промышленные товары 12,4%
3. Периодические:
• досуг, развлечения 5%

Эти расходы  характерны тем, что носят вероятностный  характер. Они могут быть в определённом месяце, квартале, но могут и не появиться, поэтому и распределены во времени неравномерно.

4. Единовременные расходы – приобретение значительных по стоимости вещей, предметов культурно-бытового назначения, автомашины, мотоцикла. Производятся они несколько раз в несколько лет.

Могут быть в течении года и одноразовые  затраты – взносы в общественные фонды, сезонные закупки, подписка, оплата путёвок в санаторий и т. п. Кроме того, жильё – наряду с автомобилями – является товаром «престижного спроса». Поэтому люди стремятся иметь комфортное жильё не только ради удобства, но и чтобы подчеркнуть своё общественное положение [6,с.201].

     Эрнст Энгель утверждал (и сегодня это  общепризнано), что раз личное потребление во всех странах развивается по сходным моделям, то анализ структуры семейных расходов позволяет сравнивать:

1) уровни  благосостояния разных групп населения одной страны (принимая в качестве критерия долю расходов семьи на питание);

2) благосостояние  граждан разных стран.

     Анализ  семейных бюджетов будет неполон  без учета влияния на экономику  семей столь мощного процесса, как инфляция. 

1.4 Семейный бюджет и культура потребления

     Рост  реальных доходов, повышение уровня материальной обеспеченности народа за последние десятилетия принесли основательный достаток. Люди стали  красиво одеваться, в домах появилась  дорогая мебель, сложная бытовая техника, радиотехника, телевизоры, легковые автомобили, мотоциклы, призванные облегчать и украшать нашу жизнь.

     Потребительскому  поведению каждой семьи, каждого  человека присущи определенные закономерности. Логика, отражающая рост народного  благосостояния, обычно такова: растет средняя заработная плата - растут доходы в расчете на душу населения. То же и в отношении отдельного человека: растет квалификация, изменяется должность - соответственно возрастает заработная плата. Но в жизни, как мы уже убедились, материальные возможности семьи зависят от сочетания множества факторов.

     Комплекс  потребительских благ и услуг  также различны по составу и характеру. Одни семьи заботятся об улучшении  питания и  мало уделяют внимания своему внешнему виду. Другие, наoборот, экономят на питании, стараясь приобретать дорогостоящую мебель, одежду, часто менять их. Третьи в максимальной степени перестраивают расходную часть своего семейного бюджета на приобретение книг, путешествия и т. п.

     Таким образом, потребление с ростом доходов не может расти равномерно. Изменение благосостояния семей происходит скачкообразно, как бы с этажа на этаж, но не по прямой линии, как это представлялось ранее.

     Семья, сравнявшись по уровню потребления  с наивысшими типами на своем «этаже», готовится перейти на более высокий «этаж»[1,с.180-183]. Резко изменяются представления о наборе материальных благ, которыми необходимо располагать и пользоваться, в каких условиях жить, чтобы догнать представителей более высокого уровня потребления. В этот период потребление заметно снижается. Семья откладывает значительные денежные суммы в виде сбережений для приобретения предметов и вещей, которые семья не могла себе позволить ранее. Точно такой же спад наблюдается в удовлетворении семьи своим положением в обществе и уровнем благосостояния. И это объяснимо. Люди еще не поднялись на верхний потребительский «этаж», но уже заглянули туда. Стали сравнивать себя с представителями этого этажа и, естественно, осознали скромность своего положения.