Производство вина

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Августа 2009 в 14:08, Не определен

Описание работы

бизнес-план производства вина

Скачать архив (149.13 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

бизнес-план производства вина 1.xls

— 596.50 Кб (Скачать файл)
  A B C D E F G H I J K L M N O
1           Расчет денежных потоков проекта (in T. EUR) (базовый)                  
2                              
3   0 период 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год Итого за период кредита Итого за период проекта
4 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
5 1. Денежный поток от основной деятельности                            
6                              
7 Поступления, в т.ч.:   0 0 0 0 0 18,750,000 84,375,000 178,125,000 178,125,000 178,125,000 178,125,000 815,625,000 815,625,000
8 Выручка от реализации   0 0 0 0 0 18,750,000 84,375,000 178,125,000 178,125,000 178,125,000 178,125,000 815,625,000 815,625,000
9                              
10 Затраты, в т.ч.:   2,510,132 3,175,798 3,136,446 2,942,207 11,645,554 12,228,828 13,529,463 28,470,951 17,533,287 19,336,866 25,140,495 139,650,027 139,650,027
11 Затраты на сырье, материалы   518,000 0 0 500,000 1,018,000 1,018,000 1,018,000 1,018,000 1,018,000 1,018,000 1,018,000 8,144,000 8,144,000
12 Общепроизводственные расходы   789,855 1,919,632 1,919,632 1,354,744 5,983,863 5,983,863 5,983,863 5,983,863 5,983,863 5,983,863 5,983,863 47,870,903 47,870,903
13 Административные затраты   234,000 234,000 234,000 234,000 982,800 1,012,284 1,012,284 1,012,284 1,012,284 1,012,284 1,012,284 7,992,504 7,992,504
16 Налоги и отчисления в бюджет   968,277 1,022,166 982,814 853,463 3,660,891 4,214,681 5,515,316 20,456,804 9,519,140 11,322,719 17,126,348 75,642,619 75,642,619
17 налог на прибыль   0 0 0 0 0 0 1,452,695 16,551,588 5,771,330 7,732,313 13,698,694 45,206,620 45,206,620
18 налог на имущество   1,101,837.0 1,062,485.7 1,023,134.4 983,783.0 4,013,834.8 3,856,429.5 3,699,024.2 3,541,618.9 3,384,213.6 3,226,808.4 3,069,403.1 28,962,573 28,962,573
19 НДС   -133,560 -40,320 -40,320 -130,320 -352,944 358,251 363,597 363,597 363,597 363,597 358,251 1,473,427 1,473,427
21 Сальдо ДП от основной деятельности   -2,510,132 -3,175,798 -3,136,446 -2,942,207 -11,645,554 6,521,172 70,845,537 149,654,049 160,591,713 158,788,134 152,984,505 675,974,973 675,974,973
22 Накопл.сальдо ДП от основной деятельности   -2,510,132 -5,685,930 -8,822,376 -11,764,583 -23,410,137 -16,888,964 53,956,573 203,610,622 364,202,334 522,990,468 675,974,973    
23                              
24 2. Денежный поток от инвестиционной деятельности                            
25 Вложения инициаторов проекта, в т.ч.                     0   0 0
27 Инвест.затраты по проекту 73,110,000 0 0 0 0     0            
30 Погашение займов инициаторов проекта (Ко Группы)                            
31                              
32 Сальдо ДП от инвестиционной деятельности 73,110,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
33                              
34 3. Денежный поток от финансовой деятельности                            
35 Привлечение кредитов, в т.ч. 88,110,000 112,224,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200,334,000 200,334,000
36 Кредит Банка 88,110,000 112,224,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200,334,000 200,334,000
39 Погашение кредитов, в т.ч. 0 0 0 0 0 0 0 0 16,694,500 66,778,000 66,778,000 50,083,500 200,334,000 200,334,000
40 Кредит Банка                 16,694,500 66,778,000 66,778,000 50,083,500 200,334,000 200,334,000
41 фактическая задолженность 88,110,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 200,334,000 150,250,500 150,250,500 166,945,000 200,334,000 200,334,000
44 Погашение процентов, в т.ч.   4,265,540 6,010,020 6,010,020 6,010,020 24,040,080 24,040,080 24,040,080 40,734,580 85,809,730 77,796,370 3,005,010 301,761,530 301,761,530
45 Кредит Банка 150,000.00 4,265,540 6,010,020 6,010,020 6,010,020 24,040,080 24,040,080 24,040,080 40,734,580 85,809,730 77,796,370 3,005,010 301,911,530 301,911,530
46 Прочие кредиты 0 0 0 0 0 0 0           0 0
47                              
48 Сальдо ДП от финансовой деятельности 87,960,000 107,958,460 -6,010,020 -6,010,020 -6,010,020 -24,040,080 -24,040,080 -24,040,080 -57,429,080 -152,587,730 -144,574,370 -53,088,510 -301,911,530 -301,911,530
49                              
50 Итоговое саьдо cash flow 14,850,000 105,448,328 -9,185,818 -9,146,466 -8,952,227 -35,685,634 -17,518,908 46,805,457 92,224,969 8,003,983 14,213,764 99,895,995 374,063,443 374,063,443
51 Итоговое сальдо cash flow накопл.итогом 14,850,000 120,298,328 111,112,510 101,966,044 93,013,817 57,328,183 39,809,276 86,614,733 178,839,702 186,843,684 201,057,448 300,953,443    
52 Дисконтированный денежный поток 14,850,000 67,382,601 -26,520,239 -11,223,623 25,850,237 43,909,508 3,285,173 5,029,250 30,470,821 153,033,728 153,033,728
53 расчетная строка дисконтирования (годовая) 0 1 2 3 4 5 6 7 8    
54 Денежный поток без учета кредитов 73,110,000 -2,510,132 -3,175,798 -3,136,446 -2,942,207 -11,645,554 6,521,172 70,845,537 149,654,049 160,591,713 158,788,134 152,984,505 749,084,973 749,084,973
55 Налогообл.база по налогу на прибыль               6,052,894 68,964,952 24,047,207 32,217,972 57,077,892 188,360,917 188,360,917
56 Сумма процентов, уменьшающих налогообл.базу по налогу на прибыль               1,452,695 16,551,588 5,771,330 7,732,313 13,698,694 45,206,620 45,206,620
57 Амортизация   7,154,786 7,154,786 7,154,786 7,154,786 28,619,143 28,619,143 28,619,143 28,619,143 28,619,143 28,619,143 28,619,143 228,953,143 228,953,143
61 Ключевые показатели эффективности                            
62  сумма всех выплат по кредиту 502,095,530                          
63  NPV  153,033,728 Коэф. чистой приведённой стоимости (отражает суммарные дисконтированные денежные потоки по проекту (стоимость бизнеса) с учётом запаса, который образуется после погашения кредита
64 LLDSCR 1.5 Коэф. покрытия долга за "срок жизни кредита, показывает на сколько проект способен генерировать положительный денежный поток в период действия кредита Банка для его погашения
65 PLDSCR 1.5 Коэф. покрытия долга за "срок жизни проекта, показывает во сколько раз суммарный денежный поток по проекту, генерируемые в т.ч. периоды без долговой нагрузки, превосходит сумму кредита банка
66 ISCR 2.5 Коэф. покрытия процентов по кредиту Банка, показывает на сколько суммарный денежный поток по проекту способен покрывать суммарную задолженность по процентам за кредит
68                           стр.25  
73                              
74                               
75                               
76                               
77                               
78                               
79                               
80                               
81                               
82                               
83                               
84                               
85                               
86                               
87                               
88                               
89                               
90                               
91                               
92                               
93                               
94                               
  A B C D E F G H L M N
1           Расчет денежных потоков проекта (in T. EUR) (базовый)          
2                      
3   0 период 2008 год 2009 год 2010 год Итого за период кредита Итого за период проекта  
4 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал  
5 1. Денежный поток от основной деятельности                    
6                      
7 Поступления, в т.ч.:   263,136 1,184,110 2,499,788 2,499,788 2,499,788        
8 Выручка от реализации   263,136 1,184,110 2,499,788 2,499,788 2,499,788        
9 Объем производимой продукции                    
10                                                      локомотивы   750 3,375 7,125 7,125 7,125        
11 Цена                    
12                                                      локомотивы   350.8 350.8 350.8 350.8 350.8 350.8      
14                      
15 Затраты, в т.ч.: 0                  
16 Затраты на сырье, материалы   -483 -483 -725 -725          
17                                                      локомотивы   -483 -483 -725 -725          
18 Общепроизводственные расходы                    
20 Административные затраты                    
23 Налоги и отчисления в бюджет 0                  
24 налог на прибыль 0                  
25 налог на имущество   -1,101,837.0 -1,101,837.0 -1,101,837.0 -1,101,837.0 -4,407,348.0 -4,407,348.0      
27                      
28 Сальдо ДП от основной деятельности 0                  
29 Накопл.сальдо ДП от основной деятельности 0                  
30                      
31 2. Денежный поток от инвестиционной деятельности                    
32 Вложения инициаторов проекта, в т.ч.                    
33                      
34 Инвест.затраты по проекту, в т.ч.     0 0 0 0 0      
39 Сальдо ДП от инвестиционной деятельности   0 0 0 0 0 0      
40                      
41 3. Денежный поток от финансовой деятельности                    
42 Привлечение кредитов, в т.ч.   0 0 0 0 0 0      
43 Кредит Банка                    
44 Прочие кредиты 0             0 0  
45                      
46 Погашение кредитов, в т.ч. 0 0 0 0     -111 -111 -111  
47 Кредит Банка             -111 -111 -111  
48 фактическая задолженность                 0  
49 Прочие кредиты               0 0  
50 фактическая задолженность 0 0 0 0 0 0 0 0 0  
51 Погашение процентов, в т.ч.   -6,010,020 -6,010,020 -6,010,020 -6,010,020 -24,040,080 -18,030,060 -66,110,220 -66,110,220  
52 Кредит Банка   -6,010,020.00 -6,010,020.00 -6,010,020.00 -6,010,020.00 -24,040,080 -18,030,060 -66,110,220 -66,110,220  
53 Прочие кредиты 0 0 0 0 0 0 0 0 0  
54                      
55 Сальдо ДП от финансовой деятельности   -6,010,020 -6,010,020 -6,010,020 -6,010,020 -24,040,080 -18,030,171      
56                      
57 Итоговое саьдо cash flow                    
58 Итоговое сальдо cash flow накопл.итогом                    
59 Дисконтированный денежный поток              
60 расчетная строка дисконтирования (годовая) 0 1 2 3      
61 Денежный поток без учета кредитов                    
62 Налогообл.база по налогу на прибыль 0                  
63 Сумма процентов, уменьшающих налогообл.базу по налогу на прибыль                    
64 Амортизация   0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0      
65 Налогообл.база по налогу на имущество   200,334,000.0 200,334,000.0 200,334,000.0 200,334,000.0 200,334,000.0 200,334,000.0      
66                      
68 Ключевые показатели эффективности                    
69 сумма всех выплат по кредиту 66,110,331                  
70 NPV    Коэф. чистой приведённой стоимости (отражает суммарные дисконтированные денежные потоки по проекту (стоимость бизнеса) с учётом запаса, который образуется после погашения кредита  
71 LLDSCR   Коэф. покрытия долга за "срок жизни кредита, показывает на сколько проект способен генерировать положительный денежный поток в период действия кредита Банка для его погашения  
72 PLDSCR   Коэф. покрытия долга за "срок жизни проекта, показывает во сколько раз суммарный денежный поток по проекту, генерируемые в т.ч. периоды без долговой нагрузки, превосходит сумму кредита банка  
73 ISCR   Коэф. покрытия процентов по кредиту Банка, показывает на сколько суммарный денежный поток по проекту способен покрывать суммарную задолженность по процентам за кредит  
74 КОСС                    
75                      
76                   стр.26  
77                      
78                      
79                      
80                      
81                      
82                      
83                      
84                      
85                      
86                      
87                      
88                      
89                      
90                      
91                      
92                      
93                      
94                      
95                      
96                      
97                      
98                      
99                      
  A B C D E F G H I J K L M N O
1 БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ПРОЕКТУ                            
2                              
3 Курс EURO / RUB = 35 Валюта 2008 год
4 Год январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
5                              
6 1. Денежный поток от основной деятельности                            
7 Поступления, в т.ч.: in T. EUR 12,083 604 1,018 1,018 699 1,113 1,113 1,067 1,136 1,067 1,105 1,037 1,105
8 in T. RUB 422,922 21,140 35,630 35,630 24,475 38,965 38,965 37,349 39,750 37,349 38,690 36,289 38,690
11 в т.ч.                            
12 продукция фирмы Scharf in T. EUR 5,278 43 457 457 133 547 547 486 555 486 545 476 545
13 in T. RUB 184,747 1,510 16,000 16,000 4,671 19,161 19,161 17,020 19,421 17,020 19,061 16,660 19,061
14 локомотивы in T. EUR 4,140   414 414   414 414 414 414 414 414 414 414
15 маневровые, тормозные тележки in T. EUR 584       88 88 88 19 88 19 88 19 88
16 запасные части in T. EUR 555 43 43 43 46 46 46 53 53 53 43 43 43
17                              
18                              
19 Объем производимой продукции шт.                          
20 локомотивы шт. 10   1 1   1 1 1 1 1 1 1 1
21 маневровые тележки шт. 6       1 1 1   1   1   1
22 тормозные тележки шт. 9       1 1 1 1 1 1 1 1 1
23                              
24 Цена                            
25 локомотивы in T. EUR     414 414   414 414 414 414 414 414 414 414
26 маневровые тележки in T. EUR         69 69 69   69   69   69
27 тормозные тележки in T. EUR         19 19 19 19 19 19 19 19 19
28                              
29 продукция местного производства in T. EUR 6,805 561 561 561 566 566 566 581 581 581 561 561 561
30 in T. RUB 238,175 19,629 19,629 19,629 19,804 19,804 19,804 20,329 20,329 20,329 19,629 19,629 19,629
31                              
32 рельсы, стрелки, балки и пр. in T. EUR 5,650 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471
33 сервис, ремонт in T. EUR 1,155 90 90 90 95 95 95 110 110 110 90 90 90
34                              
35 НДС in T. RUB 64,514 3,225 5,435 5,435 3,734 5,944 5,944 5,697 6,064 5,697 5,902 5,536 5,902
36 выручка без НДС in T. RUB 358,409 17,915 30,195 30,195 20,742 33,021 33,021 31,652 33,687 31,652 32,788 30,754 32,788
37                              
45 Расходы in T. EUR                          
46 in T. RUB                          
47                              
48    Затраты на материалы и комплектующие in T. EUR   427     498                
49 in T. RUB   14,943     17,416                
50 продукция фирмы Scharf in T. EUR   25.9     94.2                
51 in T. RUB   906     3,298                
52 локомотивы in T. EUR                          
53 in T. RUB                          
54 маневровые тележки in T. EUR 303       50.5 50.5 50.5   50.5   50.5   50.5
55 in T. RUB 10,614       1,769 1,769 1,769   1,769   1,769   1,769
56 Стоимость контракта in T. EUR 276       46.0 46.0 46.0   46.0   46.0   46.0
57 Транспортные услуги in T. EUR 5       0.8 0.8 0.8   0.8   0.8   0.8
58 Таможенные платежи in T. EUR 22       3.7 3.7 3.7   3.7   3.7   3.7
59                              
60 тормозные тележки in T. EUR 146       16.3 16.3 16.3 16.3 16.3 16.3 16.3 16.3 16.3
61 in T. RUB 5,119       569 569 569 569 569 569 569 569 569
62 Стоимость контракта in T. EUR 122       13.5 13.5 13.5 13.5 13.5 13.5 13.5 13.5 13.5
63 Транспортные услуги in T. EUR 14       1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
64 Таможенные платежи in T. EUR 7       0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8
65 Затраты на СВХ in T. EUR 5       0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
66                              
67 запасные части in T. EUR 333 25.9 25.9 25.9 27.4 27.4 27.4 31.9 31.9 31.9 25.7 25.7 25.7
68 in T. RUB 11,647 906 906 906 960 960 960 1,116 1,116 1,116 900 900 900
69                              
70 продукция местного производства in T. EUR 4,848 401 401 401 403 403 403 410 410 410 401 401 401
71 in T. RUB 169,668 14,037 14,037 14,037 14,119 14,119 14,119 14,363 14,363 14,363 14,037 14,037 14,037
72                              
73 рельсы, стрелки, балки и пр. in T. EUR 4,309 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359
74 in T. RUB 150,826 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569 12,569
75                              
76 сервис, ремонт in T. EUR 538 42 42 42 44 44 44 51 51 51 42 42 42
77 in T. RUB 18,842 1,468 1,468 1,468 1,550 1,550 1,550 1,794 1,794 1,794 1,468 1,468 1,468
78                              
79 Расходы на персонал in T. EUR                          
80 in T. RUB                          
81                              
82 Прочие затраты in T. EUR 291 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
83 in T. RUB 10,171 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848 848
84                              
85 Командировочные расходы in T. EUR 40 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3
86 Расходы на транспорт in T. EUR 103 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6 8.6
87 Амортизация in T. EUR 0                        
88 Аренда помещений in T. EUR 74 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1
89 Юридические услуги in T. EUR 7 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
90 А-ТI услуги in T. EUR 7 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6 0.6
91 Оргтехника, канцелярские товары, почта, связь in T. EUR 28 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3
92 Прочие расходы in T. EUR 32 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7
93                              
94 Налоги и отчисления в бюджет in T. EUR                          
95 in T. RUB                          
96                              
97 в т.ч. НДС in T. EUR   13     15                
98           налог на имущество in T. EUR 0                        
99           налог на прибыль in T. EUR                          
100                              
101 Сальдо ДП от основной деятельности in T. EUR                          
102 in T. RUB                          
103 Накопл.сальдо ДП от основной деятельности in T. EUR                          
104 in T. RUB                          
105                              
106 2. Денежный поток от инвестиционной деятельности in T. EUR                          
107 in T. RUB                          
108 Вложения инициаторов проекта, в т.ч.                            
109                              
110 Инвест.затраты по проекту, в т.ч.                            
111 направление затрат 1                            
112 напрадвление затрат 2                            
113 Погашение займов инициаторов проекта (Ко Группы)                            
114                              
115 Сальдо ДП от инвестиционной деятельности                            
116                              
117                              
118 валовая прибыль (убыток)                            
119 валовая прибыль с начала проекта                            
120 налог на прибыль                            
121 чистая прибыль (убыток)                            
122 чистая прибыль с начала проекта                            
123 возврат кредита (начислено)                            
124 проценты по кредиту (начисление)     1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5
125 нераспределённая прибыль                            
126 нераспределённая прибыль с нач. проекта                            
127 Чистый доход проекта                            
128 Ставка.дисконтирования     23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2 23.2
129 Дисконтированный доход                            
130 Дисконтированный эффект                            
131                              
132                              
135                              
136                              
137                              
138 БЮДЖЕТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ПРОЕКТУ            
139                              
140       2007 год
141     январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
142 ПОСТУПЛЕНИЕ                            
143 выручка                            
144 кредитная линия                            
145                              
146 РАСХОДОВАНИЕ                            
153 НДС     3224.7 5435.0 5435.0 6150.5 5943.8 5943.8 5697.3 6063.6 5697.3 5901.9 5535.6 5901.9
154 акцизы           4442.0                
155 текущие расходы сучётом закупа сырья                            
156 налог на прибыль           3025.2                
157 выплата кредита     0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
158 выплата процентов по кредиту     1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5
160 Итого расчёты за кредит     1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5 1687.5
162 Остаток долга по кредиту                            
163 Баланс ДС тек.месяца                            
164 Баланс ДС с начала проекта                            
165                              
186 Баланс ДС с начала проекта                            

Информация о работе Производство вина