Совершенствования формирования ресурсов коммерческого банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Ресурсы коммерческих банков - это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций.

Ресурсы банка по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. Привлеченные средства носят для банка временный характер - это обязательства перед клиентами и кредитными организациями.

В условиях рыночной экономики и деятельности конкретного коммерческого банка исключительную важность приобретает анализ пассивных операций, в результате которых формируется ресурсная база коммерческого банка. Анализ дает общее представление о пассивах банка с точки зрения их количественных и качественных характеристик, выявляет проблемы, возникающие в процессе формирования банковских ресурсов, помогает оптимизировать их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

Структура ресурсов конкретного коммерческого банка по своему качественному и количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов как других коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону. Это зависит от многих факторов, например таких, как период функционирования банка, величина его уставного капитала, особенности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, количество и качество клиентуры, политика банка в области кредитования, участие на финансовых рынках и, наконец, состояние самого рынка банковских ресурсов.

В практической части дипломной работы была проанализирована ресурсная база ОАО "Сбербанк".

Ресурсная политика Центрального отделения Сбербанка РФ направлена на совершенствование традиционных и разработку новых форм привлечения ресурсов, поддержание ликвидности и оптимизацию структуры пассивов. Это позволяет максимально защитить интересы вкладчиков и акционеров Банка и одновременно способствует расширению масштабов его деятельности.

Анализ ресурсной базы банка показал, что за 2009-2011 гг. величина собственных средств банка выросла на 486313 млн. руб. или на 38,5 %. При этом наибольший удельный вес в структуре собственных средств занимает нераспределенная прибыль - 55,9%. Это является естественным и необходимым условием развития банка при нормальном функционировании и росте экономики страны в целом.

Наибольшую долю в собственном капитале ОАО "Сбербанк" занимает основной капитал и на 31.12.2011 года составляет 75,1%.

ОАО "Сбербанк" выполняет и норматив достаточности собственного капитала (на 31.12.2011 приближенный показатель достаточности составлял 15,2 % при нормативном значении не менее 10%), на основании чего можно заключить, что отличительной чертой пассивов ОАО "Сбербанк" является достаточно стабильная, находящаяся на высоком уровне доля собственных средств, а это в свою очередь поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой защищенности.

Наибольший удельный вес в структуре обязательств ОАО "Сбербанка" по состоянию на 31.12.2011 год занимают средства физических лиц - 59,8% (из них доля срочных вкладов - 81,2%, текущие счета/счета до востребования - 18,8%) и средства корпоративных клиентов - 23,1% (срочные вклады - 37,8%, текущие счета - 62,2%).

Анализ собственных и привлеченных средств ОАО "Сбербанка" показала, что в динамике за анализируемый период прослеживается увеличение удельного веса собственных средств банка на 0,3% и сокращение привлеченных средств. Это говорит о том, что банк наращивает собственные средства более высокими темпами, чем привлеченные. В целом можно судить о незначительных изменениях ресурсной базы ОАО "Сбербанка", за исследуемый период ее структура изменилась незначительно - всего на 0,3 %.

В результате анализа деятельности банка, был выявлен ряд положительных моментов: стоимость привлеченных ресурсов в 2011 году возросла на 0,012 единиц, т.е. наблюдается общая тенденция удорожания ресурсов банка. Самыми дорогими ресурсами являются субординированный заем - 8,2% годовых, выпущенные долговые ценные бумаги - 6,3% годовых и срочные депозиты физических лиц - 5,7% годовых. Но не смотря на удорожание ресурсов доля прибыли от привлеченных средств возросла и составила 6,1%.

Наряду с этим имеются отрицательные аспекты: наблюдается снижение доли долгосрочных средств в 2010 году они составляли 32,3%, а в 2011 г. уменьшились на 1,8% и составили 30,5%. Доля МБП в совокупных обязательствах возросла до 8,8% в 2011 г. (в 2010 г. составляли 5,8%). Данное обстоятельство свидетельствует о возникших у банка проблемах с ликвидностью и не может позитивно оценивать его деятельность. Коэффициент стабильности ресурсной база в 2010 г. составлял 0,73 единицы в 2011 году снизился на 0,02 и составил 0,71. Уменьшение данного коэффициента свидетельствует о снижении доли наиболее стабильной части ресурсов.

Все проблемы, связанные с формированием ресурсной базы можно разделить на внешние и внутренние. К внешним можно отнести изменение общеполитической и общеэкономической ситуации в стране и регионе. К внутренним проблемам относятся:

отсутствие грамотной депозитной политики;

недостаточная капитализация;

низкое качество управления;

слабое развитие современных банковских технологий;

несовершенство проводимых операций, в том числе недостаточный уровень обслуживания клиентов.

Каждая из этих проблем влияет на источники, посредством которых формируется ресурсная база коммерческого банка.

По итогам проведенного анализа ресурсной базы Центрального отделения Сбербанка РФ были представлены основные рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов.

Стратегической целью ОАО "Сбербанк" является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1) внедрение новой идеологии  работы с клиентами, основанной  на сочетании стандартных технологий  с индивидуальным подходом к  каждому клиенту. Обеспечение внедрения  эффективных методов работы с  клиентами и повышения качества  их обслуживания;

2) усиление работы с  корпоративными клиентами. Привлечение  в банк и закрепление на  долгосрочное обслуживание максимальное  количество клиентов;

3) обеспечение сбалансированного  состояния структуры активов  и пассивов, внедрение современных  методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы ОАО "Сбербанк" можно назвать:

обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса; - предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международнымстандартам.  
Список использованных источников

 

1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2009 г. № 86-ФЗ
2. Положение Банка России от 29.03.2011 №255-П. "Об обязательных резервах кредитных организаций"
3. Положение Банка России от 10 февраля 2010 года № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
4. Инструкция Банка России от 16 января 2011 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
5. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592с.
6. Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М., Финансы и статистика, 2011. - 410с.
7. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2012. - 256с.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2010. - 523с.
9. Гизатуллин И.А. Базельские нормативы достаточности капитала: проблемы и перспективы // Международные банковские операции. - 2010. - № 1 (
10. Глушкова Н. Банковское дело. - М, 2011. - 432с.
11. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д: Феникс, 2012. - 384с.
12. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - С.514.
13. Ключников М. В.; Шмойлова Р.А. Коммерческие банки: экономико-статистический анализ. - М.: ООО "Маркет ДС Корпорейшн", 2012. - 248 с. - (Академическая серия).
14. Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Экономистъ. 2011. - 240с.
15. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. - 2012. - №5. - с.320;
16. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит. - 2011. - №4, - с.234;
17. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. М.: Финансы и статистика, 2012. - 432с.
18. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. - М.: Юристъ, 2011. - 688с.
19. Ларионова И.В. Управление активами и пассивам в коммерческого банке. - М.: Консалтбанкир, 2012. - 272с.
20. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практ. пос. - М.: Экономика, 2011. - 320с.
21. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ - М.: Перспектива, 2012 - 256с.;
22. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - с.520.
23. Оценки ситуации в банковском секторе ведущими российскими аналитиками // Банковское дело. - 2011. - №8. - с.41-43;
24. Печникова А. Банковские операции. - М., 2011. - 368с.
25. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2008. - 353с.
26. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала // Банковское дело. - 2009. - №5. - с.321
27. Семенюта О.Г. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы банка // Финансы, 2007, №8, с.431.
28. Столяров А.И. Оценка достаточности собственного капитала банка // Деньги и кредит, 2006, № 2, с.329.
29. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией., Москва, 2007.
30. Скуров К.А. Новые подходы к формированию ресурсной базы коммерческого банка // Банковские услуги. - 2008. - №2. - С.236.
31. Скуров К.А. Ресурсная база российского коммерческого банка: особенности формирования // Банковские услуги. - 2003. - №9. - с.364;
32. Солдатенков Г.В., Масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная деятельность банка. // Деньги и кредит. - 2004. - №12. - с.350;
33. Тагирбекова К.Р. Организация деятельности коммерческого банка., Москва, 2008, с.678.
34. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. - М. Вершина 2008. - 464с.
35. Официальный сайт Сбербанка России http://www.sbrf.ru/, финансовый отчет.