Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Марта 2011 в 22:06, контрольная работа
В контрольной работе будут продемонстрированы все основные этапы составления проекта федерального бюджета. В практической части на основе данных будет составлен проект бюджета района.
Введение 3
1. Составление проекта федерального бюджета в РФ 4
2. Практическая часть 11
Список литературы 42
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы №3.
Зная
среднегодовое количество классов
и расходы на 1 класс, определим
сумму хозяйственных и
Текущий год: 45,3*270=12 231 руб.
Проект: 47*270=12 690 руб.
Расчет суммы расходов = среднегодовое количество классов * норма расходов на 1 класс.
Текущий год:
на 1-4 классы=18,3*140=2562
на 5-9 классы = 19,3*320=6176
на 10-11 классы = 7,7*260=2002
Проект:
на 1-4 классы = 19,9*140=2786
на 5-9 классы = 18,1*320=5792
на 10-11 классы = 9,1*260=2 366
Сумма учебных и прочих расходов на все классы:
Текущий год: 2 562+6 176+2 002=10 740 руб.
Следующий финансовый
год: 2 786+5 792+2 366= 10944 руб.
2.4 Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов из таблицы №3.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 75% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
381*0,75 = 286 чел.
437*0,75 =328 чел.
Таблица 6
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов | 381 | 437 |
| 2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 286 | 328 |
| 3.
Расходы по заработной плате
в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
210 60060 |
210 68880 |
| 4.
Начислено на заработную плату 26%:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
55 15730 |
55 18040 |
| 5.
Расходы на мягкий инвентарь
в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
240 68640 |
240 78720 |
| 6.
Расходы на питание:
норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб. |
40 248 2837120 |
40 248 3253760 |
| Итого расходов на ГПД, руб. | 2981550 | 3419400 |
Зная расходы по з/п в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:
- текущий год: 286*210= 60060 руб.
- проект: 328*210= 68880 руб.
Начисления на заработную плату в размере 26% составят:
На 1 учащихся:
- текущий год: 210*0,26=55 руб.
- проект: 210*0,26 =55 руб.
На всех учащихся:
- текущий год: 55*286 = 15730
- проект: 55*328= 18040
Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:
- текущий год:286 * 240= 68640 руб.
- проект: 328 * 240= 78720 руб.
Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.
Текущий год: 286*40*248=2837120 руб.
Проект: 328*40*248=3253760 руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий
год: 60060+15730+68640+2837120=
Проект:
68880+18040+78720+3253760=
2.5 Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Таблица 7
| Показатель, единица измерения | Принято
в текущем году |
Проект на
следующий год |
| 1.
Заработная плата |
349452,8 | 341236,1 |
| 2.
Заработная плата |
66200 |
78542 |
| 3. Всего ФЗП (п.1+п. 2) | 415 652,8 | 419778,1 |
| 4.
Начисления на заработную |
108069,7 | 109142,3 |
| 5.
Хозяйственные и |
12231 | 12690 |
| 6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 5) | 10740 | 10944 |
| 7. Расходы на ГПД (см. табл. 6) | 2981445 | 3419348 |
| Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7) | 3528138 | 3971902 |
2.6
Расчет расходов
на содержание
ДОУ
Таблица 8
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1.
Число детей:
на начало года на конец года среднегодовая (прирост с 01. 07) |
240 300 270 |
310 340 325 |
| 2.
Расходы на заработную плату
в год:
на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб. |
240 64 800 |
240 78 000 |
| 3. Начисления на заработную плату, руб. (п.2*26%) | 16 848 | 20 280 |
| 4.
Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание всех детей в год, руб. |
40 230 62 100 2 484 000 |
40 230 74 750 2 990 000 |
| 5.
Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование 1 -го нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. |
520 31 200 330 79 200 |
520 15 600 330 102 300 |
| 6.
Хозяйственные и прочие расходы:
на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб. |
620 167 400 |
620 201 500 |
| 7.
Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб. на всех детей в год, руб. |
30 8 100 |
30 9 750 |
| 8.
Всего расходов, руб.
В том числе: средства родителей финансирование из бюджета |
2 851 548 8 100 2 843 448 |
3 417 430 9 750 3 407 680 |
1.
Среднегодовое число дней
Кср.=(Число детей н.г.*6+Число детей к.г.*6)/12 (10)
Текущий год: Кс. = (240*6+300*6)/12=270 чел.
Проект: Кср=(310*6+340*6)/12=325 чел.
С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 270 *240=64 800 руб.
Проект: 325*240=78 000 руб.
Число дето-дней = Число дней* Среднегод. количество детей (11)
Текущий год: 230*270 = 62100
Проект: 230*325 = 74750
Расходы на питание всех детей в год =
Норма расходов *Число дето-дней (12)
Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.
Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.
Расходы на мягкий инвентарь:
- на оборудование всех новых мест в текущем периоде:
520* 60 новых мест(300-240)=31 200 руб.
- на оборудование всех новых мест в проектном периоде:
520* 30 новых мест(340-310)=15 600 руб.
- на дооборудование всех ранее действующих мест:
- текущий год 240*330=79 200 руб.
- проект 310*330= 102 300 руб.
Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.
Текущий год: 620*270=167 400 руб.
Проект: 620*325=201 500 руб.
Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7
Всего расходов в текущем году:
64 800+16 848+2 484 000+
В проектном году:
78 000+20 280+2 990 000+
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
2.7 Свод расходов на образование, руб.
Таблица 9
| Наименование | Принято | Исполнено за
6 месяцев |
Ожидаемое исполнение | Проект на
год |
| 1. ДОУ в городах (табл. 8) | 2 851 548 | 1 425 774 | 2 851 548 | 3 417 430 |
| 2. ДОУ в сельской местности | 800 000 | 400 000 | 800 000 | 900 000 |
| 3. Школы общеобразоват. в городах (табл. 7) | 3528138 | 1 764 069 | 3528138 | 3971902 |
| 4. Школы общеобразоват. в сельской местности | 850 000 | 475 000 | 850 000 | 900 000 |
| 5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 498 191 | 250 000 | 498 191 | 550 000 |
| 6. Приобретение учебников | 460 000 | 230 000 | 460 000 | 400 000 |
| 7.
Вечерние и заочные |
46 923 | 23 460 | 46 923 | 48 220 |
| 8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 700 000 |
| 9. Детские дома | 40 000 | 20 000 | 40 000 | 40 000 |
| 10. Фонд всеобуча (п. 3+п.4) *1% | 43781,4 | 22390,7 | 43781,4 | 48719 |
| 11.
Прочие учреждения и |
500 000 | 270 000 | 500 000 | 600 000 |
| 12.
Финансирование мероприятий по
организации оздоровительной |
50 000 | 25 000 | 50 000 | 70 000 |
| 13. Итого расходов (сумма подпунктов) | 10268581,4 | 5205693,7 | 10268581,4 | 11646271 |
| 14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%) | 1 500 000 | 750 000 | 1 500 000 | 1 875 000 |
| 15.
Капитальные вложения на |
900 000 | 500 000 | 900 000 | 1 200 000 |
| 16. Капитальный ремонт | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 500 000 |
| Всего расходов | 13268581,4 | 6755693,7 | 13268581,4 | 15221271 |
Информация о работе Составление проекта федерального бюджета в РФ