Составление проекта федерального бюджета в РФ

 

     6. Неналоговые доходы.

     Неналоговые доходы бюджета района запланированы в текущем году в сумме 500 тыс. руб. Ожидается выполнение на уровне плана – 500 тыс. руб., за 6 месяцев – 250 тыс. руб.

     На  следующий год предусматривается рост 15%, т.е.

     500 +500*15%=575 тыс. руб.

     II Данные для расчёта расходов бюджета

Образование

2.1 Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам

      Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле 4:

Кср=

   (4)

где    К_ср - среднегодовое количество классов (учащихся);

     К_01.01. - количество классов (учащихся) на 1 января; 

     К_01.09 - количество классов (учащихся) на 1 сентября.

Произведем расчет среднегодового количества классов (до десятых):

      Кср_.всего= (44*8+48*4)/12=45,3

      Кср._{1-4 кл}=(17*8+21*4)/12=18,3

      Кср._{5-9 кл.}=(20*8+18*4)/12=19,3

      Кср._{10-11 кл.}=(7*8+9*4)/12=7,7

Произведем расчет среднегодового количества учащихся:

      Кср_.всего=(926*8+1056*4)/12=969 чел.

      Кср_{.1-4 кл}=(340*8+462*4)/12=381чел.

      Кср_{.5-9 кл.}=(460*8+414*4)/12=445 чел.

     Кср_{.10-11 кл}.=(126*8+180*4)/12=144 чел.

     Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.

      Кср. _1-4=381 /18,3=21 чел.

      Кср. _5-9=445/19,3=23 чел.

      Кср._10-11 =144/7,7=19 чел.

     Значения  проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся. Известно, что

Выпуск:

      из 4-х классов — 140 человек;

      из 9-х классов — 130 человек;

      из 11-х классов — 95 человек.

Прием:

      в 1-й класс — 65 человек;

      в 5-е классы —135 человек;

      в 10-е классы — 75% выпуска 9-х классов (98 чел.)

     Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:

- для 1-4 кл.= 462 чел.(всего)+65 чел.(принято) – 140 чел.(выпуск)= 387 чел.

- для 5-9 кл. =414 чел. + 135 чел. – 130 чел. =419 чел.

- для 10-11 кл. =180+(130 чел.*75%)-95 чел.=183 чел.

     Число учащихся, всего на 01.09 – это сумма  числа учащихся 1-4, 5-9 и 10-11 классов:

    387+419+183=989 чел.

     Воспользовавшись  пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:

- для 387 чел.  – х=21*387/462=17,6 кл.

- для 419 чел. - х=18*419/414=18,2 кл.

- для 183 чел. - х=9*183/180=9,2 кл.

     Число классов, всего на 01.09 – сумма  классов с 1 по 4, с 5 по 9 и с 10 по 11 классы:

17,6+18,2+9,2=45 классов

     Среднегодовое количество классов при расчете  проекта на следующий год рассчитаем по формуле (1):

Кср. _{1-4 кл} = (21*8+17,6*4)/12=19,9 кл.

Кср. _{5-9 кл}=(18*8+18,2*4)/12=18,1 кл.

Кср. _{10-11 кл} =(9*8+9,2*4)/12=9 кл.

Кср. всего= (48*8+45*4)/12=47 кл.

     Произведем  расчет среднегодового количества учащихся:

Кср. _{1-4 кл} =(462*8+387*4)/12=437чел.

Кср. _{5-9 кл} =(414*8+419*4)/12=416 чел.

Кср. _{10-11 кл} =(18*8+183*4)/12=181 чел.

Кср. всего =(1056*8+989*4)/12=1034 чел.

     Наполняемость классов на 01.09  рассчитаем отношением количества учащихся к количеству классов:

К _1-4=387/17,6=22 чел.

К _5-9=419/18,2=23 чел.

К_10-11 =183/9,2=20 чел.

     Среднегодовую наполняемость классов рассчитаем аналогично с помощью Формулы 4  

Таблица 3

 
 

 

     

2.2 Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам  Таблица 4

 

 

     Данные  для 3, 5, 6, 7 столбцов переносим из таблицы  № 3;

- Расчет  количества педагогических ставок по группе классов осуществляется по формуле= Число учебных часов по тарификации/ Плановая норма организационной нагрузки учителя.   (5)

Плановая норма  организационной нагрузки учителя составляет:

   1-4 классы -20 часов в неделю;

   5-9 классы-18 часов в неделю;

   10-11 классы-18 часов в неделю.

Текущий год:

   1-4 классы: 550/20=27,5

   5-9 классы:745/18=41,4

   10-11 классы:250/18=13,9

Проект:

   1-4 классы: 575/20=28,8

   5-9 классы: 730/18=40,6

   10-11 классы: 275/18=15,3

Количество педагогических ставок на 1 класс:

= Количество педагогических  ставок по группе  классов на 01.01 / Количество  классов в данной  группе на 01.01.   (6)

Текущий год:

   1-4 классы: 27,5/17=1,62

   5-9 классы: 41,4/20=2,07

   10-11 классы: 13,9/7=1,98

Проект:

   1-4 классы: 28,8/21=1,37

   5-9 классы: 40,6/18=2,26

   10-11 классы: 15,3/9=1,7

Среднегодовое количество педагогических ставок:

= Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе.     (7)

Текущий год:

   1-4 классы: 1,6*18,3=29,7

   5-9 классы: 2,1*19,3= 40

   10-11 классы: 2*7,7=15,4

Проект:

   1-4 классы: 1,4*19,9=27,2

   5-9 классы: 2,25*18,1= 40,7

   10-11 классы: 1,7*9,1=15,4

Средняя ставка учителя в месяц:

 =Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01.       (8)

Текущий год:

   1-4 классы: 6000/27,5=218,2

   5-9 классы: 17200/41,4=415,6

   10-11 классы:  5500/13,9=396

Проект:

   1-4 классы: 6100/28,8=212,2

   5-9 классы: 16500/40,6=406,4

   10-11 классы:  6100/15,3=398,7

ФЗП в год:

= Средняя ставка  учителя в месяц  * Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев.   (9)

Текущий год:

   1-4 классы: 218,2 *29,7 *12 = 77766,48 руб.

   5-9 классы: 415,6*40*12=199488 руб.

   10-11 классы:  396*15,2*12=72230,4 руб.

Проект:

   1-4 классы: 212,2*27,2*12=69262,08 руб.

   5-9 классы: 406,4*40,7*12=198485,76 руб.

   10-11 классы: 398,7*15,4*12= 73679,76 руб.

ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического  персонала и ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 349484,88+66200=415684,88 руб.

Проектный год: 341427,6+ 78542=419969,6 руб.

 Дополнительный ФЗП:

= Тарифный ФЗП*20% 

Текущий год: 415684,88 *20%= 83137 руб.

Проектный год: 419969,6*20%= 83993,9 руб.

Общий ФЗП по школе составит:

Текущий год: 415684,88 +83137 =503821,88 руб.

Проектный год: 419969,6 +83993,9 = 503963,5 руб. 

2.3 Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным  школам

     Таблица 5