Таблица 2. Сроки действия временных мер по защите вкладчиков¹⁵

 

    1/ Страны, временно повысившие лимит страхового покрытия

    2/ В соответствии с Директивой  ЕС

    Несколько стран, которые временно повысили лимит  страхового покрытия или ввели полную гарантию по депозитам, начали координировать свою стратегию прекращения действия временных мер по защите вкладчиков с другими организациями своего региона. Важность координации, особенно в отношении политики прекращения действия чрезвычайных мер по защите вкладчиков, признается и национальными и международными организациями. Многие страны отметили, что они намереваются или заинтересованы в этом. Области, в которых осуществляется активная координация, включают следующие:

    Малайзия; Сингапур; и Гонконг (Специальный  административный регион) объявили о  создании трехсторонней рабочей  группы для выработки скоординированной  стратегии планомерного прекращения действия гарантий по депозитам к концу 2010 г. ¹⁶

    Европейские страны отметили, что они планируют  следовать Директиве ЕС 2009/14/EC о лимите страхового покрытия по депозитам. Новые нормы, предусматриваемые Директивой ЕС 2009/14/EC, в полной мере заработают в конце 2009 г. после проведения оценки их потенциального влияния¹⁷. Европейская комиссия будет отвечать за координацию, но детали таких планов пока не обнародованы.

    Другие  страны отметили свой интерес или  открытость для регионального сотрудничества: Австралия, Хорватия, Дания, Индонезия, Иордания, Казахстан, Кувейт, Новая Зеландия, Россия, Таиланд, Объединенные Арабские Эмираты и США. 

    2.3 Управление рисками и повышение эффективности банковского надзора для участников системы страхования вкладов

    В современной экономике существует множество рисков, которые могут  привести к наступлению страхового случая для банков и их вкладчиков. Из них особо следует выделить один - моральный риск, имеющий непосредственное отношение к системе страхования вкладов.

    Моральный риск является наиболее специфичным  для некоторых систем.

    Под моральным риском понимается риск того, что действия по сокращению последствий  рискованных или опасных действий повысят вероятность совершения таких действий. В данном случае под моральным риском подразумевается стимулирование рисковой деятельности банков или лиц, получающих возмещение в результате наступления страхового случая¹. Такое поведение может быть, когда у вкладчиков существует уверенность в полной защищенности их интересов и возврате вложенных ими средств даже в случае банкротства банка. В подобных ситуациях владельцы вкладов

    фактически  не заинтересованы в получении и  анализе информации о финансовом состоянии банка, они не считают  необходимым оценивать риски, связанные с вложением финансовых средств в банк.

    Вкладчики могут выбирать банки без учета  их финансового положения, а что 

    означает, что главным критерием выбора банка будет являться только уровень  процентных ставок по вкладам. В результате средства вкладчиков могут оказаться в распоряжении банков, осуществляющих высоко рисковые операции.

    Чтобы избежать подобных случаев в некоторых  странах системы страхования  вкладов специально не обеспечивают стопроцентную компенсацию вклада любому вкладчику, тем самым перекладывая часть риска даже на самого мелкого вкладчика.

    Гарантированное возмещение вкладов в случае банкротства  банка позволяет лицам,

    контролирующим  его деятельность, реализовывать  более рискованную стратегию  по сравнению с той, которую они  проводили бы в случае отсутствия системы страхования вкладов².

    Уменьшению  морального риска системы страхования  вкладов может способствовать наличие  четкой, законодательно оформленной  базы, позволяющей вкладчику банка  иметь представление о механизме  ее функционирования. При этом органы банковского надзора должны иметь определенный набор предупредительных и принудительных мер по решению возникших у банков финансовых проблем. Также, если

    указанные меры не принесли должного результата, то органы банковского надзора должны быть наделены полномочиями, чтобы закрыть или санировать обанкротившиеся банки.

    Моральный риск может быть уменьшен при помощи установления жестких требований к  банкам. Прежде всего, стандартов корпоративного управления, управления рисками отдельными банками. Эти требования будут наиболее эффективны, если они применяются согласованно.

    Угроза  морального риска может быть также  уменьшена в результате соблюдения рыночной дисциплины акционерами, а  также крупнейшими кредиторами  и владельцами крупных вкладов, которые несут риск потери своих средств в случае ухудшения финансового состояния банка.

    К мерам по ограничению морального риска можно отнести также  публикацию информации о финансовом состоянии отдельных банков; о  видах вкладов, подлежащих страхованию, об уровне покрытия; приоритетности предъявлений требований вкладчиков и кредиторов на активы обанкротившегося банка.

    Задача  уменьшения морального риска может  быть решена при помощи банковского  регулирования, регламентирующего  порядок создания новых банков, требований к минимальному размеру капитала, квалификации директоров и менеджеров.

    Роль  системы страхования вкладов  нельзя оценить однозначно, так как  она может создавать стимулы  как обеспечивающие стабильность кредитной  системы страны, так и ослабляющие, потому что обусловливает возможности покрытия банками убытков, возникающих при проведении ими высоко рисковых операций.

    Можно сказать, что система страхования  вкладов должна быть построена таким  образом, чтобы обеспечивать условия  и заинтересованность всех участвующих сторон в укреплении кредитной системы страны.

    При разработке мер по ограничению морального риска следует определить круг подлежащих страхованию вкладов, уровень покрытия, возможности совместного страхования  вкладов, приоритетность предъявления требований вкладчиков и кредиторов на активы обанкротившегося банка.

    Моральные риски присущи и российской системе  страхования вкладов. Роль и значение морального риска в российской системе  страхования вкладов пока еще  несопоставимы с его ролью  и значением в зарубежных странах. Это связано, прежде всего, с тем, что при разработке системы страхования вкладов в России проблеме морального риска не уделялось должного внимания, что может впоследствии сказаться на эффективности дальнейшего функционирования системы страхования вкладов³.

    В целях повышения эффективности  системы страхования вкладов  все банки -участники должны находиться в сфере постоянного и действенного надзора со стороны государственных  органов. Страхование вкладов не может быть результативным без

    тщательного банковского надзора.

    Надзор  за деятельностью банков осуществляется в целях обеспечения их надежности и устойчивости. Он заключается в  контроле за выполнением банками  требований, предусмотренных банковским законодательством. Указанные требования формируют рамки поведения банков, способствующие поддержанию стабильности банковской системы.

    Основными целями банковского надзора в  комплексе мер по защите интересов  вкладчиков являются:

• защита вкладчиков от высоко рисковой банковской политики;
• поддержание стабильности банковского сектора при помощи предотвращения системных банковских кризисов;
• защита фонда страхования вкладов от неэффективного

    управления  его средствами⁴.

    Банковский  надзор включает в себя дистанционный, или документарный, надзор за банками, осуществляемый на основе банковской отчетности, и инспектирование, представляющее собой проверки банков на местах. В зависимости от исторически

    сложившихся особенностей кредитных систем различных  стран, виды надзора используются везде  неодинаково.

    В некоторых странах, например в Великобритании, акцент делается на документарный надзор, в других, например в США, - на регулярное и всестороннее изучение состояния  конкретного банка по результатам  инспекционных проверок⁵.

    Практика  надзора в зарубежных странах отличается разнообразием как форм его организации, так и органов надзора. Как правило, банковский надзор осуществляют центральные банки (Бразилия, Греция, Индия, Испания, Португалия, Россия). Но имеются и отклонения от этой практики. В отдельных странах (Германия, Финляндия, Япония)

    существует  смешанная система банковского  надзора, в рамках которой центральный  банк делит полномочия по надзору  с другими государственными органами, например, министерством финансов.

    Довольно  часто надзор за банками относится к компетенции только министерства

    финансов (Австрия, Канада, Норвегия) или специально созданных надзорных органов (Бельгия, Швеция)⁶.

    Иногда  наряду с традиционными государственными органами надзора (центральным банком или министерством финансов) он также осуществляется органом страхования вкладов (США).

    В большинстве стран органы страхования  вкладов не выполняют функций  надзора, но они тесно сотрудничают с центральными банками или другими  специально созданными надзорными структурами.

    Во  Франции функции надзора за банковской деятельностью возложены на Банковскую комиссию – государственный административный орган, независимый от Банка Франции, но тесно взаимодействующий с ним.

    Государственные органы банковского надзора осуществляют свою деятельность в сотрудничестве с внешним и внутренним аудитом (Великобритания, Нидерланды, Франция), что значительно облегчает и ускоряет процедуру надзора.

    В Германии государственный орган  страхования вкладов тесно

    взаимодействует с аудиторским объединением, осуществляющим

    проверки  банков на предмет рискованности  проводимых ими операций⁷.

    В условиях стабильной кредитной системы  к кредитным институтам предъявляются  обычные требования, установленные  органами банковского надзора. При  выявлении у банков различных  признаков финансовой неустойчивости органы банковского надзора осуществляют их принудительную санацию.