Шпаргалки по предмету "Финансы и кредит"

Переводной  вексель не имеет силы законного платежного средства. Поэтому трассат обязан письменно подтвердить свое согласие произвести платеж по векселю в обозначенный срок.

Векселедержатель  может оставить вексель в своей  собственности и при наступлении  срока платежа предъявить его должнику к погашению.

Продать вексель как ценную бумагу другому  кредитору.

2.Договор  об открытом счете, согласно  которому продавец не получает  долговых обязательств покупателя,  открывает счет по задолженности.  Погашение происходит периодическими  платежами с короткими промежутками времени. Согласно нему, однажды принятому обеими сторонами покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом открытом случае. Обычный порядок осуществления сделки следующий: когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

3. Скидка  при условии оплаты в установленный  период. Этот способ предусматривает  следующие условия: если платеж  будет произведен покупателем в течении оговоренного в контракте периода после выписки счета, то из цены вычитается скидка. В противном случае вся сумма должна быть выплачена в срок.

4. Сезонный  кредит: применяется в процессе  продвижения на рынок товаров  и услуг, носящих периодический или сезонный характер. Этот способ позволяет приобрести товары и услуги в течении всего фин.года. с целью  организации необходимых запасов перед пиком сезонных продаж и позволяет отсрочить платеж производителю до конца этих продаж.

5. Консигнация-способ коммерческого кредитования, при котором организация может получить товарно-материальные ценности без обязательства оплатить их по факту отгрузки. Если товары будут проданы, то будет осуществлен платеж производителю, если нет, то организация может вернуть товар.

Обычно  применяется при реализации новых  не типичных товаров, спрос на которые  трудно прогнозировать.  Либо товар  запускаемый на малоисследованных  новых рынках.

31. Проблемы кредитования  и пути их решения

Формирование  кред отношений между банком и  заемщиками на основе кред договором имеет ряд специфических проблем, характерных сегодняшним состоянием рос экономической реальностью. Наличие данных проблем позволяет говорить о необходимости существенных корректировок, как кредитной политики самих банков, так и регулирование их деятельности со стороны ЦБ. В наст времени ситуация на рос банковском рынке такова, что основную доходность от размещения средств можно получить только при кредитовании. Однако при кредитовании в банке сталкиваются с рядом серьезных проблем:

1. банки почти не предоставляют кредиты предприятиям на инвестиционные кредиты. Это связанно, прежде всего, с процентной ставкой. Реальный сектор может платить по долгосрочным кредитам на инвестиционные цели порядком 8-12 % годовых, т.к. средняя рентабельность промышленных предприятий в РФ составляет 10 %. Банки же дл поддержания нормальной доходности ориентируются на величину действующей ставки рефинансирования, кот является для них базовой. (11,25 %), а также учитывая премию за риск (+6%). Степень риска увеличивается при предоставлении долгосрочных кредитов (+8-12%), отсюда банки в праве рассчитывать на более высокую ставку по долгосроч кредитам, что никак не согласуется с возможностями реального сектора экономики. Выход из данной проблемы: ряд рос экономистов предлагают установить ориентиры проц ставок (так же уровень доходности рефинансирования) ведущих предприятий производственной сферы, обеспечивая возможность привлечения к кредитам произв предприятий. Стимулирование предприятия и экономики в целом осущ-ся предоставлением дешевых займов на инвестиционные цели.

2. В условиях усиливающейся конкуренции на рынке кред банки скорее изменяют проц ставку по кредиту, чем устанавливают её. В результате проц ставка ком банков является достаточно низкой для того, чтобы заемщик мог вернуть кредит и не обратился к другому кредитору. В свою очередь банки платят проценты по депозитам в целях привлечения клиентов и ресурсов. В результатах % прибыль для банка явл незначительной, одной из главных причин падения ставок явл демпинговая политика СБ РФ, кот. обладает преимуществом на рынке. Выход из этой ситуации один: лишить СБ монопольного положения.

3. В действующей сейчас инструкции СБ РФ о порядке размещения кредитными организациями ден средств и их возврата банками запрещено предоставлять кредиты предприятиям на оплату материально товарных ценностей и оплату труда работников, непосредственно со ссудного счета. Кредиты должны предоставляться путем зачисления на расчетный счет предприятия. Известно, что многие рос предприятия являются плохо платежеспособными (или вообще не). Понятно, что банковский кредит зачисленный на расчетный счет такого предприятия будет использоваться согласно очередности списания средств . Нецелевое исп кредита не возможно.

4. Предоставляя кредиты, банки должны создавать резерв на возможные потери по ссудам, что обусловлено кред рисками банковской деятельности. Нормативы резервирования зависят от степени риска выданных ссуд. Степень риска кредита определяется опред набором критериев, кот устанавливаются СБ РФ, и нормативы резервирования по некот видам ссуд явл необоснованно высокими. Необходимо пересмотреть нормативы СБ РФ.

5. Многие рос предприятия некредитоспособны. Поэтому кредитование в ком банках заменяется на кредитование акционеров или постоянных клиентов этого банка. Следовательно необходимо пересмотреть нормативную документацию ЦБ РФ. Эти проблемы сужают тот реальный сектор экономики, кот можно было бы кредитовать без повышения степени риска самих банков. Это ведет к снижению и потере доходности банка. Т.к. имея свободные ден средства они не предоставляют их реальному сектору и не дополучает необходимых ему для развития ден средств. Факторами, препятствующими деятельности ком банков явл: эконом нестабильность, несовершенство налогового законодательства, и нормативно-правового регулирования банк деятельности, а так же высокая степень риска кредитования реального сектора экономики.

Выводы:

1. Нынешняя стратегия банков в обл кредитования нуждается в сущ корректировке с целью удовлетворения инвестиционных потребностей.

2. Стратегия банка в обл кредитования должна быть направлена на анализ инновационных возможностей предприятий.

3. Необходим систематический анализ макроэкономической информации с целью изучения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях.

4. Целесообразно создание мощной региональной межбанковской инфраструктуры рейтингового контроля за качеством клиентов. Создание атмосферы информ прозрачности особенно в области деловой репутации потенциальных заемщиков. 

32. Сущность и структура  банковской системы

Банк.сис.-сов-ть разл.кредитно-фин.институтов,дейст.на кредит.рынке и осущ.аккумуляцию  и мобилизацию ден.капитала.В  РФ она состоит из 2-ух уровней:1-ый уровень представлен ЦБ,2-ой кредит.орг-ми. ЦБ имеет законодательно закрепленную монополию на эмиссию нац.ден.знаков и ряд особых функций в области кредитно-ден.политики. Ком.банки-осн.звено банк.сис.Гл.отличие ком.банка-отсутствие права эмиссии банкнот. Ком.банки осущ.почти все виды банк.операций: кассовые, расчетные ,кредит., валют.операции с цен.бум., оказание разл.фин.и посреднических услуг. Специализир. небанк.кредитно-фин.институты осущ.спец.операции, кот.не могут выполнить банки. К элементам банк.сис.относят банк.инфраструктуру,в кот.входят разл.рода предпр., агенства, службы, обеспеч.жизнидеятельность банков. Особый блок банк.сис.-банк.законодательство-регулирует банк.деят-ть. Звеном банк.сис.явл.банк.рынок, на нем концентрируются банк.ресурсы и осущ.торговля банк.продуктом. Законодательно основа банк.сис.Росс была закреплена з-ми от 2дек.1990г.оЦБРСФСР и о банках и банк.деят-ти в РСФСР.В наст.вр.действут фед.з-ны от10июня2002г.№86фед.зак-ва о ЦБРФ и от 3ФЕВ.1996№17фед.зак-ва о банках и банк.деят-ти. Исходя из этого з-на:кредит.орг-ей признается юр.лицо, кот.для извлечения прибыли на основании спец.разрешения (лицензии) ЦБРФ имеет право осущ.банк.операции, предусмотр.законом, кредит.орг-ей запрещено заниматься производственной, торговой и страх.деят-ю. В РФ кредит.орг-ии делятся на 2 типа: банк. и небанк.кредит.орг-ии. Банк.кредит.орг-ии-кредит.орг-я, имеющая исключит.право осущ.в сов-ти след.банк.операции: привлечение во вклады ден.ср-ва юр.и физ.лиц; размещение указ.ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и введение банк.счетов физ.и юр.лиц. Осн.назначение банка-посредничество в перемещении ден.ср-в от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Небанк.кредит.орг-я-кредит.орг-я,им.право осущ.отд.банк.операции, предусмотр.з-ном. На практике получили распространение 3 вида небанк.кредит.орг-ий: расчетные,депозитно-кредит.,инкассации.Расчет.небанк.кред.орг-ии представлены на рынке расчетными палатами,клиринговыми орг-ми.Она вправе осущ.след.банк.операции: открывать и вести банк.счета юр.лиц, проводить расчеты по поручению юр.лиц по их банк.счетам. Не вправе принимать ден.ср-ва от юр.и физ.лиц во вклады от своего имени. Они вправе предоставлять кредиты своим клиентам на завершение расчетов по завершен.сделкам. Временно свобод.ден.ср-ва они могут размещать только в виде вложений в цен.бум.правительства РФ с нулевыи риском, а также хранить на корреспондентских счетах банка РФ. Депозитно-кредит.небанк.орг-ии:на основании лицензии банка РФ имеют право привлекать ден.ср-ва юр.лиц по вкладам,размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иност.валюту в безнал.форме. Выдавать банк.гарантии, а также осущ.иные сделки, не отнес.законодательством к банк.операциям. Инкассации небанк.орг-ии:на основании лицензии, выдан.банком РФ вправе осущ.только инкассацию ден.ср-в, векселей, платежн. и расчет.док-ов. В состав банк.сис.России вкл.также филиалы и представительства иност.банков. На них распрост.нормы рос.правового регулирования банк.деят-ти. 

33. Банковская система  РФ

Банковская  система – совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

В РФ она  состоит из двух уровней: 1) ЦБ; 2) кредитные  организации (коммерч., сбер., ипотечные, специализированные в небанковские кредитно финансовые институты).

ЦБ имеет  законодательно закрепленную монополию  по эмиссии нац. ден. знаков и ряд  особых функций в области кредитно-денежной политики.

Коммерч. банк – основное звено банковской системы. Главное отличие: отсутствие права эмиссии банкнот. Осуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчетные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание финансовых и посреднических услуг.

Специализированные  небанковские кредитно-финансовые институты осуществляют специальные операции, кот. не могут выполнять банки.

К клиентам банковской системы относят банковскую инфраструктуру, в кот. входят различного рода предприятия, агентства, и т.д., обеспечивающие жизнедеятельность  банка.

Особый  блок банковской системы так же являются банковский рынок, на нем концентрируются банковские ресурсы и осуществляется торговля банковским продуктом.

Законодательно  основа банковской системы России была закреплена законами от 2.12.90 «о ЦБ РСФСР» и «о банках и банковской деятельности в РСФСР» (сейчас от 10.06.02 №86 ФЗ «о ЦБ РФ» и 3.02.96 «7 ФЗ «о банках и банковской деятельности»). Исходя из этого закона:

Кредитной организацией признается юридическое  лицо, кот. для извлечения прибыли  на основании спец. разрешения (лицензия ЦБ РФ) имеет право осуществлять банковские операции предусмотренные законом. Кредитной организации запрещено заниматься производственной деятельностью, торговой, и страховой.

В РФ кредитные  организации делятся на 2 типа:

1) Банковские – это кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

- привлечение  во вклады ден. средств физ.  и юр. лиц.

- размещение  указанных средств от своего  имени и за свой счет на  условиях возвратности, срочности,  кратности.

- открытие  и ведение банковских счетов  физ и юр лиц.

Основное  назначение банков – посредничество в перемещении ден средств  от кредитора к заемщикам и  от продавцов к покупателю.

2) Небанковские – это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции предусмотренные законодательством. На практике получили распространение три вида: расчетные; депозитно-кредитные; инкассации.

Расчетные небанк. кред. орг. –  представлены на рынке расчетными организациями, они в праве осущ след операции: открывать и вести счета юр лиц; проводить расчеты по поручению юр лиц по их банковским счетам; не в праве привлекать ден средств во вклады для их размещения от своего имени. Они в праве предоставлять кредиты своим клиентам по завершению расчетов по совершенным сделкам. Временно свободные средства могут размещать тольков  виде вложений в ценные бумаги правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на кор счетах банка России.

Небанковские  депозитно-кредитные  организации – на основании лицензии ЦБ имеют право привлекать ден средства юр лиц во вклады, размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а так же осущ иные сделки не отнесенные законод к банковским операциям.

Небанковские  кредитные организации  инкассации – на основании лицензии ЦБ РФ в праве осущ только инкассацию ден средств, платежных и расчетных документов, векселей.

В состав банковской системы так же включаются филиалы и представительство  иностранных банков. На них распространяются нормы рос правового регулирования  банковской деятельности

34. Цели и функции  Банка России

На ЦБ РФ возложен ряд функций:

1. разработка  и проведение кредитно денежной политики;

2. регулирование  ден обращения;

3. регул  деятельности кредитных организаций;

4. организация  валютного регулирования;

5. хранение  золото валютных резервов страны.

Для их выполнения ЦБ исп след инструменты и методы:

1. установление правил регламентирующих деятельность кредитных организаций;

2. осущ  надзора за деятельностью кред  орг;